2019年事業(yè)單位原會計(jì)科目余額明細(xì)表

1、附表1:事業(yè)單位原會計(jì)科LI余額明細(xì)表一總賬科目明細(xì)分類金 額備注庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金其中：受托代理現(xiàn)金銀行存款銀行存款其中：受托代理銀行存 款其他貨幣資金其他應(yīng)收款在途物資已經(jīng)付款或已開出商業(yè)匯票，尚未收到物資其他存貨在加工存貨非在加工存貨工程物資政府儲備物資受托代理資產(chǎn)長期投資長期股權(quán)投資長期債券投資固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)公共基礎(chǔ)設(shè)施政府儲備物資文物文化資產(chǎn)保障性住房累計(jì)折舊固定資產(chǎn)累訃折舊公共基礎(chǔ)設(shè)施累訃折舊保障性住房累汁折舊在建工程在建工程工程物資預(yù)付工程款、預(yù)付備料 款應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)交增值稅其他應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)付款受托代理負(fù)債因接受代管資金形成的應(yīng)付款其他附表2：事業(yè)單位原會計(jì)科U余額明細(xì)表二總賬科

2、目明細(xì)分類金額備注應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款發(fā)生時不計(jì)入預(yù)算收入如轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬 款發(fā)生時計(jì)入預(yù)算收入其中：專項(xiàng)收入其他預(yù)付賬款財(cái)政補(bǔ)助資金預(yù)付非財(cái)政補(bǔ)助專項(xiàng)資金預(yù)付非財(cái)政補(bǔ)助非專項(xiàng)資金預(yù) 付其他應(yīng)收款預(yù)付款項(xiàng)如職工預(yù)借的差旅費(fèi)等其中：財(cái)政補(bǔ)助資金預(yù)付非財(cái)政補(bǔ)助專項(xiàng)資金預(yù)付非財(cái)政補(bǔ)助非專項(xiàng)資金預(yù) 付需要收回及其他如支付的押金、應(yīng)收為職工墊付 的款項(xiàng)等存貨購入存貨其中：使用財(cái)政補(bǔ)助資金 購入使用非財(cái)政補(bǔ)助專項(xiàng)資金 購入使用非財(cái)政補(bǔ)助非專項(xiàng)資 金購入非購入存貨如無償調(diào)入、接受捐贈的存貨等長期投資長期股權(quán)投資其中：用現(xiàn)金資產(chǎn)取得用非現(xiàn)金資產(chǎn)或其他方式取得長期債券投資應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款發(fā)生時不計(jì)入

3、預(yù)算支岀發(fā)生時計(jì)入預(yù)算支出其中：財(cái)政補(bǔ)助資金應(yīng)付非財(cái)政補(bǔ)助專項(xiàng)資金應(yīng)付非財(cái)政補(bǔ)助非專項(xiàng)資金應(yīng) 付預(yù)收賬款預(yù)收專項(xiàng)資金預(yù)收非專項(xiàng)資金附表3：事業(yè)單位新舊會tl制度轉(zhuǎn)賬、登記新賬科LI對照表序號新制度科目原制度科目編號名稱編號名稱一、資產(chǎn)類11001庫存現(xiàn)金1001庫存現(xiàn)金21002銀行存款1002銀行存款31021其他貨幣資金41011零余額賬戶用款額度1011零余額賬戶用款額度51201財(cái)政應(yīng)返還額度1201財(cái)政應(yīng)返還額度61101短期投資1101短期投資71211應(yīng)收票據(jù)1211應(yīng)收票據(jù)81212應(yīng)收賬款1212應(yīng)收賬款91214預(yù)付賬款1213預(yù)付賬款1511在建工程101218其他應(yīng)收款

4、1215其他應(yīng)收款111301在途物品121302庫存物品1301存貨131303加工物品141611工程物資151811政府儲備物資161891受托代理資產(chǎn)171501長期股權(quán)投資1401長期投資181502長期債券投資191601固定資產(chǎn)1501固定資產(chǎn)201801公共基礎(chǔ)設(shè)施211811政府儲備物資221821文物文化資產(chǎn)231831保障性住房241602固定資產(chǎn)累計(jì)折舊1502累計(jì)折舊251802公共基礎(chǔ)設(shè)施累計(jì)折舊（攤銷）261832保障性住房累計(jì)折舊271611工程物資1511在建工程1613在建工程281701無形資產(chǎn)1601無形資產(chǎn)291702無形資產(chǎn)累計(jì)攤銷1602累計(jì)攤銷3

5、01902待處理財(cái)產(chǎn)損溢1701待處置資產(chǎn)損溢二、負(fù)債類312001短期借款2001短期借款322101應(yīng)交增值稅2101應(yīng)繳稅費(fèi)332102其他應(yīng)交稅費(fèi)342103應(yīng)繳財(cái)政款2102應(yīng)繳國庫款2103應(yīng)繳財(cái)政專戶款352201應(yīng)付職工薪酬2201應(yīng)付職工薪酬362301應(yīng)付票據(jù)2301應(yīng)付票據(jù)372302應(yīng)付賬款2302應(yīng)付賬款382305預(yù)收賬款2303預(yù)收賬款392307其他應(yīng)付款2305其他應(yīng)付款402901受托代理負(fù)債412501長期借款2401長期借款422502長期應(yīng)付款2402長期應(yīng)付款三、凈資產(chǎn)類133001累計(jì)盈余3001事業(yè)基金3101非流動資產(chǎn)基金3301財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)3302財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余3401非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)3403經(jīng)營結(jié)余443101專用基金3201專用基金四、預(yù)算結(jié)余類458101財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)3301財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)468102財(cái)政撥款結(jié)余3302財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余478201非財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)3401非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)488202非財(cái)政撥款結(jié)余3001事業(yè)基金498301專用結(jié)余3201專用基金