倉庫驗收管理制度

1、第十七章 倉庫驗收管理制度 倉庫是儲存、保管各類物資的重要部門， 倉庫物資驗收、 管理必須建立科學(xué)、完善的管理制 度，以適應(yīng)經(jīng)營管理的需要，達(dá)到經(jīng)營管理服務(wù)的目的。第一條 驗收范圍：原材料、物料用品、低值易耗品、固定資產(chǎn)。第二條 驗收及保管職責(zé)范圍劃分存貨的驗收權(quán)和保管權(quán)， 并分別授權(quán)于不同的人員， 明確界定各自的工作職責(zé)， 驗收員 主要負(fù)責(zé)識別存貨的質(zhì)量并清點數(shù)量， 倉庫保管員主要負(fù)責(zé)對進(jìn)倉物資的日常管理， 形成較 為完善的驗收、保管內(nèi)部牽制制度。第三條 驗收程序：一、驗收人員物資驗收均須由驗收員、 使用部門指定人員共同驗收， 雙方驗收員必須嚴(yán)格把關(guān)， 發(fā)現(xiàn)有質(zhì) 量問題的物品，應(yīng)拒絕驗收入庫

2、。二、核對價格1、驗收員應(yīng)首先核對送貨發(fā)票（或送貨單）上寫明的供貨單位的名稱與地址，以避免錯收 和接受并未訂購的貨物。2、其次是核對價格，若價格高于“請購單”上的價格，驗收員應(yīng)詢問供應(yīng)商提價的原因，并將情況及時反映給財務(wù)部；若價格低于“請購單”的價格，驗收員應(yīng)仔細(xì)檢查貨物質(zhì)量， 質(zhì)量合格，方可按此價格接受這批貨物。三、檢查質(zhì)量1、根據(jù)“請購單”或采購規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)所描述的要求，進(jìn)行質(zhì)量檢驗，如質(zhì)量不符規(guī)定要求，驗收員有權(quán)當(dāng)即退貨。2、鮮活原材料驗收要點：1）蔬菜類：新鮮度、嫩老度、瀝干水份、去除泥土及枯爛部份，注意蔬菜的品種、產(chǎn)地。2）肉類：新鮮度、色澤、氣味、凍肉去冰，注意肉豬的種類。3）水果：新

3、鮮度、色澤、單只瓜果重量是否符合廚房使用標(biāo)準(zhǔn)的要求，注意單個分量標(biāo)準(zhǔn) 并均勻， 對西瓜等水果有必要時還應(yīng)剖開檢查， 如發(fā)現(xiàn)白瓤不甜等現(xiàn)象應(yīng)馬上退貨或降價處 理。4）鮮活水產(chǎn)：按規(guī)定的規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)、瀝干水份、去容器重量及容器內(nèi)水份；檢查海鮮存活程 度，身上魚鱗受損等情況。5）凍水產(chǎn)：拆包后檢查冰量是否超標(biāo)，去除多余冰塊，檢查規(guī)格大小、質(zhì)量是否與原定的 標(biāo)準(zhǔn)相符，并注意產(chǎn)地品種。3、食品驗收時，還須注意保質(zhì)期（保留合適食用時間）、有效期、生產(chǎn)日期等記錄，對超過規(guī)定日期的食品拒絕驗收入庫， 對進(jìn)口商品須注明中文標(biāo)簽（生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、 配料表）。4、對于密封的物品，應(yīng)打開其中一包作抽樣檢查。四、檢查數(shù)量

4、根據(jù)“請購單”對照發(fā)票（或送貨單） ，通過點數(shù)、稱重的方法，對所有到貨的數(shù)量進(jìn)行核 對，數(shù)量檢查應(yīng)注意以下事項：1、若有外包裝，先拆掉外包裝再稱重或點數(shù)。2、密封容器中的食品原料可能會短缺（米、油、洗潔精等），因此，應(yīng)稱重量（毛重） 。五、在發(fā)票或送貨單上簽名 送來的所有貨物，都應(yīng)有送貨單或發(fā)票，驗收員驗收完畢后應(yīng)在單據(jù)上簽字。六、填寫驗收記錄1、驗收員在確定所驗收貨物的價格、質(zhì)量、數(shù)量全部符合“請購單”或采購規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)，根 據(jù)不同性質(zhì)， 進(jìn)倉原材料、 物料用品類填寫“收貨記錄” ， 直送部門原材料、 物料用品類分 別填寫“原材料直撥收貨記錄”或“用品直撥收貨記錄” ，屬低值易耗品填寫“低值易耗

5、品 驗收單”，屬固定資產(chǎn)填寫“固定資產(chǎn)驗收單” 。2、填制各類 “收貨記錄” 時，應(yīng)以“斤”、“只”、“克”等最小計量單位為單位， 不能以 “袋、 包、箱”等為計量單位。3、驗收員需在“收貨記錄” “收貨人”欄簽名。七、退貨處理1、若供應(yīng)商送來的貨物不符合采購要求或價格高于原定價格，應(yīng)及時向財務(wù)部或使用部門 反映。2、若因需要決定不退貨，應(yīng)有相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字。3、若決定退貨，應(yīng)在供應(yīng)商發(fā)票或送貨單上注明，并不予開具驗收記錄，退貨后，應(yīng)及時 向采購人員報告，應(yīng)盡可能找到可替代的供貨來源，解決問題。八、其他注意事項：1、注意設(shè)備、工具、衡器的精確度，秤前必須校驗。2、秤量時要看清是否已秤，防止重

6、復(fù)過秤。3、驗收之后需及時存放，專人管理，防止丟失或被竊。4、每日作好衡器的清潔工作。5、驗收員應(yīng)設(shè)專門的驗收質(zhì)量日記本，對當(dāng)日缺斤少兩，質(zhì)量不好、規(guī)格不符應(yīng)退貨等事 項等做詳細(xì)記錄，并及時向財務(wù)部或采購部反饋。第四條 食品原材料采購索證一、采購各類食品及原材料應(yīng)通過正規(guī)渠道進(jìn)行，通過合同形式定點采購，定點供應(yīng)商必須 提供“三證”（即營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、衛(wèi)生許可證）等證件。所供應(yīng)的食品及其原材料 必須符合國家有關(guān)食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。二、采購各類定型包裝食品，需向供應(yīng)商索取生產(chǎn)廠家的食品衛(wèi)生許可證及檢驗合格證明。三、采購肉類原料， 供應(yīng)商需提供動物檢驗檢疫證明并符合國家標(biāo)準(zhǔn)一級鮮度； 水產(chǎn)類原料 必

7、須是新鮮的或冷凍的，組織有彈性、骨肉緊密連接；果蔬類原料必須新鮮，風(fēng)味正常，無 病蟲害，無農(nóng)藥污物， 無腐爛并進(jìn)行農(nóng)藥殘留檢測； 豆制品必須有相關(guān)的產(chǎn)品檢驗合格證明。四、采購食品用消毒劑， 供應(yīng)商需提供省級衛(wèi)生行政部門頒發(fā)的衛(wèi)生許可證及衛(wèi)生部頒發(fā)的 產(chǎn)品批件； 采購食品用洗滌劑的， 供應(yīng)商需要提供衛(wèi)生行政部門認(rèn)可的檢驗機(jī)構(gòu)出具的檢驗 合格證明。五、采購部必須按照以上要求索取相應(yīng)的證件或證明， 對索取到的相關(guān)證件分別歸類建立臺 帳（或目錄） ，對肉類、果蔬類、豆制品類的索證情況需專門建立臺賬進(jìn)行記錄，對無相關(guān) 證件的，倉庫驗收人員需及時要求采購人員予以提供。第五條 庫房收貨一、倉庫保管員通過驗收

8、人員收到貨物。二、每張“收貨記錄”上記錄的物資名稱必須與該批次物資一一對應(yīng)。三、倉庫保管員必須認(rèn)真清點物資的數(shù)量，并與“收貨記錄”核對，核對相符后在“收貨記 錄” “成本復(fù)核”欄簽名，以表示確認(rèn)收到貨物，如遇收貨記錄與倉庫記錄不符，必須及 時通知驗收員直到問題解決。四、簽過字的“收貨記錄”，其中一聯(lián)倉庫保管員留存作為入庫憑據(jù)。五、倉庫保管員應(yīng)及時登記“存貨卡”。第六條 按物資類別和用途分設(shè)下列倉庫和類別進(jìn)行管理一、食品倉（肉類及制品、水產(chǎn)及制品、乳制品類、罐頭類、糧油及制品、干貨類、調(diào)味品 類、茶食類等） ；二、飲品倉（進(jìn)口酒、國產(chǎn)酒、進(jìn)口飲料、國產(chǎn)飲料、調(diào)酒用飲料、香煙等） ；三、營業(yè)用具倉

9、（瓷器、不銹鋼器具、銀器具、玻璃器皿、布草、廚房用具等） ； 四、百貨倉（服務(wù)用品、洗滌用品、清潔用品、印刷品、辦公用品等） 五、工程用品倉（工程設(shè)備、維修配件、裝修用品、音像制品、電子零件、機(jī)械材料等） 。 第七條 庫存物資（原材料、物料用品）的保管 加強(qiáng)公司原材料、物料用品的管理，對公司節(jié)約開支，減少資金占用有著重要的意義。一、禁止無關(guān)人員進(jìn)入庫房，禁止存放私人物品， 禁止在庫房內(nèi)喝酒， 禁止將危險品帶入庫 房。二、嚴(yán)格控制火種，禁止在庫房內(nèi)吸煙。三、加強(qiáng)庫房門鎖、鑰匙管理，防止盜竊， 下班后應(yīng)將庫房鑰匙應(yīng)寄存于總臺或安全部，并 做好鑰匙寄存、領(lǐng)用的登記工作。四、預(yù)防食品原料腐爛變質(zhì)，造成

10、食中毒；食品、飲品與其他物品隔離，防止污染，確保衛(wèi) 生。五、在出庫管理中堅持做到先進(jìn)先出，易壞易變質(zhì)的物品先出，失效期短的物品先出， 已經(jīng) 變質(zhì)的食品原材料不出庫。六、庫存物資要求合理堆碼，精心養(yǎng)護(hù)，認(rèn)真檢查，使物資在保管期限內(nèi)質(zhì)量保證，數(shù)量正 確。1、合理堆碼，即堆碼要做到規(guī)格化，即合理、定量、整齊、方便、安全，也就是要保證人 身、物資和倉庫的安全，使于物資出入庫的操作，節(jié)省倉庫的苫墊物料。（1）堆放合理，即對不同品種、規(guī)格、型號、牌號、等級、批次的物資均應(yīng)分開堆碼，不 互相混雜；合理確定垛距、墻距、走道寬度等。（2）堆放定量，即每一垛、每一行、每一層、每一包、每一盒物品數(shù)量，應(yīng)成整10或整

11、5的倍數(shù)，以便于查點、計算和盤點。（3）堆放整齊，即排列要有序，垛型有一定的規(guī)格，包裝外面有標(biāo)志或商標(biāo)一面一律向外， 便于認(rèn)清和領(lǐng)用。（4）堆放方便，即堆放要考慮到搬運、發(fā)放、檢查等作業(yè)方便。（5）堆放安全，即堆放物資時要十分注意防火、防盜、防潮、防腐，要堆放穩(wěn)當(dāng)。2、物資堆放應(yīng)體現(xiàn)先進(jìn)先出原則，避免物資出現(xiàn)過期現(xiàn)象，增加損耗。七、物資必須按類別、固定位置堆放，填寫存貨卡，并將存貨卡掛在顯眼處。物資按類別存 放時，要掌握不同物資的特性，熟悉物資的自然屬性（即化學(xué)性、物理性、生物性等） ，又 要考慮存貨區(qū)的溫度、濕度、光照、風(fēng)吹、日曬等條件是否物資保管要求。八、倉管員對所保管的物資，應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行檢

12、查，對滯存時間較長的物資，要及時反映，發(fā)現(xiàn) 霉變、破損或超過保質(zhì)期，應(yīng)及時提出處理意見。九、倉管員出入庫制度和安全保衛(wèi)制度1、倉管員在下班前，應(yīng)對倉庫進(jìn)行全面檢查（包括電源、門窗等），做到人離燈滅、人離門鎖。2、倉管員上班進(jìn)入庫房，首先應(yīng)檢查門窗有無異常。若有異常情況，應(yīng)立即向財務(wù)部報告 并保持現(xiàn)場，查明原因，直到弄明清況為止。十、庫房應(yīng)經(jīng)常打掃，做到墻面、窗沿、地坪、貨垛上、下無垃圾、無積塵、無蛛網(wǎng)，定期 不定期對倉庫進(jìn)行藥物除蟲等消毒措施。十一、對庫存的每項物品、每個品種，都必須核定最高儲存量和最低儲存量。第八條 庫存物資（原材料、物料用品）的領(lǐng)用 原材料、物料用品等庫存物資的領(lǐng)用，必須按

13、領(lǐng)用審批手續(xù)規(guī)定執(zhí)行。具體如下：一、領(lǐng)用原材料、物料用品等庫存物資，必須本著“先審批后領(lǐng)用”的原則，并如實填制領(lǐng) 料單或維修通知單，嚴(yán)禁以任何借口借用倉庫物資。二、領(lǐng)料單或維修通知單填寫規(guī)定1、部門填寫領(lǐng)料單或維修通知單應(yīng)按行次逐筆填寫，不得跳行或留有空行，最后一行與最底部的合計行之間留有的空行，用斜線或“S”線注銷。所劃的斜線或“S”線應(yīng)自最后一筆金額數(shù)字下的空行劃到合計數(shù)行上面的空行。2、領(lǐng)料單或維修通知單不得任意涂改，有涂改痕跡的財務(wù)部成本費用會計一律不得予以入 賬。三、倉庫保管員根據(jù)部門填寫的領(lǐng)料單或維修通知單上的物資數(shù)量發(fā)貨，并及時錄入用友 “庫存管理”系統(tǒng)， 打印電腦“出庫單” ，

14、并請領(lǐng)料人在出庫單上簽字，電腦“出庫單”上出庫 記錄應(yīng)與手工填寫的領(lǐng)料單或維修通知單上的記錄相符。四、根據(jù)實際發(fā)貨數(shù)及時填寫存貨卡。五、領(lǐng)用原材料、物料用品用于經(jīng)營活動，必須經(jīng)部門經(jīng)理審批，領(lǐng)用物資用于應(yīng)酬或業(yè)務(wù)招待，必須經(jīng)總經(jīng)理審批。六、不準(zhǔn)領(lǐng)用與本部門業(yè)務(wù)無關(guān)的庫存物資，如有特殊原因，需領(lǐng)用時，由總經(jīng)理審批。七、領(lǐng)用物料用品如服務(wù)用品、廚房用品、清潔用品、洗滌用品采用定額控制領(lǐng)用的辦法， 各下屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)歷史同期領(lǐng)用資料及實際經(jīng)營情況確定領(lǐng)用定額。八、存貨發(fā)出計價方法采用“先進(jìn)先出法”。第九條 存貨卡 存貨卡是用來記錄各類物資入庫、發(fā)貨、損壞/腐爛卡片。倉庫保管員每天記錄和更新“庫 存卡”

15、的記錄， 每一張存貨卡上的余額代表可隨時發(fā)出物資的實際數(shù)量。 存貨卡余額必須與 賬面存貨余額記錄、實際庫存物資余額相一致。第十條 倉庫補(bǔ)倉流程一、倉庫的每種庫存物資，在存量接近或低于最低儲存量時， 即需要補(bǔ)充倉庫物資，倉庫保 管員應(yīng)填寫“倉庫補(bǔ)倉申請單” ，“倉庫補(bǔ)倉申請單”應(yīng)注明:存?zhèn)}底數(shù)（即最低諸存量） 、 上次進(jìn)倉日期及數(shù)量、現(xiàn)結(jié)存數(shù)量、平均日周轉(zhuǎn)數(shù)。二、“倉庫補(bǔ)倉申請單”交財務(wù)部經(jīng)理審核簽字后，方可向酒店采購員或總公司采購部提出 請購申請。第十一條 庫存物資（原材料、物料用品）的盤點，盤盈、盤虧及報損規(guī)定 一、庫存物資盤點采用永續(xù)盤存制。二、倉庫保管員應(yīng)于每月月末對庫存物資盤點一次，

16、盤存數(shù)如果與帳面記錄不符， 應(yīng)當(dāng)于查 明原因后及時進(jìn)行會計處理。三、庫存物資在盤點過程中發(fā)現(xiàn)的損溢應(yīng)分清自然損溢和人為損耗的因素，分別做出處理。1、自然損溢指原材料、物料用品出現(xiàn)的干耗或吸潮升溢。在合理范圍內(nèi)，由倉庫保管員填 寫“財產(chǎn)損耗（溢余）報告單”，上報財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事長審批，然后報 成本費用會計處理列入“管理費用” 。2、人為損耗指原材料、物料用品因保管不善而造成的損耗。由倉庫保管員填寫“財產(chǎn)損耗 （溢余）報告單”，上報財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事長審批后，根據(jù)情節(jié)輕重，做 出處理意見，當(dāng)事人造成的人為損耗應(yīng)負(fù)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理的人為損耗部份， 即同意報損

17、的部份，列入“管理費用”科目處理，當(dāng)事人所應(yīng)負(fù)擔(dān)的部份，列入“其他應(yīng)收 款”，并從該當(dāng)事人當(dāng)月薪金中扣除。四、財務(wù)部應(yīng)定期（每季度一次）或不定期盤點庫存物資。如臨時抽查，應(yīng)抽查庫存物資清 單中至少10%的總物資數(shù)量及金額。第十二條 倉庫表單傳遞規(guī)定1、倉庫使用表單包括：收貨記錄、原材料直撥收貨記錄、用品直撥收貨記錄、低值易耗品 驗收單、固定資產(chǎn)驗收單、材物料領(lǐng)用單、倉庫補(bǔ)倉申請單、財產(chǎn)損耗（溢余）報告單。2、表單傳遞規(guī)定1）收貨記錄、原材料直撥收貨記錄、用品直撥收貨記錄、低值易耗品驗收單、固定資產(chǎn)驗 收單、材物料領(lǐng)用單于每天營業(yè)結(jié)束后，將上述表單交財務(wù)部成本費用會計。2）上交收貨記錄時，應(yīng)附經(jīng)審批同意的請購單或倉庫補(bǔ)倉申請單。3）上交原材料直撥收貨記錄時， 應(yīng)附經(jīng)廚師長及廚房指定驗收人員簽字的每日廚房購貨表。4）上