成本控制管理方案項目策劃方案

1、成本控制管理方案成本控制管理方案一、工程概況和合同情況（一）工程基本情況* 一期皿標段工程位于*的西側(cè)，東距*河道約50120m南至* 北側(cè)溫棚區(qū)，西臨 * ，距* 市區(qū) 5 公里。包括： A-4 地塊商鋪、 B-1 地塊商鋪、大賣場及酒店，總建筑面積為 184239川，除酒店為框架剪力 墻結構外，其余建筑物結構形式均為鋼筋混凝土框架結構。建筑物設計 使用年限為 50 年，抗震設防烈度為 8 度，砌筑等級為 B 級，建筑其耐火 等級為二級，屋面防水等級為H級。其中：A4地塊共13棟樓，建筑面積為38658 ，包含商鋪、銀行營業(yè)網(wǎng) 點、辦公及公寓用房等。該地塊開工日期為 2014 年 8 月 1

2、0 日，計劃竣 工日期為 2015 年 7 月 30 日，截止目前一層主體已全部施工完成，共封 頂 6 棟樓，其余各樓即將封頂。B1地塊共12棟樓，總建筑面積為52036 ，包含沿街的商鋪和公寓等。該地塊開工日期為 2014 年 8 月 20 日，計劃竣工日期為 2015 年 7 月 30日，截止目前共有七棟樓一層主體完成，其余各樓正在進行施工。賣場及酒店建筑面積為93545 ，該工程計劃開工日期為2015年5月1 日，計劃竣工日期為2017年9月30日。（二）工程重難點1、安全質(zhì)量監(jiān)管難度大。本工程建筑占地面積大，項目管理人員緊缺，涉及安全質(zhì)量管理不但種類多，而且面積大點位多，安全方面主要體

3、現(xiàn)滿堂架、塔吊、外防護架、臨時用電、大型機械設 備和生活區(qū)管理上；質(zhì)量方面主要體現(xiàn)在清水混凝土、鋼筋綁扎和混凝土質(zhì)量通病的預防方面。2、文明施工要求高。將本工程定位為甘肅省文明工地的標準， 相對投入成本較大。（三）合同分析1、合同施工范圍* 一期皿標段施工包括獨立商鋪、雙首層商鋪、大賣場、酒店及寫字樓施工圖紙范圍內(nèi)除甲方分包的所有內(nèi)容。2、合同條件分析2.1合同價款的約定?？偝邪夏壳吧形春炗啠啼伒谝淮斡媰r為 主體封頂后按項目實際完成工程量上報甲方成本部進行計價。 以后按月 形象進度進行計價。按照合同綜合單價進行組價。2.2合同價款的調(diào)整本工程總承包合同目前尚未簽訂暫時無調(diào)整目。措施費調(diào)整范

4、圍222.1 本工程總承包合同目前尚未簽訂暫時無調(diào)整目;二、成本管理機構及責任（一）組織機構針對該工程特點及合同分析情況，項目部成立成本管理小組：組長：* （項目經(jīng)理）副組長：* （項目常務副經(jīng)理）*（總工）成 員：* （物資部）* （安質(zhì)部）* （工程部）* （計劃部）* （財務部）* （辦公室）（二）小組及相關人員職責1 、小組職責成本管理小組依據(jù)公司下達的成本管理目標，制定成本管理崗位職責，具體落實到崗位、到人員，負責各個方案的落實，確保項目成本管理體系在該項目上有效運行；成本管理小組負責對該項目成本進行各方面的分析，確定責任成本降低計劃，制定成本降低的對策和措施；編制考核辦法，對各崗位

5、進行責任成本考核，制定崗位責任獎罰兌現(xiàn) 標準，并實行獎罰。2 、小組成員職責2.1 項目經(jīng)理。組長：項目責任成本控制第一人，負責在進場初期 指定成本管理目標，制定各責任部門及負責人，并細化責任部門職責， 其中包括責任成本及二次經(jīng)營職能部門，進行責任成本分解并落實到各 責任部門。負責組織項目崗位作業(yè)成本的分解落實，組織施工過程中的 責任成本控制、節(jié)點考核和成本分析；組織施工過程中的變更、簽證和 索賠工作；組織工程進度結算和竣工結算；負責工程款回收和工程款項 支付的審批；嚴格落實集團公司下發(fā)的外部勞務管理六條禁令，項目 部的勞務隊伍選擇按照公司制定的招投標制度執(zhí)行；負責執(zhí)行責任成本 及二次經(jīng)營創(chuàng)效

6、的考核兌現(xiàn)。2.2 總工程師。副組長：編制和優(yōu)化施工組織設計，編制切實可行、 節(jié)約為先的專項施工方案負責方案及進度計劃的實施、過程調(diào)整和優(yōu)化， 承擔項目經(jīng)理部確定的相關管理管理指標控制責任。2.3 項目副經(jīng)理。副組長：負責成本管理，節(jié)點考核，合同管理、組 織和策劃項目的的索賠、簽證工作、相關經(jīng)濟資料的整理和歸檔，項目 預結算、分包合同的起草等。2.4 工程技術部：建立工程數(shù)量臺賬，并及時對工程數(shù)量量差進行清 理。編制實施性施工組織方案并上報公司審批后執(zhí)行。項目部的專項施 工方案經(jīng)相關專家的論證，并經(jīng)項目部經(jīng)濟比選后實施。嚴格按照集團 公司勞務招標管理辦法選用合格勞務隊伍，先簽合同再上場。按照工

7、程 進度編制年度、月度材料使用計劃并及時移交物資部門。嚴格控制混凝 土及砂漿質(zhì)量，優(yōu)化配合比。定期向計劃部門提供當期完成的合格工程 驗工數(shù)量表。2.5 安全質(zhì)量部：按照集團公司安全生產(chǎn)管理辦法制定了完善的 安全生產(chǎn)、環(huán)境保護方案，由安質(zhì)部負責落實檢查，有詳細的檢查記錄； 對基坑防護和外腳手架等重大的安全措施進行比選，質(zhì)量創(chuàng)優(yōu)權衡成本 支出。嚴防安全質(zhì)量事故的發(fā)生，有詳細的安全生產(chǎn)費用開支計劃并與財務部門定期核對。2.6 財務部：制定財務管理制度、辦法并編制各類臺賬。負責項目責 任成本核算，記錄各項消費支出，完成收支對比，做好成本分析。承擔 備用金的管理，負責項目費用核銷，承擔項目間接費用的控制

8、責任。2.7 物資設備部：編制材料需用量計劃，控制材料消耗，根據(jù)工程部 提報，計劃部復合，總工程師審核，項目經(jīng)理批準后制定物資采購計劃 并進行材料采購，對具備招標采購條件的材料，進行物資設備招標采購， 并簽訂規(guī)范有效的合同。對未能集中采購的材料進行了市場調(diào)查，并對 調(diào)查結果制定了市場調(diào)查記錄，完善了相關臺賬。承擔項目料具使用和 和消耗管理崗位成本管理，按規(guī)定完成料具的申請、驗收、使用和退場 管理，材料設備內(nèi)頁資料，提供月供應量，配合組長和副組長進行材料 供應商、周轉(zhuǎn)料具供應商的考核。2.8 合同計劃部：制定管理制度及辦法，建立完善的基礎臺賬。進場 初期在各部門內(nèi)牽頭對項目責任成本管理、勞務隊合

9、同及項目效益目標 等進行完整策劃。施工過程中做好變更設計、政策性調(diào)整的二次經(jīng)營創(chuàng) 效策劃，執(zhí)行動態(tài)管理。 及時傳達國家及上級關于變更索賠的文件、政 策、會議、領導講話精神，并做好各類基礎資料的收集。對合同及招、 投標文件的相關內(nèi)容向有關只能部門交底，對照清單分析缺項內(nèi)容，及 時與業(yè)主、設計溝通。外部勞務合同采用集團下發(fā)的范本，合同單價及 專用條款精上級單位審核批準。對責任成本進行二次分解，并落實到各 責任部門，明確各責任中心目標值，依據(jù)工程部門提供的設計數(shù)量、合同單價等建立分析臺賬。合同簽訂10天后，向財務、工程、物資等有關 部門進行合同交底，合同遞交財務部門。按照合同及時對下計價，無超 計價

10、的情況發(fā)生，驗工計價簽字手續(xù)齊全。建立對上對下計價臺賬，每 月與財務部門計價付款臺賬進行核對。定期召開二次經(jīng)營會議，通報二 次經(jīng)營情況，分析存在的問題，并協(xié)調(diào)和督促相關資料的完善和收集。 在召開會議的時候，不能對存在的問題制定相應的對策，并督促落實。2.9 綜合辦公室：收集、印發(fā)現(xiàn)行管理性文件，上傳下達，做好會議記錄及歸檔。建立經(jīng)濟活動分析會會議記錄制度，建立會議記錄臺賬。三、編制依據(jù)及說明（一）編制依據(jù)1、項目現(xiàn)場施工條件及工程特點；2、項目前期招投標相關文件、答疑、圖紙；3、總體施工組織設計和項目管理手冊；4、與業(yè)主總承包合同；5、公司下達的項目成本管理文件及實施辦法；6、經(jīng)營業(yè)績責任合同

11、；（二）編制說明結合集團公司2014 “風險管控至虧年”的指導思想，根據(jù)中鐵二 十一局集團有限公司工程項目責任成本管理及二次經(jīng)營創(chuàng)效策劃實施辦 法的相關內(nèi)容。為了指導本項目標段工程的施工，使項目可控在控，完 成責任成本管理及二次經(jīng)營創(chuàng)效的目標， 特編制*工程成本管理策劃書, 對成本情況、資金情況、進度、安全質(zhì)量及文明施工進行全面分析，明 確項目管理重難點，并指明項目成本管理方向，在項目施工過程中嚴格實施，并及時總結完善，對工作重點及工作方向進行適時調(diào)整四、成本策劃根據(jù)分包模式特點，為了增強成本的可比性，盡量做到成本對比口 徑的統(tǒng)一，以找到成本降低、增加利潤的途徑，按照預算總收入不變的 原則，按

12、項目預算總收入、項目施工成本、項目成本分析和策劃三個部 分進行闡述。（一）項目責任目標1、工期計劃開工日期：2010年7月30日計劃竣工日期：2013年6月30日總工期：700日歷天責任成本預算總額為元。其中：直接成本費用元，安全文明、環(huán)境保護、臨時設施元，現(xiàn)場管理費元，資金占用費元，稅金元（對甲方合同未簽訂暫時無準確金額，合同簽訂后填寫）。2、安全指標3.1無職工重傷及死亡事故；3.2無機械設備責任事故；3.3無責任重大火災、交通、爆炸、被盜等事件。4、質(zhì)量目標4.1 工程交驗合格率達到100%4.2 無質(zhì)量事故；4.3 信譽評價及環(huán)保指標達標；4.4 “三標”管理體系指標達標。5、 應收賬

13、款回收率按建設工程施工合同，保修期滿后達到100%6、“四險一金”清繳率100%（二）勞務成本策劃1、分包項目及分包內(nèi)容本標段工程擴大勞務分包主要包括獨立商鋪、雙首層商鋪土建工程、裝飾裝修、安裝等工程。2 、分包形式及單價組成根據(jù)蘭州地區(qū)勞務市場的整體情況， 結合現(xiàn)場的實際及公司其他房 建項目工程的經(jīng)驗總結，本標段工程推行擴大勞務分包。合同價款包含內(nèi)容：（1）土建、裝飾裝修工程勞務擴大分包合同價包含的內(nèi)容：人工 費（含電工、電焊工、信號工、放線工、塔吊司機及指揮、電梯司機等 特殊工種的用工費用，包括夜間施工、加班搶工補貼等）、乙方自帶的施 工機械及小型工器具、乙方為完成勞務施工任務所需的所有使

14、用費（不 含使用甲方提供機械設備的租金）、周轉(zhuǎn)材料、低值易耗材料費等費用； 人員及機具上、下場調(diào)遣費、乙方駐地內(nèi)標準化建設（含施工、生活區(qū) 清理打掃衛(wèi)生，如：掃雪、灑水、除草、排除積水、迎接檢查等）、場內(nèi) 施工便道修建及保養(yǎng)、庫房設置、材料場地設置；文明工地的施工（含 環(huán)境保護、建筑垃圾清運等）；自然災害、停水、停電、待料、政策因素、 上級檢查、設計變更等不可預見停工及待機費用；高層建筑超高及冬雨 季施工降效、窩工費用；冬季施工措施費；乙方施工所需的場地平整、 硬化；便道的修建、維修；塔吊基座、施工電梯基礎及圖紙范圍內(nèi)一切 設備基礎的施工；安全防護的搭拆費用；臨電（二級配電箱、閘以下的 全部電

15、纜、電線、設備的購置、安裝拆除費用）、臨水（將施工用水從地 面引至樓上（含水箱、水泵、引水管）、臨時房屋（含鋼筋加工棚、木 工棚、勞務人員的生活用房設施）建設等一切臨時設施；施工中工程技 術費用（圖紙、測量、鋼筋放樣等）及必要的教育、學習、社會及零星 用工）；材料的領用、裝卸、看護、保管、退庫及各類材料從領料點到勞 務作業(yè)現(xiàn)場的卸車、搬運等費用等一切與實施和完善本工程相關的所有 費用；成品半成品保護、完工清場的用工費用；各類風險費、保險費（意 外傷害險）、安全防護及保衛(wèi)、管理費用。（2）安裝工程分包合同價包含的內(nèi)容：人工費（含電工、電焊工等 特殊工種的用工費用，包括夜間施工、加班搶工補貼等）、

16、乙方自帶的施 工機械及小型工器具、乙方為完成勞務施工任務所需的所有使用費（不 含使用甲方提供機械設備的租金）、周轉(zhuǎn)材料、低值易耗材料費等費用； 人員及機具上、下場調(diào)遣費、乙方駐地內(nèi)標準化建設（含施工、生活區(qū) 清理打掃衛(wèi)生，如：掃雪、灑水、除草、排除積水、迎接檢查等）、場內(nèi) 施工便道修建及保養(yǎng)、庫房設置、材料場地設置；文明工地的施工（含 環(huán)境保護、建筑垃圾清運等）；自然災害、停水、停電、待料、政策因素、 上級檢查、設計變更等不可預見停工及待機費用；高層建筑超高及冬雨 季施工降效、窩工費用；冬季施工措施費；安全防護的搭拆費用；臨電（二級配電箱、閘以下的全部電纜、電線、設備的購置、安裝拆除費用）、臨

17、水（將施工用水從地面引至樓上（含水箱、水泵、引水管）、臨時房屋（勞務人員的生活用房設施）建設等一切臨時設施；施工中工程技術 費用（圖紙、測量、鋼筋放樣等）及必要的教育、學習、社會及零星用 工）;材料的領用、裝卸、看護、保管、退庫及各類材料從領料點到勞務 作業(yè)現(xiàn)場的卸車、搬運等費用等一切與實施和完善本工程相關的所有費 用；成品半成品保護、完工清場的用工費用；各類風險費、保險費（意 外傷害險）、安全防護及保衛(wèi)、管理費用。3 、分包隊伍的選擇對于建筑面積超過1萬平方米及以上的房建主體施工、 裝修工程和 水電暖安裝工程，根據(jù)集團公司（或公司）關于工程勞務招標的有關要 求，及集團公司外部勞務隊伍招標選用

18、管理辦法有關規(guī)定，組織進 行勞務招標，在集團公司、工程公司公布合格外部勞務隊名冊范圍 內(nèi)組織招標。嚴格執(zhí)行集團公司關于外部勞務隊伍招標的有關規(guī)定和禁 令。秉著“公開、公平、公正、合理、擇優(yōu)錄用”的原則。完善招標各 項資料手續(xù)、規(guī)范操作流程，最終確定具有土建工程勞務分包實力、業(yè) 績突出、資信良好的施工單位為中標單位，且最終報價均在標底合理范 圍以內(nèi)。4 、分包價的確定項目部根據(jù)主體工程分包的方式及合同價包含的內(nèi)容，結合蘭州地區(qū)及公司向他項目的市場價，對土建、裝飾裝修工程、安裝工程的投標 標底價進行的測算，測算結果經(jīng)公司成本管理部的審批，并以此作為需 進行勞務分包招標的標底價格。5 、責任中心職責

19、5.1 勞務成本責任中心部門為項目計劃合同部。5.2 計劃合同部與項目部簽訂責任成本合同并全面履行項目承包 合同，對合同約定的各項指標和達到的目標承擔風險責任。5.3 科學測算成本，通過項目評估確定責任成本目標，層層分解， 落實到責任部門和個人。5.4 加強項目責任成本核算和分析。5.5按期向甲方報送生產(chǎn)計劃、用款計劃及年、季、月工程統(tǒng)計報 表，每周向公司調(diào)度報送工程形象進度和完成產(chǎn)值，每月匯總向公司調(diào) 度上報完成產(chǎn)值和形象進度。5.6 及時提報驗工計價資料、辦理工程價款結算和竣工結算。5.7 根據(jù)合同準則，每季按時確認季度收入和成本費用，按時上報 財務決算和成本分析報告，準時參加項目部組織的

20、成本分析會議。5.8 按照集團公司對于勞務招標及合同的相關規(guī)定選定勞務分包 隊伍，簽訂合同并監(jiān)督合同的落實。（三）物設成本策劃1、業(yè)主合同交底及分析（1）*項目部鋼材由項目部委托勞務分包單位購買、其他材料由 乙方購買（暫定）（2）發(fā)包人采購供應的材料、設備按招標時指定價計入綜合單價。 結算時也按此方式和價格計算。（3）暫定價材料（除甲供材料外）和招標時沒有的材料，在采購前均需報發(fā)包人認質(zhì)認價，結算時在投標綜合單價的基礎上按甲方的認質(zhì)認價單進行調(diào)整，調(diào)整時僅計算材料價差和稅金。（4）甲供材料保管費率暫時未定，與業(yè)主合同簽訂后按合同執(zhí)行。2.1土建主材本標段土建工程采用擴大勞務分包模式，勞務分包單

21、位自備除項目 部指定分包外的所有材料。分包單位提供的低值易耗材料價格及周轉(zhuǎn)材 料價格已含在合同價中。項目部供材料實行限額領料制度，限額額度以項目工程部依據(jù)施工 圖紙、定測臺賬數(shù)量提交的材料計劃核定數(shù)為準。分包單位在施工過程 中，應注意節(jié)約材料，嚴禁人為浪費。當分包單位出現(xiàn)超限用料和偷工 減料現(xiàn)象時，項目部將按超出限額用料部分及偷工減料造成損失的2倍進行處罰；分包單位應按甲方的規(guī)定對材料設備妥善保管和合理使用， 因分包單位保管不善發(fā)生丟失、損壞、倒賣，由分包單位按材料原價的2 倍賠償甲方，并承擔因此造成的工期延誤等經(jīng)濟損失；如現(xiàn)場出現(xiàn)分包 單位單位人員倒賣工程物資等情節(jié)特別惡劣行為，項目部可直接

22、追究相 關責任人責任，在經(jīng)濟處罰的同時訴諸法律，并請當?shù)貓?zhí)法部門介入處 理。22 安裝主材本標段安裝工程采用擴大勞務分包模式。勞務分包單位自備除項目 部指定分包外的所有材料。分包單位提供的低值易耗材料價格及周轉(zhuǎn)材 料價格已含在合同價中。3 、物資采購與周轉(zhuǎn)材料配置策劃3.1 對材料料源、出廠價、運距、運費、裝卸費、材料儲備、供應能力和售后服務等情況進行調(diào)查，分類形成合格供應商名冊和材料到場價 格調(diào)查表。3.2 制定物資采購管理辦法、物資節(jié)超考核分析制度、物資采購招標 方案；根據(jù)工程部門提供的材料計劃、材料應耗量和月度應耗量、單項 工程主要材料限額，編制物資采購計劃和限額發(fā)料計劃。3.3 根據(jù)概

23、算以及現(xiàn)場材料招標采購價、 實際運輸方式、實際運距和 應耗數(shù)量，分析量差、價差和運價差，明確材料成本控制重點；考慮資 金的時間價值，合理確定進貨的批次和批量，加強現(xiàn)場管理，合理堆放， 減少搬運，降低堆放、倉儲損耗。3.4 項目部的周轉(zhuǎn)材料及小型機具主要為分包單位自有，分包單位需根據(jù)工程數(shù)量、結構形式、合同工期以及項目部編制的施工組織設計， 制定周轉(zhuǎn)材料及小型機具的配置方案。3.5 經(jīng)項目部對西安市場的調(diào)查分析及經(jīng)過經(jīng)濟比選，目前西安地區(qū)最佳的分包模式主要是周轉(zhuǎn)材料勞務隊自備。4 、機械設備配置策劃機械設備要充分考慮經(jīng)濟、實用、高效和調(diào)配便利的原則，根據(jù)工 程數(shù)量、合同工期以及施工組織進行規(guī)劃。

24、機械設備來源首先考慮自有， 再考慮租賃或勞務隊自備，方案的確定必須經(jīng)過經(jīng)濟比選；設備租賃要 采用限價管理，租賃期超過總工期二分之一的設備要在策劃中明確使用 原因。新購大型特種設備需經(jīng)集團公司審批。根據(jù)本工程的分包方式，項目部機械設備的管理主要有以下方式：(1) 土建主體及裝飾裝修工程分包單位自備除甲方提供的機械設備 外的所有滿足生產(chǎn)需要的機械設備及小型工器具。乙方自備小型工器具 價格已含在合同價中。項目部提供的施工機具、設備主要有：汽車泵、 地泵、泵管、商砼運輸車。5 、總承包服務費策劃合同簽訂后進行策劃。項目部應對于業(yè)主單獨分包單位及分包工程實施的部門進行有效的 監(jiān)管。5.1 對分包單位的施

25、工進度計劃、材料采購計劃及相應工程技術資料 進行審核、匯總、整理歸檔。5.2 按合同規(guī)定范圍向分包單位提供相應的場地及配合施工。5.3 對分包單位施工現(xiàn)場條件、施工進度、質(zhì)量、安全與文明施工等 方面進行協(xié)調(diào)與監(jiān)督檢查。5.4 參與分包單位工程點竣工驗收。對分包單位工程預、結算資料及 已完工程報表的審核、匯總、上報。5.5 按分包合同規(guī)定辦理分包單位工程進度款、 安全及文明施工措施 費的結算與撥付等管理工作。(四) 安全文明及臨時設施成本策劃1、安全文明、環(huán)保、臨時設施費用成本預算由于項目部準備申報*省文明工地，安全文明及文明工地的建設要 求較高，項目部相比在*地區(qū)其他項目工程的投入要多，在本標

26、段工程 施工過程中，更要總結經(jīng)驗與不足，做好本標段工程的安全文明施工工2、臨時設施費用成本預算安全文明及臨時設施費用預算合計萬元，占工程總造價比例的%，大于規(guī)定的1.4%。2 、安全成本策劃2.1安全目標2.11無職工重傷及死亡事故；2.12無機械設備責任事故；2.13無責任重大火災、交通、爆炸、被盜等事件。2.2管理職責2.21 分析影響安全的施工因素，結合安全相關政策、法律法規(guī)和當 地政府的要求，對達到一定規(guī)模且危險性較大的分項分部工程，制定專 項安全措施方案和事故應急（救援）預案，并通過安全性能檢算，在多 種設計方案經(jīng)濟比選后選擇安全可靠且成本低廉的安全措施方案。2.22 制定安全生產(chǎn)費

27、開支計劃和安全生產(chǎn)費的計量方案，確保資金 流向符合國家及建設部對安全生產(chǎn)費使用范圍的規(guī)定。3、質(zhì)量成本策劃業(yè)主合同工程質(zhì)量標準：符合國家 GB50300-2001各項建筑工程質(zhì) 量統(tǒng)一驗收標準合格等級。項目部對土建及安裝工程的質(zhì)量要求為：工程質(zhì)量目標：確保分項工程一次驗收合格率達到100% （以建設單位和當?shù)刭|(zhì)監(jiān)站的驗收結果為準）。砼分項必須達到優(yōu)質(zhì)精品清水砼效果，做到不打磨、不打鏨，砼內(nèi) 實外光，墻體、陰陽角垂直方正，地面、天棚平整。為達到以上質(zhì)量標準要求，項目安質(zhì)部門及主管負責人需要做到以下幾點：（1）明確項目質(zhì)量控制總體目標，建立質(zhì)量控制和考核體系，制定質(zhì)量管理辦法和考核激勵制度。認真實

28、施技術質(zhì)量交底，對施工中的關 鍵過程和特殊過程編制作業(yè)指導書，設置質(zhì)量控制點，加強過程監(jiān)控和 檢測，杜絕返工現(xiàn)象的發(fā)生，避免不必要成本支出。（2）根據(jù)建設規(guī)模、合同約定和投標承諾，合理制定創(chuàng)優(yōu)規(guī)劃，避 免盲目創(chuàng)優(yōu)加大成本支出。4、臨時設施策劃本項目工程施工場建有辦公區(qū)及生活區(qū)。（五）管理費用成本策劃2 、項目部管理費用主要為：職工工資、四金上繳、項目部日常開 支及其他管理費用。管理費用責任成本的主要負責部門為財務部。3 、管理費用成本控制3.1在項目經(jīng)理的領導下，財務部門全面負責項目部的財務管理和會計核算工作。3.2 貫徹執(zhí)行國家財政、金融、稅務、財務等方面的方針政策及相關 法律法規(guī)制度，確保

29、會計工作符合有關規(guī)定。3.3編制財務、費用計劃，嚴格執(zhí)行成本開支標準和范圍，認真組織 好會計核算工作。3.4 積極籌劃資金，合理調(diào)配資金，確保生產(chǎn)經(jīng)營的需要。3.5組織按時編制財務決算報告，確保報表真實、準確、完整。做到 帳賬、帳表、帳實相符。3.6 組織成本核算，加強成本管理，做好定期成本分析與財務預測， 確保項目各項指標的完成。3.7根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和上級有關規(guī)定，對項目部經(jīng)濟活動進行監(jiān)督 檢查。3.8 參與項目部生產(chǎn)經(jīng)營管理決策，有權參與項目部經(jīng)濟合同的審 核、簽訂，有權監(jiān)督合同的履行情況。3.9 組織財產(chǎn)清查，對項目部財產(chǎn)物資的管理、配置、使用進行檢查 監(jiān)督。3.10 檢查各項法規(guī)的執(zhí)

30、行情況，拒絕辦理不合法規(guī)的業(yè)務，制止和 糾正違反財經(jīng)紀律的行為，維護財經(jīng)紀律。3.11 對項目部的工資管理工作進行檢查監(jiān)督。3.12組織檢查會計核算工作，監(jiān)督成本、費用的支出，監(jiān)督項目部 各項財務指標的落實情況。五、二次經(jīng)營創(chuàng)效策劃1. 二次經(jīng)營組織體系及制度策劃（1）建立二次經(jīng)營組織體系，成立二次經(jīng)營領導小組，成員如下: 及二次經(jīng)營創(chuàng)效小組：長:副組長：*（計成 員：* （物資部）* （安質(zhì)部）* （工程部）*劃部）* （財務部）* （辦公室）（2）明確項目經(jīng)理為本工程項目效益策劃工作的第一責任人，項目 總工程師為設計變更責任人，分管二次經(jīng)營領導（項目副經(jīng)理）為合同 索賠、保險索賠責任人，計

31、劃部為二次經(jīng)營工作的總牽頭部門，施工技 術部（工程部）為變更設計的主要責任部門，財務、安質(zhì)、物設為責任 部門。（3）明確各部門職責，編制二次經(jīng)營分工表，對變更索賠資料的編 制、整理、上報、跟蹤、公關、批復、計價與收款等工作進行逐層分解， 責任落實到人。（4）根據(jù)上級單位的制度和文件，制定二次經(jīng)營實施細則，明確獎 罰兌現(xiàn)辦法。（5）建立二次經(jīng)營定期梳理和分析會議制度，二次經(jīng)營領導小組成 員每季度召開一次或多次二次經(jīng)營專題會議，通報二次經(jīng)營進展，協(xié)調(diào) 和督促各部室的配合及相關資料的完善和收集。結合現(xiàn)場情況和監(jiān)理、 業(yè)主新的指令和文件，分析形勢，調(diào)整思路，制定對策，并積極尋找新 的變更點和項目。（6

32、）項目上場后建立完善的資料管理制度，以保證及時、準確、全 面、有效地收集整理成本管理與二次經(jīng)營工作所需資料。資料收集整理 適用對口收集原則，各部門分別收集、保存，由計劃合同部門統(tǒng)一編制 目錄，收集資料基本內(nèi)容如下。 收集國家、相關部委的政策、法律、法規(guī)、行業(yè)規(guī)定及當?shù)卣雠_的政策、法規(guī)、要求及造價信息。收集的資料要滿足工程質(zhì)量、安全、環(huán)境保護、合同、驗工計價、資金撥付、變更索賠、審計等最基本 的要求。 收集整理項目施工合同。包括招標文件、投標書及其附件、中標 通知書、合同協(xié)議書（專用條款、通用條款、工程量清單）、技術標準等。 收集整理初步設計文件。包括初步設計圖及工點表、初步設計概 算資料（至少包括初步設計概算編制說明、綜合概算、個別概算、主要 人、材、機明細表和綜合單價分析表）以及業(yè)主批復意見等。 收集整理標準規(guī)范類資料，包括各類設計、施工、驗收標準規(guī)范, 采用新材料