審計(jì)報(bào)告所需

1、審計(jì)報(bào)告所需資料1.審計(jì)期間會(huì)計(jì)報(bào)表及其附注（含分公司說明：含年報(bào)主表、附表和報(bào)表附注以及季報(bào)、月報(bào)表2、全部賬目說明：內(nèi)審期間3、全部會(huì)計(jì)憑證說明：內(nèi)審期間4、科目余額表說明：內(nèi)審期間各年1級(jí)至末級(jí)的期初、期末和累計(jì)發(fā)生額5、銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表說明：內(nèi)審期間各年所有帳戶全部銀行存款對賬單和審計(jì)期末銀行存款余額調(diào)節(jié)表6、房屋、車輛等固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明（鑒定書）7、長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會(huì)計(jì)報(bào)表說明：截止會(huì)計(jì)報(bào)表日的'被投資單位經(jīng)審計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)表8、長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料說明：內(nèi)審期間9、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表說明：標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原

2、值、預(yù)計(jì)殘值、使用年限、折舊額、凈值10、存貨盤點(diǎn)表說明：截止會(huì)計(jì)報(bào)表日的盤點(diǎn)表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總金額11、納稅申報(bào)表、繳款書、稅務(wù)檢查報(bào)告12、所有往來明細(xì)說明：含應(yīng)收（付）帳款、預(yù)收（付）帳款、其他應(yīng)收（付）帳款13、收支明細(xì)表說明：內(nèi)審期間各年主營業(yè)務(wù)收支明細(xì)、其他業(yè)務(wù)收支明細(xì)14、費(fèi)用明細(xì)表說明：內(nèi)審期間各年管理費(fèi)用、經(jīng)營費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)15、支票的領(lǐng)、用、存及作廢情況表登記簿說明：內(nèi)審期間期16、發(fā)票使用情況表說明：領(lǐng)購票號(hào)、金額；己使用的票號(hào)、金額；剩余的票號(hào)、金額備查類資料17、營業(yè)執(zhí)照說明：工商18、稅務(wù)登記證說明：國稅、地稅19、組織機(jī)構(gòu)代碼證書說明：質(zhì)

3、量監(jiān)督局20、納稅鑒定文件說明：國稅、地稅21、公司章程、協(xié)議說明：工商備案22、設(shè)立、變更驗(yàn)資報(bào)告23、以前年度審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告說明：內(nèi)審期間內(nèi)24、清產(chǎn)核資專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告說明：內(nèi)審期間內(nèi)25、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度說明：含企業(yè)會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)核算辦法、內(nèi)部管理制度26、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易情況、會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及原因說明27、單位組織結(jié)構(gòu)框架圖28、股東會(huì)、董事會(huì)重大決議等文件，重大訴訟、重大違紀(jì)事項(xiàng)、重要會(huì)議記錄說 明：內(nèi)審期內(nèi)29、上級(jí)部門對企業(yè)檢查的處理、通知文件其他備查類資料30、其他重要經(jīng)濟(jì)合同說明：含租賃、貸款、保證保險(xiǎn)、許可權(quán)、委托管理、長期投資、購銷、專有技術(shù)等31、工程承包合同32、招投標(biāo)文件33、總、分包34、工程預(yù)算及決算書35、轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)有關(guān)資料說明：商品房銷售合同副本、工程施工結(jié)算單