成本控制管理方案項(xiàng)目策劃方案

1、成本控制管理方案成本控制管理方案一、工程概況和合同情況（一）工程基本情況* 一期皿標(biāo)段工程位于*的西側(cè)，東距*河道約50120m南至* 北側(cè)溫棚區(qū)，西臨 * ，距* 市區(qū) 5 公里。包括： A-4 地塊商鋪、 B-1 地塊商鋪、大賣場(chǎng)及酒店，總建筑面積為 184239川，除酒店為框架剪力 墻結(jié)構(gòu)外，其余建筑物結(jié)構(gòu)形式均為鋼筋混凝土框架結(jié)構(gòu)。建筑物設(shè)計(jì) 使用年限為 50 年，抗震設(shè)防烈度為 8 度，砌筑等級(jí)為 B 級(jí)，建筑其耐火 等級(jí)為二級(jí)，屋面防水等級(jí)為H級(jí)。其中：A4地塊共13棟樓，建筑面積為38658 ，包含商鋪、銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng) 點(diǎn)、辦公及公寓用房等。該地塊開工日期為 2014 年 8 月 1

2、0 日，計(jì)劃竣 工日期為 2015 年 7 月 30 日，截止目前一層主體已全部施工完成，共封 頂 6 棟樓，其余各樓即將封頂。B1地塊共12棟樓，總建筑面積為52036 ，包含沿街的商鋪和公寓等。該地塊開工日期為 2014 年 8 月 20 日，計(jì)劃竣工日期為 2015 年 7 月 30日，截止目前共有七棟樓一層主體完成，其余各樓正在進(jìn)行施工。賣場(chǎng)及酒店建筑面積為93545 ，該工程計(jì)劃開工日期為2015年5月1 日，計(jì)劃竣工日期為2017年9月30日。（二）工程重難點(diǎn)1、安全質(zhì)量監(jiān)管難度大。本工程建筑占地面積大，項(xiàng)目管理人員緊缺，涉及安全質(zhì)量管理不但種類多，而且面積大點(diǎn)位多，安全方面主要體

3、現(xiàn)滿堂架、塔吊、外防護(hù)架、臨時(shí)用電、大型機(jī)械設(shè) 備和生活區(qū)管理上；質(zhì)量方面主要體現(xiàn)在清水混凝土、鋼筋綁扎和混凝土質(zhì)量通病的預(yù)防方面。2、文明施工要求高。將本工程定位為甘肅省文明工地的標(biāo)準(zhǔn)， 相對(duì)投入成本較大。（三）合同分析1、合同施工范圍* 一期皿標(biāo)段施工包括獨(dú)立商鋪、雙首層商鋪、大賣場(chǎng)、酒店及寫字樓施工圖紙范圍內(nèi)除甲方分包的所有內(nèi)容。2、合同條件分析2.1合同價(jià)款的約定?？偝邪夏壳吧形春炗?，商鋪第一次計(jì)價(jià)為 主體封頂后按項(xiàng)目實(shí)際完成工程量上報(bào)甲方成本部進(jìn)行計(jì)價(jià)。 以后按月 形象進(jìn)度進(jìn)行計(jì)價(jià)。按照合同綜合單價(jià)進(jìn)行組價(jià)。2.2合同價(jià)款的調(diào)整本工程總承包合同目前尚未簽訂暫時(shí)無調(diào)整目。措施費(fèi)調(diào)整范

4、圍222.1 本工程總承包合同目前尚未簽訂暫時(shí)無調(diào)整目;二、成本管理機(jī)構(gòu)及責(zé)任（一）組織機(jī)構(gòu)針對(duì)該工程特點(diǎn)及合同分析情況，項(xiàng)目部成立成本管理小組：組長(zhǎng)：* （項(xiàng)目經(jīng)理）副組長(zhǎng)：* （項(xiàng)目常務(wù)副經(jīng)理）*（總工）成 員：* （物資部）* （安質(zhì)部）* （工程部）* （計(jì)劃部）* （財(cái)務(wù)部）* （辦公室）（二）小組及相關(guān)人員職責(zé)1 、小組職責(zé)成本管理小組依據(jù)公司下達(dá)的成本管理目標(biāo)，制定成本管理崗位職責(zé)，具體落實(shí)到崗位、到人員，負(fù)責(zé)各個(gè)方案的落實(shí)，確保項(xiàng)目成本管理體系在該項(xiàng)目上有效運(yùn)行；成本管理小組負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)目成本進(jìn)行各方面的分析，確定責(zé)任成本降低計(jì)劃，制定成本降低的對(duì)策和措施；編制考核辦法，對(duì)各崗位

5、進(jìn)行責(zé)任成本考核，制定崗位責(zé)任獎(jiǎng)罰兌現(xiàn) 標(biāo)準(zhǔn)，并實(shí)行獎(jiǎng)罰。2 、小組成員職責(zé)2.1 項(xiàng)目經(jīng)理。組長(zhǎng)：項(xiàng)目責(zé)任成本控制第一人，負(fù)責(zé)在進(jìn)場(chǎng)初期 指定成本管理目標(biāo)，制定各責(zé)任部門及負(fù)責(zé)人，并細(xì)化責(zé)任部門職責(zé)， 其中包括責(zé)任成本及二次經(jīng)營(yíng)職能部門，進(jìn)行責(zé)任成本分解并落實(shí)到各 責(zé)任部門。負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目崗位作業(yè)成本的分解落實(shí)，組織施工過程中的 責(zé)任成本控制、節(jié)點(diǎn)考核和成本分析；組織施工過程中的變更、簽證和 索賠工作；組織工程進(jìn)度結(jié)算和竣工結(jié)算；負(fù)責(zé)工程款回收和工程款項(xiàng) 支付的審批；嚴(yán)格落實(shí)集團(tuán)公司下發(fā)的外部勞務(wù)管理六條禁令，項(xiàng)目 部的勞務(wù)隊(duì)伍選擇按照公司制定的招投標(biāo)制度執(zhí)行；負(fù)責(zé)執(zhí)行責(zé)任成本 及二次經(jīng)營(yíng)創(chuàng)效

6、的考核兌現(xiàn)。2.2 總工程師。副組長(zhǎng)：編制和優(yōu)化施工組織設(shè)計(jì)，編制切實(shí)可行、 節(jié)約為先的專項(xiàng)施工方案負(fù)責(zé)方案及進(jìn)度計(jì)劃的實(shí)施、過程調(diào)整和優(yōu)化， 承擔(dān)項(xiàng)目經(jīng)理部確定的相關(guān)管理管理指標(biāo)控制責(zé)任。2.3 項(xiàng)目副經(jīng)理。副組長(zhǎng)：負(fù)責(zé)成本管理，節(jié)點(diǎn)考核，合同管理、組 織和策劃項(xiàng)目的的索賠、簽證工作、相關(guān)經(jīng)濟(jì)資料的整理和歸檔，項(xiàng)目 預(yù)結(jié)算、分包合同的起草等。2.4 工程技術(shù)部：建立工程數(shù)量臺(tái)賬，并及時(shí)對(duì)工程數(shù)量量差進(jìn)行清 理。編制實(shí)施性施工組織方案并上報(bào)公司審批后執(zhí)行。項(xiàng)目部的專項(xiàng)施 工方案經(jīng)相關(guān)專家的論證，并經(jīng)項(xiàng)目部經(jīng)濟(jì)比選后實(shí)施。嚴(yán)格按照集團(tuán) 公司勞務(wù)招標(biāo)管理辦法選用合格勞務(wù)隊(duì)伍，先簽合同再上場(chǎng)。按照工

7、程 進(jìn)度編制年度、月度材料使用計(jì)劃并及時(shí)移交物資部門。嚴(yán)格控制混凝 土及砂漿質(zhì)量，優(yōu)化配合比。定期向計(jì)劃部門提供當(dāng)期完成的合格工程 驗(yàn)工數(shù)量表。2.5 安全質(zhì)量部：按照集團(tuán)公司安全生產(chǎn)管理辦法制定了完善的 安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)方案，由安質(zhì)部負(fù)責(zé)落實(shí)檢查，有詳細(xì)的檢查記錄； 對(duì)基坑防護(hù)和外腳手架等重大的安全措施進(jìn)行比選，質(zhì)量創(chuàng)優(yōu)權(quán)衡成本 支出。嚴(yán)防安全質(zhì)量事故的發(fā)生，有詳細(xì)的安全生產(chǎn)費(fèi)用開支計(jì)劃并與財(cái)務(wù)部門定期核對(duì)。2.6 財(cái)務(wù)部：制定財(cái)務(wù)管理制度、辦法并編制各類臺(tái)賬。負(fù)責(zé)項(xiàng)目責(zé) 任成本核算，記錄各項(xiàng)消費(fèi)支出，完成收支對(duì)比，做好成本分析。承擔(dān) 備用金的管理，負(fù)責(zé)項(xiàng)目費(fèi)用核銷，承擔(dān)項(xiàng)目間接費(fèi)用的控制

8、責(zé)任。2.7 物資設(shè)備部：編制材料需用量計(jì)劃，控制材料消耗，根據(jù)工程部 提報(bào)，計(jì)劃部復(fù)合，總工程師審核，項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后制定物資采購(gòu)計(jì)劃 并進(jìn)行材料采購(gòu)，對(duì)具備招標(biāo)采購(gòu)條件的材料，進(jìn)行物資設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)， 并簽訂規(guī)范有效的合同。對(duì)未能集中采購(gòu)的材料進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)查，并對(duì) 調(diào)查結(jié)果制定了市場(chǎng)調(diào)查記錄，完善了相關(guān)臺(tái)賬。承擔(dān)項(xiàng)目料具使用和 和消耗管理崗位成本管理，按規(guī)定完成料具的申請(qǐng)、驗(yàn)收、使用和退場(chǎng) 管理，材料設(shè)備內(nèi)頁資料，提供月供應(yīng)量，配合組長(zhǎng)和副組長(zhǎng)進(jìn)行材料 供應(yīng)商、周轉(zhuǎn)料具供應(yīng)商的考核。2.8 合同計(jì)劃部：制定管理制度及辦法，建立完善的基礎(chǔ)臺(tái)賬。進(jìn)場(chǎng) 初期在各部門內(nèi)牽頭對(duì)項(xiàng)目責(zé)任成本管理、勞務(wù)隊(duì)合

9、同及項(xiàng)目效益目標(biāo) 等進(jìn)行完整策劃。施工過程中做好變更設(shè)計(jì)、政策性調(diào)整的二次經(jīng)營(yíng)創(chuàng) 效策劃，執(zhí)行動(dòng)態(tài)管理。 及時(shí)傳達(dá)國(guó)家及上級(jí)關(guān)于變更索賠的文件、政 策、會(huì)議、領(lǐng)導(dǎo)講話精神，并做好各類基礎(chǔ)資料的收集。對(duì)合同及招、 投標(biāo)文件的相關(guān)內(nèi)容向有關(guān)只能部門交底，對(duì)照清單分析缺項(xiàng)內(nèi)容，及 時(shí)與業(yè)主、設(shè)計(jì)溝通。外部勞務(wù)合同采用集團(tuán)下發(fā)的范本，合同單價(jià)及 專用條款精上級(jí)單位審核批準(zhǔn)。對(duì)責(zé)任成本進(jìn)行二次分解，并落實(shí)到各 責(zé)任部門，明確各責(zé)任中心目標(biāo)值，依據(jù)工程部門提供的設(shè)計(jì)數(shù)量、合同單價(jià)等建立分析臺(tái)賬。合同簽訂10天后，向財(cái)務(wù)、工程、物資等有關(guān) 部門進(jìn)行合同交底，合同遞交財(cái)務(wù)部門。按照合同及時(shí)對(duì)下計(jì)價(jià)，無超 計(jì)價(jià)

10、的情況發(fā)生，驗(yàn)工計(jì)價(jià)簽字手續(xù)齊全。建立對(duì)上對(duì)下計(jì)價(jià)臺(tái)賬，每 月與財(cái)務(wù)部門計(jì)價(jià)付款臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)。定期召開二次經(jīng)營(yíng)會(huì)議，通報(bào)二 次經(jīng)營(yíng)情況，分析存在的問題，并協(xié)調(diào)和督促相關(guān)資料的完善和收集。 在召開會(huì)議的時(shí)候，不能對(duì)存在的問題制定相應(yīng)的對(duì)策，并督促落實(shí)。2.9 綜合辦公室：收集、印發(fā)現(xiàn)行管理性文件，上傳下達(dá)，做好會(huì)議記錄及歸檔。建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)會(huì)議記錄制度，建立會(huì)議記錄臺(tái)賬。三、編制依據(jù)及說明（一）編制依據(jù)1、項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)施工條件及工程特點(diǎn)；2、項(xiàng)目前期招投標(biāo)相關(guān)文件、答疑、圖紙；3、總體施工組織設(shè)計(jì)和項(xiàng)目管理手冊(cè)；4、與業(yè)主總承包合同；5、公司下達(dá)的項(xiàng)目成本管理文件及實(shí)施辦法；6、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任合同

11、；（二）編制說明結(jié)合集團(tuán)公司2014 “風(fēng)險(xiǎn)管控至虧年”的指導(dǎo)思想，根據(jù)中鐵二 十一局集團(tuán)有限公司工程項(xiàng)目責(zé)任成本管理及二次經(jīng)營(yíng)創(chuàng)效策劃實(shí)施辦 法的相關(guān)內(nèi)容。為了指導(dǎo)本項(xiàng)目標(biāo)段工程的施工，使項(xiàng)目可控在控，完 成責(zé)任成本管理及二次經(jīng)營(yíng)創(chuàng)效的目標(biāo)， 特編制*工程成本管理策劃書, 對(duì)成本情況、資金情況、進(jìn)度、安全質(zhì)量及文明施工進(jìn)行全面分析，明 確項(xiàng)目管理重難點(diǎn)，并指明項(xiàng)目成本管理方向，在項(xiàng)目施工過程中嚴(yán)格實(shí)施，并及時(shí)總結(jié)完善，對(duì)工作重點(diǎn)及工作方向進(jìn)行適時(shí)調(diào)整四、成本策劃根據(jù)分包模式特點(diǎn)，為了增強(qiáng)成本的可比性，盡量做到成本對(duì)比口 徑的統(tǒng)一，以找到成本降低、增加利潤(rùn)的途徑，按照預(yù)算總收入不變的 原則，按

12、項(xiàng)目預(yù)算總收入、項(xiàng)目施工成本、項(xiàng)目成本分析和策劃三個(gè)部 分進(jìn)行闡述。（一）項(xiàng)目責(zé)任目標(biāo)1、工期計(jì)劃開工日期：2010年7月30日計(jì)劃竣工日期：2013年6月30日總工期：700日歷天責(zé)任成本預(yù)算總額為元。其中：直接成本費(fèi)用元，安全文明、環(huán)境保護(hù)、臨時(shí)設(shè)施元，現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)元，資金占用費(fèi)元，稅金元（對(duì)甲方合同未簽訂暫時(shí)無準(zhǔn)確金額，合同簽訂后填寫）。2、安全指標(biāo)3.1無職工重傷及死亡事故；3.2無機(jī)械設(shè)備責(zé)任事故；3.3無責(zé)任重大火災(zāi)、交通、爆炸、被盜等事件。4、質(zhì)量目標(biāo)4.1 工程交驗(yàn)合格率達(dá)到100%4.2 無質(zhì)量事故；4.3 信譽(yù)評(píng)價(jià)及環(huán)保指標(biāo)達(dá)標(biāo)；4.4 “三標(biāo)”管理體系指標(biāo)達(dá)標(biāo)。5、 應(yīng)收賬

13、款回收率按建設(shè)工程施工合同，保修期滿后達(dá)到100%6、“四險(xiǎn)一金”清繳率100%（二）勞務(wù)成本策劃1、分包項(xiàng)目及分包內(nèi)容本標(biāo)段工程擴(kuò)大勞務(wù)分包主要包括獨(dú)立商鋪、雙首層商鋪土建工程、裝飾裝修、安裝等工程。2 、分包形式及單價(jià)組成根據(jù)蘭州地區(qū)勞務(wù)市場(chǎng)的整體情況， 結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際及公司其他房 建項(xiàng)目工程的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，本標(biāo)段工程推行擴(kuò)大勞務(wù)分包。合同價(jià)款包含內(nèi)容：（1）土建、裝飾裝修工程勞務(wù)擴(kuò)大分包合同價(jià)包含的內(nèi)容：人工 費(fèi)（含電工、電焊工、信號(hào)工、放線工、塔吊司機(jī)及指揮、電梯司機(jī)等 特殊工種的用工費(fèi)用，包括夜間施工、加班搶工補(bǔ)貼等）、乙方自帶的施 工機(jī)械及小型工器具、乙方為完成勞務(wù)施工任務(wù)所需的所有使

14、用費(fèi)（不 含使用甲方提供機(jī)械設(shè)備的租金）、周轉(zhuǎn)材料、低值易耗材料費(fèi)等費(fèi)用； 人員及機(jī)具上、下場(chǎng)調(diào)遣費(fèi)、乙方駐地內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)（含施工、生活區(qū) 清理打掃衛(wèi)生，如：掃雪、灑水、除草、排除積水、迎接檢查等）、場(chǎng)內(nèi) 施工便道修建及保養(yǎng)、庫房設(shè)置、材料場(chǎng)地設(shè)置；文明工地的施工（含 環(huán)境保護(hù)、建筑垃圾清運(yùn)等）；自然災(zāi)害、停水、停電、待料、政策因素、 上級(jí)檢查、設(shè)計(jì)變更等不可預(yù)見停工及待機(jī)費(fèi)用；高層建筑超高及冬雨 季施工降效、窩工費(fèi)用；冬季施工措施費(fèi)；乙方施工所需的場(chǎng)地平整、 硬化；便道的修建、維修；塔吊基座、施工電梯基礎(chǔ)及圖紙范圍內(nèi)一切 設(shè)備基礎(chǔ)的施工；安全防護(hù)的搭拆費(fèi)用；臨電（二級(jí)配電箱、閘以下的 全部電

15、纜、電線、設(shè)備的購(gòu)置、安裝拆除費(fèi)用）、臨水（將施工用水從地 面引至樓上（含水箱、水泵、引水管）、臨時(shí)房屋（含鋼筋加工棚、木 工棚、勞務(wù)人員的生活用房設(shè)施）建設(shè)等一切臨時(shí)設(shè)施；施工中工程技 術(shù)費(fèi)用（圖紙、測(cè)量、鋼筋放樣等）及必要的教育、學(xué)習(xí)、社會(huì)及零星 用工）；材料的領(lǐng)用、裝卸、看護(hù)、保管、退庫及各類材料從領(lǐng)料點(diǎn)到勞 務(wù)作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的卸車、搬運(yùn)等費(fèi)用等一切與實(shí)施和完善本工程相關(guān)的所有 費(fèi)用；成品半成品保護(hù)、完工清場(chǎng)的用工費(fèi)用；各類風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)（意 外傷害險(xiǎn)）、安全防護(hù)及保衛(wèi)、管理費(fèi)用。（2）安裝工程分包合同價(jià)包含的內(nèi)容：人工費(fèi)（含電工、電焊工等 特殊工種的用工費(fèi)用，包括夜間施工、加班搶工補(bǔ)貼等）、

16、乙方自帶的施 工機(jī)械及小型工器具、乙方為完成勞務(wù)施工任務(wù)所需的所有使用費(fèi)（不 含使用甲方提供機(jī)械設(shè)備的租金）、周轉(zhuǎn)材料、低值易耗材料費(fèi)等費(fèi)用； 人員及機(jī)具上、下場(chǎng)調(diào)遣費(fèi)、乙方駐地內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)（含施工、生活區(qū) 清理打掃衛(wèi)生，如：掃雪、灑水、除草、排除積水、迎接檢查等）、場(chǎng)內(nèi) 施工便道修建及保養(yǎng)、庫房設(shè)置、材料場(chǎng)地設(shè)置；文明工地的施工（含 環(huán)境保護(hù)、建筑垃圾清運(yùn)等）；自然災(zāi)害、停水、停電、待料、政策因素、 上級(jí)檢查、設(shè)計(jì)變更等不可預(yù)見停工及待機(jī)費(fèi)用；高層建筑超高及冬雨 季施工降效、窩工費(fèi)用；冬季施工措施費(fèi)；安全防護(hù)的搭拆費(fèi)用；臨電（二級(jí)配電箱、閘以下的全部電纜、電線、設(shè)備的購(gòu)置、安裝拆除費(fèi)用）、臨

17、水（將施工用水從地面引至樓上（含水箱、水泵、引水管）、臨時(shí)房屋（勞務(wù)人員的生活用房設(shè)施）建設(shè)等一切臨時(shí)設(shè)施；施工中工程技術(shù) 費(fèi)用（圖紙、測(cè)量、鋼筋放樣等）及必要的教育、學(xué)習(xí)、社會(huì)及零星用 工）;材料的領(lǐng)用、裝卸、看護(hù)、保管、退庫及各類材料從領(lǐng)料點(diǎn)到勞務(wù) 作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的卸車、搬運(yùn)等費(fèi)用等一切與實(shí)施和完善本工程相關(guān)的所有費(fèi) 用；成品半成品保護(hù)、完工清場(chǎng)的用工費(fèi)用；各類風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)（意 外傷害險(xiǎn)）、安全防護(hù)及保衛(wèi)、管理費(fèi)用。3 、分包隊(duì)伍的選擇對(duì)于建筑面積超過1萬平方米及以上的房建主體施工、 裝修工程和 水電暖安裝工程，根據(jù)集團(tuán)公司（或公司）關(guān)于工程勞務(wù)招標(biāo)的有關(guān)要 求，及集團(tuán)公司外部勞務(wù)隊(duì)伍招標(biāo)選用

18、管理辦法有關(guān)規(guī)定，組織進(jìn) 行勞務(wù)招標(biāo)，在集團(tuán)公司、工程公司公布合格外部勞務(wù)隊(duì)名冊(cè)范圍 內(nèi)組織招標(biāo)。嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司關(guān)于外部勞務(wù)隊(duì)伍招標(biāo)的有關(guān)規(guī)定和禁 令。秉著“公開、公平、公正、合理、擇優(yōu)錄用”的原則。完善招標(biāo)各 項(xiàng)資料手續(xù)、規(guī)范操作流程，最終確定具有土建工程勞務(wù)分包實(shí)力、業(yè) 績(jī)突出、資信良好的施工單位為中標(biāo)單位，且最終報(bào)價(jià)均在標(biāo)底合理范 圍以內(nèi)。4 、分包價(jià)的確定項(xiàng)目部根據(jù)主體工程分包的方式及合同價(jià)包含的內(nèi)容，結(jié)合蘭州地區(qū)及公司向他項(xiàng)目的市場(chǎng)價(jià)，對(duì)土建、裝飾裝修工程、安裝工程的投標(biāo) 標(biāo)底價(jià)進(jìn)行的測(cè)算，測(cè)算結(jié)果經(jīng)公司成本管理部的審批，并以此作為需 進(jìn)行勞務(wù)分包招標(biāo)的標(biāo)底價(jià)格。5 、責(zé)任中心職責(zé)

19、5.1 勞務(wù)成本責(zé)任中心部門為項(xiàng)目計(jì)劃合同部。5.2 計(jì)劃合同部與項(xiàng)目部簽訂責(zé)任成本合同并全面履行項(xiàng)目承包 合同，對(duì)合同約定的各項(xiàng)指標(biāo)和達(dá)到的目標(biāo)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。5.3 科學(xué)測(cè)算成本，通過項(xiàng)目評(píng)估確定責(zé)任成本目標(biāo)，層層分解， 落實(shí)到責(zé)任部門和個(gè)人。5.4 加強(qiáng)項(xiàng)目責(zé)任成本核算和分析。5.5按期向甲方報(bào)送生產(chǎn)計(jì)劃、用款計(jì)劃及年、季、月工程統(tǒng)計(jì)報(bào) 表，每周向公司調(diào)度報(bào)送工程形象進(jìn)度和完成產(chǎn)值，每月匯總向公司調(diào) 度上報(bào)完成產(chǎn)值和形象進(jìn)度。5.6 及時(shí)提報(bào)驗(yàn)工計(jì)價(jià)資料、辦理工程價(jià)款結(jié)算和竣工結(jié)算。5.7 根據(jù)合同準(zhǔn)則，每季按時(shí)確認(rèn)季度收入和成本費(fèi)用，按時(shí)上報(bào) 財(cái)務(wù)決算和成本分析報(bào)告，準(zhǔn)時(shí)參加項(xiàng)目部組織的

20、成本分析會(huì)議。5.8 按照集團(tuán)公司對(duì)于勞務(wù)招標(biāo)及合同的相關(guān)規(guī)定選定勞務(wù)分包 隊(duì)伍，簽訂合同并監(jiān)督合同的落實(shí)。（三）物設(shè)成本策劃1、業(yè)主合同交底及分析（1）*項(xiàng)目部鋼材由項(xiàng)目部委托勞務(wù)分包單位購(gòu)買、其他材料由 乙方購(gòu)買（暫定）（2）發(fā)包人采購(gòu)供應(yīng)的材料、設(shè)備按招標(biāo)時(shí)指定價(jià)計(jì)入綜合單價(jià)。 結(jié)算時(shí)也按此方式和價(jià)格計(jì)算。（3）暫定價(jià)材料（除甲供材料外）和招標(biāo)時(shí)沒有的材料，在采購(gòu)前均需報(bào)發(fā)包人認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)，結(jié)算時(shí)在投標(biāo)綜合單價(jià)的基礎(chǔ)上按甲方的認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)單進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整時(shí)僅計(jì)算材料價(jià)差和稅金。（4）甲供材料保管費(fèi)率暫時(shí)未定，與業(yè)主合同簽訂后按合同執(zhí)行。2.1土建主材本標(biāo)段土建工程采用擴(kuò)大勞務(wù)分包模式，勞務(wù)分包單

21、位自備除項(xiàng)目 部指定分包外的所有材料。分包單位提供的低值易耗材料價(jià)格及周轉(zhuǎn)材 料價(jià)格已含在合同價(jià)中。項(xiàng)目部供材料實(shí)行限額領(lǐng)料制度，限額額度以項(xiàng)目工程部依據(jù)施工 圖紙、定測(cè)臺(tái)賬數(shù)量提交的材料計(jì)劃核定數(shù)為準(zhǔn)。分包單位在施工過程 中，應(yīng)注意節(jié)約材料，嚴(yán)禁人為浪費(fèi)。當(dāng)分包單位出現(xiàn)超限用料和偷工 減料現(xiàn)象時(shí)，項(xiàng)目部將按超出限額用料部分及偷工減料造成損失的2倍進(jìn)行處罰；分包單位應(yīng)按甲方的規(guī)定對(duì)材料設(shè)備妥善保管和合理使用， 因分包單位保管不善發(fā)生丟失、損壞、倒賣，由分包單位按材料原價(jià)的2 倍賠償甲方，并承擔(dān)因此造成的工期延誤等經(jīng)濟(jì)損失；如現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)分包 單位單位人員倒賣工程物資等情節(jié)特別惡劣行為，項(xiàng)目部可直接

22、追究相 關(guān)責(zé)任人責(zé)任，在經(jīng)濟(jì)處罰的同時(shí)訴諸法律，并請(qǐng)當(dāng)?shù)貓?zhí)法部門介入處 理。22 安裝主材本標(biāo)段安裝工程采用擴(kuò)大勞務(wù)分包模式。勞務(wù)分包單位自備除項(xiàng)目 部指定分包外的所有材料。分包單位提供的低值易耗材料價(jià)格及周轉(zhuǎn)材 料價(jià)格已含在合同價(jià)中。3 、物資采購(gòu)與周轉(zhuǎn)材料配置策劃3.1 對(duì)材料料源、出廠價(jià)、運(yùn)距、運(yùn)費(fèi)、裝卸費(fèi)、材料儲(chǔ)備、供應(yīng)能力和售后服務(wù)等情況進(jìn)行調(diào)查，分類形成合格供應(yīng)商名冊(cè)和材料到場(chǎng)價(jià) 格調(diào)查表。3.2 制定物資采購(gòu)管理辦法、物資節(jié)超考核分析制度、物資采購(gòu)招標(biāo) 方案；根據(jù)工程部門提供的材料計(jì)劃、材料應(yīng)耗量和月度應(yīng)耗量、單項(xiàng) 工程主要材料限額，編制物資采購(gòu)計(jì)劃和限額發(fā)料計(jì)劃。3.3 根據(jù)概

23、算以及現(xiàn)場(chǎng)材料招標(biāo)采購(gòu)價(jià)、 實(shí)際運(yùn)輸方式、實(shí)際運(yùn)距和 應(yīng)耗數(shù)量，分析量差、價(jià)差和運(yùn)價(jià)差，明確材料成本控制重點(diǎn)；考慮資 金的時(shí)間價(jià)值，合理確定進(jìn)貨的批次和批量，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)管理，合理堆放， 減少搬運(yùn)，降低堆放、倉(cāng)儲(chǔ)損耗。3.4 項(xiàng)目部的周轉(zhuǎn)材料及小型機(jī)具主要為分包單位自有，分包單位需根據(jù)工程數(shù)量、結(jié)構(gòu)形式、合同工期以及項(xiàng)目部編制的施工組織設(shè)計(jì)， 制定周轉(zhuǎn)材料及小型機(jī)具的配置方案。3.5 經(jīng)項(xiàng)目部對(duì)西安市場(chǎng)的調(diào)查分析及經(jīng)過經(jīng)濟(jì)比選，目前西安地區(qū)最佳的分包模式主要是周轉(zhuǎn)材料勞務(wù)隊(duì)自備。4 、機(jī)械設(shè)備配置策劃?rùn)C(jī)械設(shè)備要充分考慮經(jīng)濟(jì)、實(shí)用、高效和調(diào)配便利的原則，根據(jù)工 程數(shù)量、合同工期以及施工組織進(jìn)行規(guī)劃。

24、機(jī)械設(shè)備來源首先考慮自有， 再考慮租賃或勞務(wù)隊(duì)自備，方案的確定必須經(jīng)過經(jīng)濟(jì)比選；設(shè)備租賃要 采用限價(jià)管理，租賃期超過總工期二分之一的設(shè)備要在策劃中明確使用 原因。新購(gòu)大型特種設(shè)備需經(jīng)集團(tuán)公司審批。根據(jù)本工程的分包方式，項(xiàng)目部機(jī)械設(shè)備的管理主要有以下方式：(1) 土建主體及裝飾裝修工程分包單位自備除甲方提供的機(jī)械設(shè)備 外的所有滿足生產(chǎn)需要的機(jī)械設(shè)備及小型工器具。乙方自備小型工器具 價(jià)格已含在合同價(jià)中。項(xiàng)目部提供的施工機(jī)具、設(shè)備主要有：汽車泵、 地泵、泵管、商砼運(yùn)輸車。5 、總承包服務(wù)費(fèi)策劃合同簽訂后進(jìn)行策劃。項(xiàng)目部應(yīng)對(duì)于業(yè)主單獨(dú)分包單位及分包工程實(shí)施的部門進(jìn)行有效的 監(jiān)管。5.1 對(duì)分包單位的施

25、工進(jìn)度計(jì)劃、材料采購(gòu)計(jì)劃及相應(yīng)工程技術(shù)資料 進(jìn)行審核、匯總、整理歸檔。5.2 按合同規(guī)定范圍向分包單位提供相應(yīng)的場(chǎng)地及配合施工。5.3 對(duì)分包單位施工現(xiàn)場(chǎng)條件、施工進(jìn)度、質(zhì)量、安全與文明施工等 方面進(jìn)行協(xié)調(diào)與監(jiān)督檢查。5.4 參與分包單位工程點(diǎn)竣工驗(yàn)收。對(duì)分包單位工程預(yù)、結(jié)算資料及 已完工程報(bào)表的審核、匯總、上報(bào)。5.5 按分包合同規(guī)定辦理分包單位工程進(jìn)度款、 安全及文明施工措施 費(fèi)的結(jié)算與撥付等管理工作。(四) 安全文明及臨時(shí)設(shè)施成本策劃1、安全文明、環(huán)保、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)用成本預(yù)算由于項(xiàng)目部準(zhǔn)備申報(bào)*省文明工地，安全文明及文明工地的建設(shè)要 求較高，項(xiàng)目部相比在*地區(qū)其他項(xiàng)目工程的投入要多，在本標(biāo)

26、段工程 施工過程中，更要總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與不足，做好本標(biāo)段工程的安全文明施工工2、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)用成本預(yù)算安全文明及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)用預(yù)算合計(jì)萬元，占工程總造價(jià)比例的%，大于規(guī)定的1.4%。2 、安全成本策劃2.1安全目標(biāo)2.11無職工重傷及死亡事故；2.12無機(jī)械設(shè)備責(zé)任事故；2.13無責(zé)任重大火災(zāi)、交通、爆炸、被盜等事件。2.2管理職責(zé)2.21 分析影響安全的施工因素，結(jié)合安全相關(guān)政策、法律法規(guī)和當(dāng) 地政府的要求，對(duì)達(dá)到一定規(guī)模且危險(xiǎn)性較大的分項(xiàng)分部工程，制定專 項(xiàng)安全措施方案和事故應(yīng)急（救援）預(yù)案，并通過安全性能檢算，在多 種設(shè)計(jì)方案經(jīng)濟(jì)比選后選擇安全可靠且成本低廉的安全措施方案。2.22 制定安全生產(chǎn)費(fèi)

27、開支計(jì)劃和安全生產(chǎn)費(fèi)的計(jì)量方案，確保資金 流向符合國(guó)家及建設(shè)部對(duì)安全生產(chǎn)費(fèi)使用范圍的規(guī)定。3、質(zhì)量成本策劃業(yè)主合同工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：符合國(guó)家 GB50300-2001各項(xiàng)建筑工程質(zhì) 量統(tǒng)一驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)合格等級(jí)。項(xiàng)目部對(duì)土建及安裝工程的質(zhì)量要求為：工程質(zhì)量目標(biāo)：確保分項(xiàng)工程一次驗(yàn)收合格率達(dá)到100% （以建設(shè)單位和當(dāng)?shù)刭|(zhì)監(jiān)站的驗(yàn)收結(jié)果為準(zhǔn)）。砼分項(xiàng)必須達(dá)到優(yōu)質(zhì)精品清水砼效果，做到不打磨、不打鏨，砼內(nèi) 實(shí)外光，墻體、陰陽角垂直方正，地面、天棚平整。為達(dá)到以上質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求，項(xiàng)目安質(zhì)部門及主管負(fù)責(zé)人需要做到以下幾點(diǎn)：（1）明確項(xiàng)目質(zhì)量控制總體目標(biāo)，建立質(zhì)量控制和考核體系，制定質(zhì)量管理辦法和考核激勵(lì)制度。認(rèn)真實(shí)

28、施技術(shù)質(zhì)量交底，對(duì)施工中的關(guān) 鍵過程和特殊過程編制作業(yè)指導(dǎo)書，設(shè)置質(zhì)量控制點(diǎn)，加強(qiáng)過程監(jiān)控和 檢測(cè)，杜絕返工現(xiàn)象的發(fā)生，避免不必要成本支出。（2）根據(jù)建設(shè)規(guī)模、合同約定和投標(biāo)承諾，合理制定創(chuàng)優(yōu)規(guī)劃，避 免盲目創(chuàng)優(yōu)加大成本支出。4、臨時(shí)設(shè)施策劃本項(xiàng)目工程施工場(chǎng)建有辦公區(qū)及生活區(qū)。（五）管理費(fèi)用成本策劃2 、項(xiàng)目部管理費(fèi)用主要為：職工工資、四金上繳、項(xiàng)目部日常開 支及其他管理費(fèi)用。管理費(fèi)用責(zé)任成本的主要負(fù)責(zé)部門為財(cái)務(wù)部。3 、管理費(fèi)用成本控制3.1在項(xiàng)目經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)務(wù)部門全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作。3.2 貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)政、金融、稅務(wù)、財(cái)務(wù)等方面的方針政策及相關(guān) 法律法規(guī)制度，確保

29、會(huì)計(jì)工作符合有關(guān)規(guī)定。3.3編制財(cái)務(wù)、費(fèi)用計(jì)劃，嚴(yán)格執(zhí)行成本開支標(biāo)準(zhǔn)和范圍，認(rèn)真組織 好會(huì)計(jì)核算工作。3.4 積極籌劃資金，合理調(diào)配資金，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要。3.5組織按時(shí)編制財(cái)務(wù)決算報(bào)告，確保報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。做到 帳賬、帳表、帳實(shí)相符。3.6 組織成本核算，加強(qiáng)成本管理，做好定期成本分析與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)， 確保項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)的完成。3.7根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和上級(jí)有關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督 檢查。3.8 參與項(xiàng)目部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理決策，有權(quán)參與項(xiàng)目部經(jīng)濟(jì)合同的審 核、簽訂，有權(quán)監(jiān)督合同的履行情況。3.9 組織財(cái)產(chǎn)清查，對(duì)項(xiàng)目部財(cái)產(chǎn)物資的管理、配置、使用進(jìn)行檢查 監(jiān)督。3.10 檢查各項(xiàng)法規(guī)的執(zhí)

30、行情況，拒絕辦理不合法規(guī)的業(yè)務(wù)，制止和 糾正違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。3.11 對(duì)項(xiàng)目部的工資管理工作進(jìn)行檢查監(jiān)督。3.12組織檢查會(huì)計(jì)核算工作，監(jiān)督成本、費(fèi)用的支出，監(jiān)督項(xiàng)目部 各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的落實(shí)情況。五、二次經(jīng)營(yíng)創(chuàng)效策劃1. 二次經(jīng)營(yíng)組織體系及制度策劃（1）建立二次經(jīng)營(yíng)組織體系，成立二次經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)小組，成員如下: 及二次經(jīng)營(yíng)創(chuàng)效小組：長(zhǎng):副組長(zhǎng)：*（計(jì)成 員：* （物資部）* （安質(zhì)部）* （工程部）*劃部）* （財(cái)務(wù)部）* （辦公室）（2）明確項(xiàng)目經(jīng)理為本工程項(xiàng)目效益策劃工作的第一責(zé)任人，項(xiàng)目 總工程師為設(shè)計(jì)變更責(zé)任人，分管二次經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)（項(xiàng)目副經(jīng)理）為合同 索賠、保險(xiǎn)索賠責(zé)任人，計(jì)

31、劃部為二次經(jīng)營(yíng)工作的總牽頭部門，施工技 術(shù)部（工程部）為變更設(shè)計(jì)的主要責(zé)任部門，財(cái)務(wù)、安質(zhì)、物設(shè)為責(zé)任 部門。（3）明確各部門職責(zé)，編制二次經(jīng)營(yíng)分工表，對(duì)變更索賠資料的編 制、整理、上報(bào)、跟蹤、公關(guān)、批復(fù)、計(jì)價(jià)與收款等工作進(jìn)行逐層分解， 責(zé)任落實(shí)到人。（4）根據(jù)上級(jí)單位的制度和文件，制定二次經(jīng)營(yíng)實(shí)施細(xì)則，明確獎(jiǎng) 罰兌現(xiàn)辦法。（5）建立二次經(jīng)營(yíng)定期梳理和分析會(huì)議制度，二次經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)小組成 員每季度召開一次或多次二次經(jīng)營(yíng)專題會(huì)議，通報(bào)二次經(jīng)營(yíng)進(jìn)展，協(xié)調(diào) 和督促各部室的配合及相關(guān)資料的完善和收集。結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)情況和監(jiān)理、 業(yè)主新的指令和文件，分析形勢(shì)，調(diào)整思路，制定對(duì)策，并積極尋找新 的變更點(diǎn)和項(xiàng)目。（6

32、）項(xiàng)目上場(chǎng)后建立完善的資料管理制度，以保證及時(shí)、準(zhǔn)確、全 面、有效地收集整理成本管理與二次經(jīng)營(yíng)工作所需資料。資料收集整理 適用對(duì)口收集原則，各部門分別收集、保存，由計(jì)劃合同部門統(tǒng)一編制 目錄，收集資料基本內(nèi)容如下。 收集國(guó)家、相關(guān)部委的政策、法律、法規(guī)、行業(yè)規(guī)定及當(dāng)?shù)卣雠_(tái)的政策、法規(guī)、要求及造價(jià)信息。收集的資料要滿足工程質(zhì)量、安全、環(huán)境保護(hù)、合同、驗(yàn)工計(jì)價(jià)、資金撥付、變更索賠、審計(jì)等最基本 的要求。 收集整理項(xiàng)目施工合同。包括招標(biāo)文件、投標(biāo)書及其附件、中標(biāo) 通知書、合同協(xié)議書（專用條款、通用條款、工程量清單）、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等。 收集整理初步設(shè)計(jì)文件。包括初步設(shè)計(jì)圖及工點(diǎn)表、初步設(shè)計(jì)概 算資料（至少包括初步設(shè)計(jì)概算編制說明、綜合概算、個(gè)別概算、主要 人、材、機(jī)明細(xì)表和綜合單價(jià)分析表）以及業(yè)主批復(fù)意見等。 收集整理標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范類資料，包括各類設(shè)計(jì)、施工、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范, 采用新材料