上海園林集團(tuán)改制重組建議書

1、#園林集團(tuán)改制重組建議書、八 、亠前言隨著城市化和城市園林建設(shè)的開展，園林行業(yè)增長(zhǎng)非常迅 速。在 猝園林業(yè)和棘園林集團(tuán)成長(zhǎng)的關(guān)鍵時(shí)期，國(guó)資管理部 門和集團(tuán)決策層 擬對(duì)園林集團(tuán)實(shí)施改制，引進(jìn)戰(zhàn)略伙伴的資 金和其他產(chǎn)業(yè)營(yíng)運(yùn)經(jīng)驗(yàn)， 優(yōu)化園林集團(tuán)的資本結(jié)構(gòu)，促進(jìn)園 林集團(tuán)國(guó)有資產(chǎn)的合理配置，提高 園林行業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng) 效率，全面啟動(dòng)集團(tuán)資本運(yùn)作，引導(dǎo)園林集 團(tuán)進(jìn)入資本市場(chǎng)。 我們根據(jù)對(duì)?公司法?等法律法規(guī)的有關(guān)要求的理 解，借鑒 已改制企業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)及我們自身在國(guó)內(nèi)外營(yíng)運(yùn)經(jīng)驗(yàn)， 基于 對(duì) 集團(tuán)的初步資料分析，擬訂了參與園林集團(tuán)改制重組的初 步設(shè)想。一 對(duì)園林集團(tuán)目前的狀況的認(rèn)識(shí)園林集團(tuán)是國(guó)內(nèi)園林行業(yè)

2、首家由事業(yè)性機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)為企業(yè)化 經(jīng)營(yíng)的集 團(tuán)企業(yè)，在開展的過(guò)程中抓住了刪市園林綠化建設(shè) 高速開展的機(jī)遇， 經(jīng)過(guò)多年的改革和創(chuàng)新，在園林行業(yè)內(nèi)取 得并維持了領(lǐng)先的地位；作 為軸的國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)公司， 資產(chǎn)保值增值率都在 100%以上 ，確保 了國(guó)有資產(chǎn)不斷增值。但園林集團(tuán)在新時(shí)期的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中面臨新的戰(zhàn)略選擇：一、園林綠化業(yè)的開展集團(tuán)園林綠化業(yè)務(wù)目前面臨良好的外部機(jī)遇，內(nèi)部的資源 和能力 的積累較強(qiáng)。公司新的戰(zhàn)略思路是重點(diǎn)開展這項(xiàng)業(yè)務(wù)， 將這些業(yè)務(wù)的 經(jīng)營(yíng)企業(yè)確定為重點(diǎn)戰(zhàn)略單元。但目前集團(tuán)的 股權(quán)關(guān)系尚不緊密，股 權(quán)結(jié)構(gòu)單一，股權(quán)融資渠道少，這些 問(wèn)題不利于企業(yè)的穩(wěn)定和長(zhǎng)期發(fā) 展，需要資產(chǎn)和人員等重

3、組 來(lái)配合產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略開展。三、景點(diǎn)旅游業(yè)務(wù)重組景點(diǎn)旅游業(yè)務(wù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)上是園林集團(tuán)園林綠化主營(yíng)業(yè)務(wù)的 下游企 業(yè)，它有不同于園林綠化的客戶群和經(jīng)營(yíng)模式， 因?yàn)榧瘓F(tuán)資 產(chǎn)主要集中在“二園，其業(yè)務(wù)作戰(zhàn)略性退 出的難度和風(fēng)險(xiǎn) 都很大，其成敗直接影響集團(tuán)整體國(guó) 有資產(chǎn)保值增值目標(biāo)的 實(shí)現(xiàn)。三、花卉業(yè)的整合花卉行業(yè)系集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)的上游企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)的能力對(duì)集 團(tuán)本錢 和技術(shù)上有直接影響，對(duì)集團(tuán)長(zhǎng)遠(yuǎn)開展協(xié)同性很強(qiáng)。 對(duì)這項(xiàng)業(yè)務(wù)可考 慮通過(guò)資本運(yùn)作進(jìn)行行業(yè)內(nèi)的整合，尋找國(guó) 內(nèi)外的優(yōu)秀技術(shù)、人才和 企業(yè)，將其作為核心公司的參股產(chǎn) 業(yè)。2001年底園林集團(tuán)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)比照表單位：萬(wàn)元、指標(biāo)#工程 公司綠建 公司大觀

4、園野生 動(dòng)物 園花木 公司新園 林園林 集團(tuán)總資產(chǎn)24265086625786971832871221051988160332凈資產(chǎn)97014941764471816307114971522765長(zhǎng)、短期 借款00048000502220銷售收入2484275037871281964163365129955719利潤(rùn)總額343223247-26662415041947凈利潤(rùn)261170202-277617739261流動(dòng)比率115103104536.2554.31.2698.4速動(dòng)比率115196244.66.1127.40.8340.2銷售利潤(rùn) 率10.520.8142.57-109.62-

5、0.424.11.7本錢費(fèi)用 利潤(rùn)率12.640.832.66-8.8410.20.163.71.66總資產(chǎn)報(bào) 酬率10.770.530.78-2.51.820.762.70.16國(guó)有資產(chǎn) 保值增值率131.6107.290.9100101.72114.999101.06資產(chǎn)負(fù)債 率57.8296.5892.351.150.389.763.980.5凈資產(chǎn)收 益率2711.411.53.820.595.51.1二對(duì)改制必要性的認(rèn)識(shí)一、企業(yè)新制定的公司戰(zhàn)略目前正在推行中，該戰(zhàn)略確定了集團(tuán)將來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略選擇和產(chǎn)品規(guī)劃，要求企業(yè)整合資產(chǎn)、培養(yǎng)核心競(jìng)爭(zhēng)力。這個(gè)戰(zhàn)略對(duì)園林集團(tuán)保持國(guó)內(nèi)行業(yè)領(lǐng)先和進(jìn)入國(guó)際市

6、場(chǎng)至關(guān)重要。戰(zhàn)略的實(shí)施需要集團(tuán)在業(yè)務(wù)層面和公司治理結(jié)構(gòu)上進(jìn)行新的整合，以配合新戰(zhàn)略的實(shí)施和完成。二、集團(tuán)雖然已經(jīng)實(shí)行了赭公司型的組織機(jī)構(gòu)，但企業(yè)所有制結(jié)構(gòu)仍然單一，企業(yè)融資渠道也很少，資本規(guī)模有限，在競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)中缺乏必要的資本優(yōu)勢(shì)和管理機(jī)制，尤其是對(duì)于需要大量資金投入的企業(yè)尤其如此。三、1994年9月，公司集團(tuán)經(jīng)猝市國(guó)資辦公室等的批準(zhǔn)，成為輔市的國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)公司之一，依法經(jīng)營(yíng)授權(quán)X圍內(nèi)的國(guó)有資產(chǎn)，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。 按?捕市國(guó)資辦關(guān)于捕市國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)公司管理暫行方法? 規(guī)定，注冊(cè)資本一般不 低于人民幣10億元，但園林集團(tuán)的目前 股本約7500億元，距離規(guī)

7、定的資本實(shí)力差距太大，直接威脅到 集團(tuán)作 為國(guó)資授權(quán)經(jīng)營(yíng)公司的穩(wěn)定性和合法性。四、園林集團(tuán)涉及的行業(yè)多是競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)，根據(jù)有關(guān)政 策，國(guó) 有資本應(yīng)逐漸從競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)和非關(guān)鍵性行業(yè)退 出。因此，采取集團(tuán)所處行業(yè)國(guó)有企業(yè)的體制需 要。五、集團(tuán)內(nèi)企業(yè)雖然有一定的協(xié)同性， 但由于企業(yè)性質(zhì) 差異大, 從資源密集型野生動(dòng)物園、大觀園到勞動(dòng)力密集型園林工程和知識(shí)密集型園林設(shè)計(jì)，企業(yè)整體上的開展很不平衡，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)，導(dǎo)致集團(tuán)的產(chǎn)值利潤(rùn)率，凈資產(chǎn)收益率、 資產(chǎn)回報(bào)率等偏低，集團(tuán)需要通過(guò)改制，整合集團(tuán)內(nèi)的資源，。以上問(wèn)題，只有通過(guò)企業(yè)改制和重組，建立新型的企業(yè)組織，引入新的戰(zhàn)略投資者，改變現(xiàn)有的單一化所有制結(jié)構(gòu)，

8、實(shí)施新的管理和鼓勵(lì)政策，增加資金來(lái)源渠道，才能保持企業(yè)的持續(xù)開展，真正維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的增值。三改制的可行性一、具有比擬理想的核心企業(yè)和優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。集團(tuán)資產(chǎn)的多樣性特征和企業(yè)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的存在，給集團(tuán)改制提供了比擬好的平臺(tái)。尤其是成長(zhǎng)性好、市場(chǎng)潛力大的資產(chǎn)如園林綠 化局部，作為集團(tuán)的核心企 業(yè)確認(rèn)為改制主體。有效的資 產(chǎn)可以吸引更多優(yōu)秀投資人的進(jìn)入， 形成有實(shí)力的投資團(tuán)隊(duì)。二、公司現(xiàn)有的組織結(jié)構(gòu)和股權(quán)結(jié)構(gòu)已比擬明晰，且企業(yè) 的職工 持股在集團(tuán)內(nèi)普遍推廣，管理層和員工對(duì)股份制已 有一定的認(rèn)識(shí)， 給改制提供了良好的群眾根底。三、集團(tuán)內(nèi)具有協(xié)同效應(yīng)的企業(yè)，給改制后新的核心企業(yè) 的資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)提供了時(shí)機(jī)，通過(guò)對(duì)

9、上下游行業(yè)的投資和 滲透，提升企業(yè) 的競(jìng)爭(zhēng)力。結(jié)合改制，對(duì)這些相關(guān)性資產(chǎn) 進(jìn)行必要的整合，對(duì)改制 的成功有很好的促進(jìn)作用。四、國(guó)家對(duì)國(guó)有企業(yè)改制的推動(dòng)。國(guó)企改制已是大勢(shì)所趨， 尤其是十六大之后，國(guó)有企業(yè)的改制和國(guó)有資產(chǎn)在競(jìng)爭(zhēng)性 行業(yè)中的戰(zhàn)略 調(diào)整步伐將加大。五、地方政府的重視。神市體改委、國(guó)資委、國(guó)資辦等不 斷有相應(yīng)的政策出臺(tái)，如?神市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫 行規(guī)定?、?關(guān) 于加快和完善本市國(guó)有、集體企業(yè)改制的指 導(dǎo)意見(jiàn)?等，為改制的 進(jìn)行提供了相應(yīng)根據(jù)和條件。四對(duì)園林集團(tuán)改制重組的指導(dǎo)思想的認(rèn)同一、本次改制主要依據(jù)?公司法?、?勞動(dòng)法?、?國(guó)有大中型企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè) 制度 和加強(qiáng)管理的根本規(guī)

10、 X?、?棘市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理 暫行方法?、 ?刪市關(guān)于公司設(shè)立職工持股的試點(diǎn)方法?、?國(guó) 有企業(yè)財(cái)產(chǎn)監(jiān)管條 例?、?中共中央關(guān)于國(guó)有企業(yè)改革和開展 假設(shè)干重大問(wèn)題的決定?等 主要法律法規(guī) ，以及其它國(guó)有企業(yè) 改制的成功經(jīng)驗(yàn)。二、改制重組原那么1、突出有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的業(yè)務(wù)和品牌的在集團(tuán)中的核心地 位2、保證國(guó)有資產(chǎn)不流失并保值增值；3、企業(yè)治理結(jié)構(gòu)趨于多元化；4、引導(dǎo)集團(tuán)向跨區(qū)域、跨行業(yè)、跨企業(yè)的大企業(yè)集團(tuán)轉(zhuǎn)化三、改組的目標(biāo)利用園林集團(tuán)的良好的市場(chǎng)根底組織構(gòu)架，通過(guò)改制重組 和資本 運(yùn)作等一系列資源整合，將公司改制成為國(guó)際上具有 相當(dāng)規(guī)模的極具 竟?fàn)幜Φ膱@林行業(yè)上市公司，推進(jìn)中國(guó)園林 事業(yè)開

11、展。五 對(duì)集團(tuán)改制方式的初步認(rèn)識(shí)園林集團(tuán)是 1994 年由各個(gè)子公司發(fā)起設(shè)立的 ，整個(gè)集 團(tuán)的持股關(guān)系是多向的、可逆的、橫向持股關(guān)系， 導(dǎo)致作為集團(tuán)在股 權(quán)構(gòu)架上沒(méi)有一個(gè)核心。改制的 過(guò)程中需要考慮這一現(xiàn)實(shí)。一、改制方式 有三種可選方式：一是全部存量資產(chǎn)整體改組；二是從 存量資 產(chǎn)中劃出一局部改組； 三是將存量資產(chǎn)分為 幾個(gè)新的實(shí)體， 原有實(shí)體消亡。 園林集團(tuán)目前仍是 國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)公司， 整體改制和集團(tuán)、子公司 的消亡都是難以獲得批準(zhǔn)的。所以園林集團(tuán)現(xiàn)實(shí)的考慮一定是選擇局部資產(chǎn)改組，選 擇一個(gè) 或幾個(gè)企業(yè)，假設(shè)是多個(gè)企業(yè)可經(jīng)過(guò)資產(chǎn)劃 撥進(jìn)行整合 ， 通過(guò)增資擴(kuò)股改組為一個(gè)股份酬， 而其他企

12、業(yè)和資產(chǎn)仍留 在原集團(tuán)內(nèi)。改制程序排的業(yè)先剝離，后改制。逐步有償轉(zhuǎn)讓重組企業(yè)中不符合戰(zhàn)略安務(wù)、非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和不良資產(chǎn)，減輕企業(yè)的負(fù)擔(dān)，提 高改制后企業(yè)的 凈資產(chǎn)收益率。在此根底上，吸引新的投資人，推進(jìn)改制重組過(guò)程。三、 重組模式通行的企業(yè)重組模式有以下幾種： 1、發(fā)起設(shè)立 ，多個(gè)企 業(yè)共同發(fā) 起，公開募集資本。 2、定向增發(fā) ，原企業(yè)保存 ，吸 引新的投資者投資 入股； 3、控股兼并，新設(shè)企業(yè)，收購(gòu)集團(tuán) 內(nèi)企業(yè)的股權(quán)，直到到達(dá)控 股地位。在集團(tuán)改制重組過(guò)程中， 在不同的情況下， 可靈活選擇以 上模式。 在改制初期設(shè)立核心層股份公司的重大改制行為中， 集團(tuán)可考慮對(duì)擬 改制的資產(chǎn)中拿出局部資產(chǎn)或股

13、權(quán)對(duì)外轉(zhuǎn) 讓，然后由集團(tuán)和資產(chǎn)受讓 方以各自的資產(chǎn)出資共同組建股 份公司，再進(jìn)行增資擴(kuò)股；在今后企 業(yè)業(yè)務(wù)整合的過(guò)程中， 運(yùn)用第三種模式，通過(guò)行業(yè)內(nèi)的整合和重組在 適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)里 購(gòu)并這些業(yè)務(wù)。集團(tuán)對(duì)現(xiàn)有企業(yè)都要在摸清家底的根底上，按照投資回報(bào) 的標(biāo)準(zhǔn) 逐一分析，確定企業(yè)利潤(rùn)和凈資產(chǎn)收益率具體目標(biāo)； 對(duì)成長(zhǎng)性不好或 扭虧無(wú)望的企業(yè)實(shí)行關(guān)停并轉(zhuǎn)。加大力度， 推進(jìn)子公司層面，特別是 基層企業(yè)層面以產(chǎn)權(quán)制度改革為核 心的企業(yè)改制，根據(jù)企業(yè)各自的實(shí) 際情況，積極開展非公經(jīng) 濟(jì)、混合經(jīng)濟(jì)、多元經(jīng)濟(jì)的各類棘公司、股 份赭，真正使國(guó) 有股權(quán)逐步從競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域退出，逐步使集團(tuán)從依靠行 政性手 段管理為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐再Y

14、產(chǎn)為紐帶，依照產(chǎn)權(quán)關(guān)系形成的契約 化管理，管少、管好、管精，保證國(guó)有資產(chǎn)保值增值的目標(biāo) 落到實(shí)處。六改制的程序和內(nèi)容一、提供效勞內(nèi)容1? 撰寫企業(yè)改制方案、改制可行性報(bào)告。2? 協(xié)助企業(yè)編寫改制申請(qǐng)報(bào)告、制定公司章程、選擇發(fā) 起人 ， 成 立籌建委員會(huì)等事務(wù)。3? 改制過(guò)程中協(xié)調(diào)企業(yè)、政府、員工和律師、會(huì)計(jì)師等中介機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系 ，幫助企業(yè)推動(dòng)改制。4? 幫助貴公司進(jìn)行資本運(yùn)作的初步籌劃 后期的上市輔 導(dǎo)、買殼 上市、本次籌資方案以外其他募集資金活動(dòng)需 另行委托 。二、組織與合作1? 本工程的實(shí)施需要雙方進(jìn)行緊密深入的合作。合理、緊湊、高效的組織方式是本工程實(shí)施成功的必要根底。金 新建議園林集

15、團(tuán) 組建專門工作組，委派高層領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任工作 組負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)工程合 作的實(shí)際進(jìn)程，有力地推進(jìn)本工程 的實(shí)施。2? 金新成立由主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，配備各類專業(yè)工作人員和專業(yè)參謀的高效、精干的工程小組， 負(fù)責(zé)本工程內(nèi)容的 設(shè)計(jì)和配合操作。3? 我們的改制和企業(yè)資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)1參與猝屯河、湘火炬等上市公司的資本運(yùn)作；2) 參與中國(guó)華育總公司、赭電纜廠等企業(yè)改制；3) 參與中國(guó)南洋開展集團(tuán)、箱宏都銅業(yè)公司等公 性重組。三、準(zhǔn)備工作1? 與貴公司初步交流與溝通 ，了解公司的實(shí)際需求。1) 提交工程建議書；2) 正式確定雙方合作關(guān)系，簽署合作協(xié)議；3) 組建工程小組；4) 金新起草并提交方案書。2? 單位調(diào)研和資料收

16、集1) 向貴公司提交調(diào)查資料清單，請(qǐng)公司準(zhǔn)備相關(guān)資料；2) 金新派專業(yè)人員到公司進(jìn)行實(shí)地調(diào)研和訪談，獲取 料；3) 將所聽(tīng)取的意見(jiàn)整理成文，由工程負(fù)責(zé)人匯總；4) 政府相關(guān)的改制和國(guó)有資產(chǎn)管理部門溝通及研討；5) 根據(jù)獲取的資料判斷和深入分析公司目前的狀況及問(wèn)題，并以之作為開展下一步工作的依據(jù)。司的戰(zhàn)略必要資存在的3?撰寫有關(guān)方案及報(bào)告1) 工程小組充分討論，確定各階段內(nèi)容、工作重點(diǎn)及主要解決的矛盾；2) 設(shè)計(jì)、撰寫貴公司改制重組規(guī)劃方案；3) 分析處理外部專家意見(jiàn)，完善貴公司改制方案；4) 工程負(fù)責(zé)人和公司專家委員會(huì)審核通過(guò)，提交客戶；4? 完善報(bào)告內(nèi)容1) 提交報(bào)告 ，聽(tīng)取貴公司的意見(jiàn)；2) 不同意見(jiàn)的分析與處理 ，工程小組組織會(huì)議討論解 決；3) 再次提交 ，形成最終報(bào)告。 5? 協(xié)助和參與方案實(shí)施1) 與貴公司緊密配合，高效實(shí)施方案內(nèi)容；2) 企業(yè)內(nèi)部中高層研討；3) 根據(jù)工程實(shí)施的難點(diǎn)問(wèn)題，積極利