北京某公司擔(dān)保事項(xiàng)管理制度

1、北京全聚德烤鴨股份有限公司擔(dān)保事項(xiàng)管理制度第一章總則第一條公司對外擔(dān)保是指公司作為保證人與債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行 償還業(yè)務(wù)時，保證人按約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。第二條 為了便于公司日常的借貸和轉(zhuǎn)貸手續(xù)，經(jīng)公司法定代表人批準(zhǔn)，可 選定幾家企業(yè)作為公司的互保企業(yè)（由財務(wù)部負(fù)責(zé)辦理互保手續(xù)）。第三條 為切實(shí)運(yùn)用法律手段，維護(hù)公司在擔(dān)保工作中的合法權(quán)益，根據(jù)中 華人民共和國擔(dān)保法及有關(guān)法律、法規(guī)，特制訂本管理制度。第二章對外擔(dān)保應(yīng)遵循的原則第四條對外擔(dān)保金額不得超過公司上年末凈資產(chǎn)的 50%第五條 擔(dān)保合同的金額不得高于被擔(dān)保人注冊資本的三分之一。第六條不得為信用等級低、資信狀況差的虧損企業(yè)或

2、凈資產(chǎn)收益率低于本 公司且現(xiàn)金流量接近枯竭的企業(yè)提供擔(dān)保。第七條不得為個人和個體私營企業(yè)提供擔(dān)保。第八條 公司在互擔(dān)保時，不得選擇 ST、PT公司及連續(xù)三年業(yè)績下降的公 司進(jìn)行擔(dān)保。在互擔(dān)保過程中，應(yīng)選擇與本公司業(yè)績、規(guī)模相當(dāng)或業(yè)績、規(guī)模比 本公司稍好的公司。在擔(dān)保額度、擔(dān)保時間、擔(dān)保內(nèi)容等方面應(yīng)相當(dāng)，以體現(xiàn)公 正、公平、雙盈的原則。第九條無論是否收取擔(dān)保費(fèi)用，公司不得單方面為任何其他單位進(jìn)行擔(dān)保 或代開信用證，也不得為股東或股東的關(guān)聯(lián)單位進(jìn)行擔(dān)?；虼_信用證。公司不得以質(zhì)押其他單位商業(yè)匯票的方式為其他單位擔(dān)?；?yàn)槠渌麊挝惶赚F(xiàn)。第三章公司取得外部擔(dān)保的相關(guān)要求第十條公司在貸款過程中首先應(yīng)與銀行

3、等金融機(jī)構(gòu)洽談，以爭 取授信額度。其次，如無法取得授信額度，則應(yīng)采用項(xiàng)目抵押、應(yīng)收帳款抵借、 不動產(chǎn)抵押或股票（債券）質(zhì)押的方式進(jìn)行籌資。第十一條 公司在向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款或向其他單位進(jìn)行籌 資，并將所籌集的資金用于經(jīng)營及投資所需時， 可以尋找上市或非上市公司進(jìn)行 擔(dān)保（抵押）0第十二條公司在尋找上市或非上市公司進(jìn)行擔(dān)保（抵押）時， 應(yīng)充分了解擔(dān)保單位的銀行信譽(yù)及該單位連續(xù)三年經(jīng)審計的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤 表、現(xiàn)金流量表等報表，并分析各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。同時，還應(yīng)詳細(xì)了解擔(dān)保單位是 否多次向其他單位進(jìn)行擔(dān)保（抵押）；已擔(dān)保抵押總額，表外或有負(fù)債等事項(xiàng)。第十三條 公司單方面要求其他單位提供擔(dān)保（抵押）時

4、，經(jīng)過 董事會二分之一成員同意，可以為其他單位提供反擔(dān)保。第四章?lián)：贤炗喅绦虻谑臈l 當(dāng)發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)時，首先由財務(wù)部對被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查， 了解其資產(chǎn)經(jīng)營和資質(zhì)信譽(yù)狀況，并提出初步意見，供公司領(lǐng)導(dǎo)決策。第十五條 在正式簽訂擔(dān)保合同前，應(yīng)草簽擔(dān)保意向書。意向書應(yīng)附有下列 資料：1、被擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（副本）；2、被擔(dān)保人的前三年資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表；3、被擔(dān)保人的本年度（季、月）資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及其它相關(guān)財務(wù)報表；4、被擔(dān)保人的房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)及其他享有財產(chǎn)所有權(quán)的有效管理證件；5、 完稅憑證、稅務(wù)登記證（地稅、國稅）、企業(yè)代碼證、法定代表人身 份證、開戶銀行名稱及帳號

5、和其他必須提供的資料。第十六條對于資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到或超過50%勺單位，應(yīng)要求被擔(dān)保人提供反 擔(dān)保。反擔(dān)保采取不動產(chǎn)抵押或票據(jù)質(zhì)押形式的，應(yīng)符合中華人民共和國反擔(dān)保法第三十四條的要求，并經(jīng)公證處公證。采用不動產(chǎn)抵押時，應(yīng)到不動產(chǎn)的 房管所進(jìn)行登記。第十七條 擔(dān)保合同的條款應(yīng)齊全、合法。第十八條原則上只簽訂一般擔(dān)保合同（有反擔(dān)保的除外）第十九條 擔(dān)保合同由財務(wù)部起草，經(jīng)法律部（或法律顧問）復(fù)核后，按公 司有關(guān)程序會簽后，報公司法定代表人簽署生效。對外擔(dān)保（抵押）500萬元以下的事項(xiàng)，必須經(jīng)過董事會決議通過方可提供擔(dān)保； 超過500萬元以上的擔(dān)保（抵 押）事項(xiàng)，必須經(jīng)過股東大會決議通過方可實(shí)施。第五章

6、 擔(dān)保合同的日常管理第二十條 建立對外擔(dān)保的備查臺帳。臺帳應(yīng)詳細(xì)記錄以下內(nèi)容：1、債券人和債務(wù)人的名稱；2、擔(dān)保的種類、金額；3、債務(wù)人履行債務(wù)的期限、方式；4、擔(dān)保方式。第二十一條加強(qiáng)擔(dān)保期間的跟蹤管理。應(yīng)經(jīng)常了解擔(dān)保合同的履行情況，包括要求對方定期提供近期或年度財務(wù)報表，分析債務(wù)人履約清償能力有無變 化。第二十二條及時督促債務(wù)人履行合同。第二十三條提醒債權(quán)人對債務(wù)人行使權(quán)利。第二十四條如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保單位改變擔(dān)保資金投向，業(yè)績下降以至瀕臨虧損 或現(xiàn)金流量出現(xiàn)嚴(yán)重的入不敷出時， 公司應(yīng)及時終止擔(dān)保協(xié)議。如被擔(dān)保單位股 票市值縮水超過10%以上時，公司應(yīng)要求其追加擔(dān)保。第二十五條 在一般保證合同期

7、滿6個月前后，應(yīng)出示二次報告，通報有關(guān) 部門。第二十六條在必要時，公司有權(quán)指定會計師事務(wù)所對被擔(dān)保單位進(jìn)行財務(wù) 審計。第二十七條 擔(dān)保工作出現(xiàn)糾紛時，經(jīng)公司法定代表人授權(quán)后，由公司管理層派員以訴訟或非訴訟方式作為補(bǔ)救措施進(jìn)行妥善處理。第六章違反擔(dān)保管理制度的責(zé)任第二十八條 公司內(nèi)任何單位和個人，未經(jīng)書面審批而自行對外簽訂的擔(dān)保 合同均為無效合同，其行為是非職務(wù)行為。因此，本公司不承擔(dān)或有債務(wù)的責(zé)任，由其單位和個人承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任第二十九條 公司擔(dān)保合同的審批機(jī)構(gòu)、歸口管理部門和有關(guān)人員，由于工 作失職或決策失誤，發(fā)生下列情形者， 應(yīng)視具體情況給予處罰、行政處分或依法 追究刑事責(zé)任：1、根據(jù)被

8、擔(dān)保人的情況，應(yīng)要求對方提供反擔(dān)保的，但因疏忽大意或輕信， 沒有要求對方提供反擔(dān)保而簽訂了擔(dān)保合同， 公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，造成公司財 產(chǎn)損失的。2、在簽訂、履行合同中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使公司利益遭受損失的。3、在簽訂擔(dān)保合同中，徇私舞弊，造成公司財產(chǎn)重大損失的。4、在簽訂擔(dān)保合同中，利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他 人財務(wù)，為他人謀取利益，造成公司財產(chǎn)損失的。5、在擔(dān)保期間，不定期索取被擔(dān)保單位財務(wù)報表等資料，不實(shí)施跟蹤管理 的部門或人員，應(yīng)承擔(dān)一定的經(jīng)濟(jì)、行政或法律責(zé)任。第三十條本公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理班子等高管人員不得私自以公司名義用書面或口頭方式為其他單位（或自然人）提供擔(dān)保（抵押） 。公司高管人員違 反法