企業(yè)計財部部門管理規(guī)章制度概述

1、新管理模式計財部部門制度目 錄前言.3一、計財部組織機構(gòu)和崗位設置（一） 組織機構(gòu)圖.4（二） 崗位設置圖.5二、計財部崗位職責（一） 經(jīng)理.6（二） 出納.7（三） 助理會計.8（四） 成本會計.9（五） 日審核員 .10（六） 采購部經(jīng)理 .11（七） 采購員 .11（八） 總臺收銀領班 .12（九） 總臺收銀員 .13（十） 餐廳收銀員 .14（十一）倉庫保管員.15三、計財部工作人員素質(zhì)要求四、計財部工作規(guī)范（一） 總臺結(jié)賬收款 .19（二） 外幣兌換 .24（三） 各營業(yè)點收款 .25（四） 收入稽核 .27（五） 信用催賬 .28（六） 采購 .30（七） 驗收、保管員.32（八）

2、 年度預算編制 .33（九） 核算工作規(guī)范 .34五、計財部工作質(zhì)量標準（一） 前臺結(jié)賬收款 .39（二） 外幣兌換 .39（三） 收入審計 .39（四） 信用催收 .39（五） 資金管理 .39（六） 會計核算 .40（七） 成本控制 .40（八） 財產(chǎn)管理 .40（九） 采購 .41六、計財部管理制度（一） 安全管理制度 .42（二） 財務內(nèi)控制度 .45（三） 采購管理制度 .46（四） 倉庫管理制度 .49（五） 成本管理制度 .50（六） 會計檔案管理制度 .52（七） 貨幣資金管理制度 .53（八） 計劃工作管理制度 .55（九） 經(jīng)濟合同管理制度 .56（十） 零星費用管理制度

3、.58（十一）票證和發(fā)票的管理制度.61（十二）財產(chǎn)物資管理制度 .61（十三）統(tǒng)計工作制度 .64（十四）預算管理制度 .66七、計財部工作協(xié)調(diào)和溝通 .72附表格 .75前 言大廈計財部是負責大廈經(jīng)營預算計劃及決算、大廈財務管理、財產(chǎn)物資管理、采購管理等強化統(tǒng)一管理的職能部門。它的主要任務是為大廈經(jīng)營管理者加強計劃、財務、財產(chǎn)和物資管理全面指導，不斷整改，為增加營收、提高效益、降低成本和費用當好參謀和助手。 根據(jù)國家旅游業(yè)財務會計制度進行會計核算、財務管理,積極配合各營業(yè)部門和非營業(yè)部門科學地制定和審核年度營收、成本、費用和經(jīng)營利潤的預算計劃，年終做好決算工作；及時掌握酒店經(jīng)營管理和財務信

4、息，按月、季作出經(jīng)濟活動分析，適時提出改善經(jīng)營管理，加強成本控制，提高經(jīng)濟效益的建議和措施；嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務制度，遵守有關財經(jīng)紀律，不斷完善各項財務管理制度，并督促有關人員嚴格貫徹執(zhí)行；及時完成收支核算，做好財務報表，正確核算營業(yè)成本、費用和經(jīng)營利潤，做好財務分析；管理和控制各項資金，做好資金收支計劃與平衡工作，嚴格檢查備用金的使用情況，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度；認真做好各收銀點的收銀服務與管理，負責并協(xié)同營業(yè)部門及時催收應收賬款；負責飯店財產(chǎn)和物資采購的審核、登記、檢查、調(diào)撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為大廈的經(jīng)營管理服

5、務。 大廈計劃財務部管理模式按錦江管理公司專業(yè)化管理要求及酒店的實際情況設定。大廈設立計財部，執(zhí)行計財部職能和職責。一、計財部組織機構(gòu)和崗位設置圖部門經(jīng)理（一）組織機構(gòu)圖日審員各收銀點收銀領班助理會計采 購 部 經(jīng) 理成本會計出 納 員采購員倉庫保管員經(jīng)理兼總帳1人（二）崗位設置助理會計1人采購部經(jīng)理1人成本會計1人出 納 員1人收銀領班1人各收銀點8人日審員1人采購員1人倉庫保管員2人三、計財部崗位職責（一）經(jīng)理崗位職責1、協(xié)助部門總監(jiān)做好職責范圍和崗位責任內(nèi)的各項工作，對部門總監(jiān)負責并報告工作。2、負責審核大廈財務收支計劃編制，督導各部門的經(jīng)濟核算，負責大廈計劃編制，并組織督促、檢查落實情

6、況。3、負責大廈財務、會計、統(tǒng)計報表（月、季、年度）的匯總編制和納稅申報的審核，年終會同財政、稅務部門進行預、清、決算。4、負責指導做好月、季、年度的經(jīng)濟活動分析，為總經(jīng)理提供符合實際運作的經(jīng)濟活動信息，為領導決策提供依據(jù)。5、負責制定本部門的規(guī)章制度并組織實施和檢查。6、負責大廈財務人員的培訓與業(yè)務指導，提高大廈財務管理水平。7、負責大廈計財部及下屬部門主管級人員、會計人員的任免、晉升、調(diào)動、獎勵和業(yè)務考核工作。8、根據(jù)部門總監(jiān)的委托和授權，直接參與和督導分管的工作，并切實做好。9、負責審核所有記賬憑證及所有原始單據(jù)，確保數(shù)據(jù)正確、真實、合法。10、負責核算總分類賬，督導各明細分類賬，做到賬

7、賬相符，賬證相符，賬實相符。11、審核前臺抵減收入的各種憑證是否符合規(guī)定，審核各項費用、稅金的計提是否正確。12、負責各項稅金及各類應繳款項的核算，及時正確地辦理各類款項的解交手續(xù)。13、負責編制會計月報表，年報表及財務分析。14、督導下屬整理、裝訂、保管各類會計檔案。15、督導總出納的現(xiàn)金收支、支票和收銀員的備用金管理。16、督導成本控制，在保證大廈營業(yè)質(zhì)量的前提下，努力降低餐飲成本和各項營業(yè)費用。17、督導往來賬款，審核各類付款事項，按照規(guī)定辦理付款手續(xù)。18、督導費用核算員按規(guī)定分配各部門的工資，稅金和各項費用。19、督導大廈固定資產(chǎn)、低值易耗品的核算、管理。20、負責屬下員工的當班、考

8、勤和考核工作，并根據(jù)他們的情況，提出獎懲意見。21、負責屬下員工的培訓工作，檢查員工紀律，完成上級分配的其他工作。（二）出納崗位職責1、向部門經(jīng)理匯報工作，接受指令。2、嚴格按照有關現(xiàn)金管理制度及銀行結(jié)算制度的規(guī)定，對審核人員審核蓋章的付款憑證進行復核，辦理付款手續(xù)。3、負責全店各項營業(yè)收入的現(xiàn)款清點、匯總以及支票、信用卡等各項銀行結(jié)算業(yè)務。4、負責每天清點庫存現(xiàn)金，并結(jié)出當日現(xiàn)金余額，負責編制每日出納報告及月末出納收支分析表。5、月終五日內(nèi)對平銀行存款余款，并做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與銀行對賬單上余額調(diào)節(jié)相符，對于未到達款項要查明原因，負責清理，一般問題一個月之內(nèi)解決。6、做好

9、轉(zhuǎn)帳支票管理工作，并據(jù)此做好支票使用，核銷的登記記錄，一般情況下要控制支票最高使用限額，出借支票期限為一星期，逾期應收時催結(jié)。7、隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準將銀行支票及銀行賬戶出租或借用。8、收進支票要認真查看日期、印章，金額及必要的身份證件、記錄，如發(fā)現(xiàn)問題應協(xié)助有關人員及時催收。9、杜絕銀行付款的少付、重付錯誤，一旦發(fā)現(xiàn)應記錄在冊，并及時清理。10、負責每月發(fā)放工資及獎金工作，發(fā)放完畢應及時裝訂成冊，注明記帳憑證編號，妥善保管。11、積極參加培訓，遵守大廈規(guī)章制度，完成上級分配的其他工作。（三）助理會計崗位職責1、執(zhí)行部門經(jīng)理的工作指令并報告工作。具體負責大廈的部分會計工

10、作。2、檢查所有記賬憑證的會計核算內(nèi)容是否準確規(guī)范和完整、附件是否齊全。3、負責核算大廈發(fā)生的應收帳款AR賬目，正確及時地反映與客戶間的債權，債務情況，每月月初編制上月應收賬款賬齡分析表。4、負責核算大廈的部分營收賬目，正確及時地反映與記錄5、對應收帳款要及時催收結(jié)算，一般情況不應超過一個月期限，書面形式向財務經(jīng)理上報催書情況，盡可能壓縮各類應收款余額，加速大廈資金回籠。6、對由于種種原因兩個月以上的仍未解決的呆帳要加速清理，找出原因，負責到底，余額較大的應收呆帳要及時向部門經(jīng)理報告。7、確實無法收回的應收款項應說明原因，按照規(guī)定批報處理。8、月終賬面余額與總賬核對無誤后，要附清單于會計報表后

11、頁。9、檢查會計賬簿的記賬單裝訂質(zhì)量是否符合要求，抽查賬賬、賬表是否相符。10、根據(jù)規(guī)定按期編制大廈各類會計報表、統(tǒng)計報表。11、分析資金運作質(zhì)量，檢查貨幣資金和往來賬戶情況，考核各環(huán)節(jié)資金占用，提供有關分析資料。12、每天上班將大廈的營業(yè)日報送財務總監(jiān)簽字后送總經(jīng)理。13、負責本部門的會計信息資料的登記及保管工作，及時分卷歸檔。14、指導前臺收銀做好收銀結(jié)算工作（四）成本會計崗位職責1、向部門經(jīng)理匯報工作，接受指令。2、根據(jù)審批后的原始憑證及時填制記賬憑證，所列會計科目應如實反映原始憑證內(nèi)容，負責大廈員工工資費用的分配，正確劃清成本，費用的界限，凡分攤費用不得一次性攤完。3、根據(jù)財務開支計劃

12、和制度按照費用開支標準和范圍，逐筆審核各項費用開支，對各自制和外來的原始憑證既要審核手續(xù)是否齊全，又要審核是否具有真實性。4、按時、按月、按季、按年完成大廈的成本費用分析報告。5、會同有關部門建立和健全各項原始記錄，定額管理、計量檢驗，規(guī)范核算制度，為準確計算成本、加強成本管理提供可靠依據(jù)，按時完成各部門的成本費用核算。6、核對餐飲部酒水銷售報表，核對客房部小酒吧銷售報表。7、進一步審核夜審審核過的各項數(shù)據(jù)，對夜間審核員發(fā)現(xiàn)的尚未處理的問題要及時了解和處理，并將處理結(jié)果寫入工作日記。8、具體負責大廈在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理，并指導各部門二、三級財物帳的建賬、記賬工作，協(xié)同各部門做

13、好固定資產(chǎn)的卡片登記，責任到人、定期盤點、核對。9、嚴格按照規(guī)定，辦理固定資產(chǎn)增加、轉(zhuǎn)移、報廢、調(diào)撥、外借等手續(xù)。10、負責固定資產(chǎn)的明細賬、記賬工作，準確地反映和監(jiān)督固定資產(chǎn)的購入和監(jiān)督固定資產(chǎn)的采購、領用、保管及清理報廢，確保大廈財產(chǎn)的安全、完整； 11、準確、及時的計提固定資產(chǎn)的折舊；12、做好各部門低耗品的臺賬登記工作，部門建立卡片、責任到人、定期盤點、核對，發(fā)現(xiàn)問題及時反映處理；13、負責做好存貨的核算，審核驗收、領用，根據(jù)原始憑證編制會計憑證，每月與倉庫核對余額，做到帳帳相符。14、每月參加倉庫盤點工作，監(jiān)督調(diào)整本月合理消耗，正確計算成本，指導編制盤點表。指導工程、餐飲、房務、娛樂

14、部二級庫存月末盤點并進行抽查。15、組織倉庫每年進行二次存貨全面清點，并及時督促和協(xié)助處理清點中出現(xiàn)的盤盈、盤虧和其他問題。16、組織各使用部門每年進行二次固定資產(chǎn)的全面清點，并及時督促和協(xié)助處理清點中出現(xiàn)的盤盈、盤虧和其他問題。17、負責按財產(chǎn)規(guī)定要求做好物資明細賬核算管理工作18、積極參加培訓，遵守大廈規(guī)章制度，完成上級分配的其他工作。（五）日審核員崗位職責1、向部門經(jīng)理匯報工作，接受指令。2、負責核對前臺接待輸入電腦的客戶賬目情況，檢查訂房委托書，房價是否正確，折扣有無核批手續(xù)等，發(fā)現(xiàn)問題應及時通知前臺接待更正。3、審核商務中心，康樂、洗衣等各類賬單，發(fā)現(xiàn)差錯和問題及時通知有關部門更正。

15、(1)審核所發(fā)生的費用和營業(yè)收入單據(jù)金額是否相符。(2)順號排列營業(yè)收入單據(jù)4、審核住房賬單(1)賬單金額和報表金額是否一致。(2)發(fā)票和賬單是否一致。(3)退款單和金額是否準確無誤，所附賬單上是否有客人簽字。(4)各項退款是否按大廈規(guī)定辦理。(5)順號排列各項營業(yè)票據(jù)。5、負責大廈發(fā)票、賬單的銷號工作，根據(jù)發(fā)行記錄，及時對已使用的賬單、發(fā)票進行銷號，發(fā)現(xiàn)漏號，跳號等應及時查問清楚；對較長時間未出現(xiàn)號碼要認真清理，負責解決，特殊情況及時報告前臺收銀主管。6、對照營業(yè)報表，審核各收銀員交款報告表，編制大廈營業(yè)收入報表。7、積極參加培訓、遵守大廈規(guī)章制度完成上級分配的其他工作。（六）采購部經(jīng)理崗位

16、職責1、合理安排各環(huán)節(jié)、各工種的具體工作，使各工種職責分明、分工明確、落實月度、季度采購計劃，確保大廈正常運轉(zhuǎn)。2、根據(jù)大廈下達的采購計劃，編制實施具體細則。3、根據(jù)使用部門及計財部倉庫的實際需要，研究確定合理的庫存采購量，并安排采購員日常采購工作。4、協(xié)助財務總監(jiān)與各供貨商簽訂供貨合同。5、全面負責大廈采購工作，承擔有關工作問題上的領導責任6、審核各部門的申購單，并負責聯(lián)系采購。7、負責檢查、培訓、考核采購員的工作表現(xiàn)，提出有關任免、調(diào)動和獎勵意見。8、寫好工作日志，完成上級交辦的其他任務。（七）采購員崗位職責1、對部門經(jīng)理負責并向其匯報工作。負責大廈各種物資，包括日用百貨，勞保用品，制服、

17、印刷品、維修工具、五金工具和能源等的采購。2、熟悉市場物資供應情況及價格行情，掌握大廈各部門對物資需用要求和倉庫存貨情況。3、對各部門所需物資按急先緩后的原則安排采購，積極與供貨單位經(jīng)常取得聯(lián)系，溝通物資供貨渠道。4、物資采購以申購單為依據(jù)，對計劃外的急需物品應嚴格按零星申購有關規(guī)定手續(xù)齊全后方可進行采購。5、堅持貨比三家的規(guī)定，經(jīng)常進行市場調(diào)研，盡量降低物品采購成本。6、大宗訂制物品，必須簽訂購貨合同，嚴審合同條款，報領導審批后方可實施訂貨。7、采購的物資既要保證質(zhì)量可靠，又要確保價格合理。把好質(zhì)量關，對不符合采購要求的物品負責退貨或更換。8、積極與倉庫聯(lián)系，及時了解庫存情況，防止物品積壓現(xiàn)

18、象，采取有效措施，加快物品周轉(zhuǎn)。9、采購完畢，要聯(lián)合倉庫做好物資入庫的驗收工作。及時將發(fā)票、入庫單交計財部報賬，不得隨意拖帳和掛帳。10、遵守大廈各項規(guī)章制度，保質(zhì)保量完成部門經(jīng)理交辦的各項采購任務。（八）前臺收銀領班崗位職責1、負責前臺結(jié)賬收銀管理工作，檢查督導大廈夜審工作。審核大廈營業(yè)收入和客賬的信譽，及時檢查應收款的催收和收回各類拖欠款事項。2、保證本崗位的各項工作的完成，確保優(yōu)質(zhì)、高效。3、負責督導前臺結(jié)賬收款規(guī)章制度和工作程序的執(zhí)行。4、負責前臺記賬收款人員的培訓、考核工作，并根據(jù)他們的表現(xiàn)，提出獎懲意見。5、負責審核各種營業(yè)收入，信用限額和應收賬款等有關單據(jù)和報表。6、組織員工認真

19、做好應收賬款的催收工作，及時處理各種逃賬和疑難問題，并負責與各營業(yè)部門業(yè)務的協(xié)調(diào)。7、負責編制客賬分析表，每月向總經(jīng)理、計財部、營銷部提供大廈應收賬款、客賬余額報告。8、督促本部門員工做好安全保衛(wèi)、環(huán)境衛(wèi)生工作，嚴格執(zhí)行外事紀律，注意禮節(jié)禮貌、儀容儀表。9、負責檢查和控制有關現(xiàn)金和旅客費用的折讓、沖賬、調(diào)整等賬務處理。10、督促本部門員工嚴格執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營業(yè)收入的按時解交。11、負責處理各種賬務、現(xiàn)金的差錯追收和更正，并及時提出請示報告。12、負責本部門員工的培訓工作，檢查員工紀律、關心員工思想和工作情況，完成上級分配的其他工作。（九）總臺收銀員崗位職責1、對照預期離店客人報表

20、，整理好客人的客帳資料，確?？腿撕瀱闻c客賬記錄相符。2、簽收核對餐廳掛賬賬單。3、簽收其他營業(yè)部門的營業(yè)賬單并予以過賬，及時收取非住店客人的消費賬款。4、準確、迅速為客人辦理離店結(jié)賬事宜，并負責旅游團體及長住戶、公司、單位賬單結(jié)轉(zhuǎn)。5、按規(guī)定做好客用保險箱服務工作，保管好未租用保險箱的鑰匙。6、按規(guī)定做好外幣兌換工作。7、將新到客人住宿登記單的各項內(nèi)容輸入電腦，開戶入賬。8、對照當天入住客人報表，查驗當天入住客人的預收定金等情況，并予以過賬，查驗已壓印的信用卡簽字、有效日期、單據(jù)種類等。9、將已過賬的營業(yè)賬單，按日期順序整理后放入客人賬套里。10、每天檢查電腦內(nèi)客人的消費情況，發(fā)現(xiàn)超過信用限額

21、要及時催討，因工作失職造成的逃賬、漏賬、錯賬要負責賠償。11、客人最后離店結(jié)賬時，應有禮貌地主動向客人收回房門鑰匙和房號卡。客人結(jié)賬后及時做好記錄，并通知房務中心及電話總機。12、負責填制有關報表，整理營業(yè)單據(jù)，移交夜審員審核。13、做好電腦保養(yǎng)、報修工作。14、準確掌握當日外幣牌價，嚴格按照中國銀行有關規(guī)定辦理，水單上填清姓名、房號、日期、幣種、金額。15、堅持一人開單，一人收付錢款，兩人共同計算，互相復核的工作制度。16、熟悉掌握各種外幣票面額，支票和信用卡面值。暗記識別信用卡、支票、現(xiàn)鈔真?zhèn)蔚姆椒?，如有疑問立即向中國銀行有關部門聯(lián)系。17、妥善保管自己負責的各種貨幣、憑證，按時復核憑證，

22、每天做好兌換日報。（十）餐廳收銀員崗位職責1、做好開市前的準備工作，備注必要的賬單與用品2、熟悉掌握餐廳收銀機操作技能和收款的基本知識。3、準確做好收款工作；（1）客人簽房號賬，核對房號，并盡快交給前臺收款員。（2）客人掛賬簽單，須經(jīng)餐廳當值經(jīng)理簽字。（3）大廈部門用餐、宴請應由當事人先辦理簽單手續(xù)。（4）客人付信用卡、核對黑名單，壓抑簽購單，填寫客人身份證號碼，核對簽名。（5）貴賓卡給予折扣，須經(jīng)餐廳經(jīng)理簽名。（6）客人現(xiàn)金付款、應正確找零。（7）保留取消、作廢單據(jù)，如有遺失應向上級匯報。（8）將收銀機的營業(yè)記錄帶登記在營業(yè)收入報表上。（9）嚴格遵守支票管理規(guī)定和大廈制定的其它有關收付款制度

23、。4、做好交接班工作，清點備用金，并保證下一班有足夠的找零錢。5、做好收銀機的保養(yǎng)、報修工作。6、積極參加培訓，遵守大廈規(guī)章制度，完成上級分配的其他工作。（十一）倉庫保管員崗位職責1、向部門經(jīng)理匯報工作，接受指令。2、入庫物資到貨后，要根據(jù)到貨物資的發(fā)票及入庫單認真進行驗收，驗證物資的品名、數(shù)量、產(chǎn)品質(zhì)量是否符合要求。3、負責大廈物資的保管，發(fā)放工作，合理利用倉庫，分門別類保管好各類物品，保持庫房整潔、倉庫物品要做到先進、先出，防止損耗變質(zhì)，要勤檢查、防止霉變。4、嚴格執(zhí)行領發(fā)單制度，發(fā)放物資一定要憑領料單，必須有指定人員簽字后方可發(fā)放。5、根據(jù)業(yè)務需要，制訂各種物資庫存量的最高限額和最低限額

24、，視限額情況分別督促進貨補充庫存。6、建立貨卡和物資數(shù)量細賬，根據(jù)收發(fā)料單登記貨卡和明細金額賬、實物帳，經(jīng)常核對，保持賬、卡、物相符，月底編制收、發(fā)、存報表。7、明細帳做到日清、旬對、月盤，一物一卡，連續(xù)盤存、卡、物、帳相符，結(jié)算報表清楚。8、清倉盤點工作中如發(fā)現(xiàn)差錯缺損應及時查明原因，上報處理。9、認真做好各種采購物資的復核過磅，驗質(zhì)、驗量。發(fā)現(xiàn)問題簽署意見，有權拒收入庫，直至通知計財部停止付款。10、核對發(fā)票，開具入庫單，及時將單據(jù)移交有關人員或計財部。11、核對數(shù)量、質(zhì)量不符合標準的物品，退貨食品除拒絕驗收外，應填寫好貨物退貨單，交采購部負責退換。12、積極參加培訓，遵守大廈規(guī)章制度，完

25、成上級交給的其他工作。三、計財部工作人員素質(zhì)要求計財部工作人員必須具有強烈的工作責任心和敬業(yè)奉獻精神，遒守國家財政法規(guī)和酒店規(guī)定的管理制度、規(guī)范。忠于職守、堅持原則。嚴于律己、團結(jié)互助、努力學習。身體健康、外貌端正。職業(yè)道德良好，行為準則符合酒店要求。崗位的知識、能力、經(jīng)歷等。要求如下：崗位知識要求能力要求經(jīng)歷要求財務總監(jiān)1、大學本科或財經(jīng)類專業(yè)以上學歷，會計師以上職稱。2、熟悉酒店經(jīng)營管理、經(jīng)濟發(fā)、稅法和財經(jīng)制度、紀律等專業(yè)知識。3、具有較高的政策理論水平。1、具有較強的法制觀念，原則性強，忠于職守，2、通過加強財務管理，提高酒店的管理水平和經(jīng)濟效益的能力。五年以上財會工作經(jīng)歷，擔任過三年以

26、上財務部門經(jīng)理經(jīng)歷。財務經(jīng)理1、大專以上財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會計師職稱。2、熟悉有關財稅法規(guī)、政策。3、掌握財務管理基礎理念。1、具有業(yè)務實施、組織、管理、協(xié)調(diào)公關、語言文字表達和理解判斷能力。2、通過行業(yè)外語級考核，取得電腦證書。五年以上酒店財務工作經(jīng)歷，擔任過三年以上會計主管經(jīng)歷。助理會計1、大專財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)或同等學歷，會計初級職稱。2、具有一定的財務管理基礎理論知識，熟悉有關財稅政策和制度1、掌握酒店會計核算流程，有一定管理能力。2、通過行業(yè)外語級考核，取得電腦證書。三年以上酒店財務會計核算工作經(jīng)歷。成本會計1、大專以上財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會計初級以上職稱。2、掌握會計理論知識，熟悉酒店成本核

27、算等業(yè)務知識。3、掌握有關財經(jīng)政策法規(guī)和物價政策。1、熟悉酒店成本核算流程。2、具有一定的組織管理能力。3、通過行業(yè)外語級考核，取得電腦證書。二年以上酒店財務工作經(jīng)歷，擔任過二年以上成本費用管理工作經(jīng)歷出納員1、中專以上財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會計員以上職稱。2、掌握會計核算基礎知識，熟悉有關政策規(guī)定。1、有按工作規(guī)范做好出納工作的能力。2、語言文字表達清晰。3、通過行業(yè)外語級考核，取得電腦證書。一年以上酒店會計或會計核算工作經(jīng)歷。日審員1、中專畢業(yè)。2、具有一定的財務知識。1、具有稽核實施能力。2、通過行業(yè)外語級考核，取得電腦證書。從事酒店財務工作12年或擔任收銀員兩年以上經(jīng)歷。前臺收銀領班1、中專

28、畢業(yè)。2、掌握前臺收銀員專業(yè)知識。1、具有業(yè)務實施和組織、管理能力。2、外語流利，通過行業(yè)外語B級考核，取得電腦證書。二年以上酒店收銀工作經(jīng)歷。各營業(yè)點收銀員1、中專畢業(yè)。2、掌握前臺收銀員專業(yè)知識。1、具有一定的業(yè)務實施能力。2、通過行業(yè)外語級考核，取得電腦證書。一年以上酒店工作經(jīng)歷。采購部經(jīng)理1、大?；蛞陨蠈W歷，助理經(jīng)濟師以上職稱。2、熟悉經(jīng)濟法規(guī)和酒店采購業(yè)務。1、具有業(yè)務實施、組織管理、協(xié)調(diào)公關的能力。2、通過行業(yè)外語C級考核，取得電腦證書。五年以上酒店采購工作經(jīng)歷，擔任過三年以上采購主管經(jīng)歷。采購員1、中專畢業(yè)或同等學歷。2、掌握市場情況和商品知識和酒店采購管理制度。1、具有實施酒店

29、物品采購能力。2、通過行業(yè)外語才級考核。一年以上酒店采購工作經(jīng)歷倉庫保管員1、高中畢業(yè)或同等學歷。2、熟悉本崗位財產(chǎn)物資管理基本知識。1、掌握倉庫管理知識，帳務處理技能。2、通過行業(yè)外語級考核，取得電腦證書。一年以上酒店工作經(jīng)歷。一年以上酒店倉管工作經(jīng)歷四、計劃財務部工作規(guī)范（一）總臺結(jié)賬收款工作規(guī)范1、散客結(jié)賬收款工作流程項目規(guī)范內(nèi)容與要求入住登記核查總臺傳來的訂房委托書是否有接待員及輸單員的簽名后，找開電腦核對客人姓名、房號、抵離日期、房價、付款方式等資料是否與訂房委托書相符。收取預付金（1）對上門客人，因沒有委托單位或信用擔保人，應在客人辦理入住手續(xù)時，收取預付金，預付金原則上按住店期間

30、的全部房費等計算。（2）現(xiàn)金結(jié)算：根據(jù)接待員開出的房價、入住天數(shù)等收取預付金，并開出預付款收據(jù)。（3）信用卡結(jié)算：應檢查信用卡的真?zhèn)?、收受范圍有效性，核對銀行公布的止付名單，并把信用卡壓印在簽購單上，同時開出預收款收據(jù)，并寫明信用卡種類、號碼。（4）支票結(jié)算：應檢查支票的收受范圍及有效性，并請客人出示身份證或有效證件，查對后作好記錄，同時開出預收款收據(jù)，寫明支票種類及號碼。（5）轉(zhuǎn)賬結(jié)算：應核對轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊中有否客人姓名，并檢查訂房委托書中接待單位的認可簽字及同意轉(zhuǎn)賬的項目，超出轉(zhuǎn)賬項目范圍的也要收取預付金。（6）預收款收據(jù)一式四聯(lián)，一聯(lián)交客人作離店結(jié)賬憑證，二聯(lián)隨現(xiàn)金、支票交計財部入賬，一聯(lián)

31、留總臺作存根備查。歸集、核對客人消費賬目（1）客人在大廈酒店餐廳等營業(yè)場所的消費賬目，除設有與總臺結(jié)賬電腦聯(lián)機的以外，需用手工輸入，要做到：A、收到收銀機聯(lián)機的賬單后，應認真核對賬單上的簽字、房號與賬卡內(nèi)住宿登記單上的房號、簽字是否相符，與賬單登記單上的金額是否一致，再打開電腦，核實賬單上的內(nèi)容是否已全部輸入客人的賬戶后，將賬單插入客人的房間賬卡內(nèi)。B、收到末聯(lián)機的賬單后，也應按上述要求認真核對賬單和登記單，再打開電腦，將賬單內(nèi)容輸入客人賬戶，并將賬單插入客人的房間賬卡內(nèi)。（2）賬單登記單一式二聯(lián)，簽字核對后，一聯(lián)留總臺結(jié)賬處，一聯(lián)退有關收銀點。結(jié)賬（1）客人結(jié)賬時，應主動禮貌問好，當問清客人

32、確是離店結(jié)賬后，應立即通知樓層服務員（或房務中心）檢查該客人房間的小酒吧等其它項目消費情況，開消費單據(jù)，或用電話報賬。（2）將客人房間賬卡內(nèi)的入住登記單、賬單等資料全部取出，工作流程如下：A/檢查客人鑰匙上房號與入住登記單、賬單上的房號是否一致。B/檢查取出的賬卡資料內(nèi)有無附件，有否賓客同意專賬單。C/檢查客人剛剛發(fā)生的其它費用是否已入賬。D/打開電腦核對客人的全部賬單是否已輸入賬戶，特別要檢查那些未能與總臺結(jié)賬聯(lián)機的費用發(fā)生點。E/賬單內(nèi)容確定無誤后，將客人離店的時間輸入電腦并打印賬單，賬單打印出后，應復核一遍，確實無誤后遞交給客人確認簽字，客人如對賬單中的某些項目提出爭議，應報告結(jié)賬主管處

33、理。F/向客人收回預收款收據(jù)，并核對，如客人的預收款收據(jù)遺失，而查核確有預收款的，請客人在預收款收據(jù)遺失單上簽字。G/根據(jù)客人在訂房委托書上選擇的付款方式收取款項，如用信用卡付款的，應查看是否超過預拉信用卡限額，超過限額是否已有授權，如無授權應馬上與信用卡公司取得聯(lián)系授權，并請客人在簽購單上簽名；用現(xiàn)金結(jié)算的，如預收的預付金額小于或大于實際費用數(shù)，應請客人補付差額或把余額退給客人，并請客人在現(xiàn)金指出單上簽字，同時核對該單上的簽字與入住登記表上的簽字是否相符；用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，應檢查轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊里印鑒樣本與該客人在賬單上的簽字是否一致，轉(zhuǎn)賬項目、標準是否與訂房委托書一致，如有超出委托書范圍以外部

34、分，應收取費用，并將轉(zhuǎn)賬付費與自理費用分別打印賬單。（3）結(jié)賬后在客人入住登記單蓋上“已結(jié)賬”章，并在電腦做“CHECK-OUT”，關閉國內(nèi)外長途電話，防止漏賬。交款編表（1）清點當班取得的現(xiàn)金、支票、信用卡等，按款項類別分類填制繳款單，一式二聯(lián)，送交總出納員簽收后，一聯(lián)退還交款人備查。（2）采用封包交款的，應將核對無誤后填制的交款單連同現(xiàn)金、支票、信用卡等裝入特制的信封內(nèi)封好，投入指定的保險箱內(nèi)，并請在場的其他收銀員在登記表上簽字見證。（3）把已離店結(jié)賬或掛賬結(jié)賬的賬單以及預付金單據(jù)等按現(xiàn)金、支票、信用卡等分類整理，并計算出每一類合計金額。（4）編制收銀員報告，與各類賬單一起交夜審員審核，報

35、告中要列明發(fā)票賬單的使用情況。2、團隊結(jié)賬工作規(guī)范接到營銷部轉(zhuǎn)來團隊預訂資料時，應核對旅行社、主賬號、團名、國籍、抵離日期、人數(shù)、用房數(shù)、房價、餐費標準和聯(lián)系人及聯(lián)系電話，如有不符，要求營銷部填全，然后按日期順序插入團隊賬卡內(nèi)。及時與當天到店團隊的陪同聯(lián)系，一起核對該團人數(shù)、房間、就餐及離店時間等事宜，并請陪同在團隊結(jié)算單上簽字。如遇團隊預訂有變動時，營銷部應及時簽來更改或取消，對取消的團隊如收取費用，應要求營銷部寫明收取方法及金額，然后送信用催收員；如不收取費用，應有營銷部經(jīng)理簽字確認。當天離店的團隊走后，將資料卡、到店團通知單及賬單一起轉(zhuǎn)到信用催收，將寓客賬轉(zhuǎn)到外客賬中。接到團隊到店通知，

36、應待前廳部做完該團的登記，即打印出到店團房價表，與資料卡進行核對，如發(fā)現(xiàn)有疑問或差錯，應及時與有關人員核對無誤后，開出團隊結(jié)算單，連同資料卡，到店團隊通知一起，根據(jù)離店日期插入團隊賬卡中。收到團隊就餐通知單后，應即將就餐的餐廳名稱寫到該團資料卡上，夜班結(jié)賬員應根據(jù)該團準確人數(shù)及就餐廳地點開出包餐單送到各餐廳收款點，包餐單上應注明該團主賬號、就餐標準及人數(shù)。夜班結(jié)賬員于清晨打出當天離店團隊自費付款金額表，并在該團離店簽一小時與陪同 聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個人應付款項。團隊客人所有自費項目付清后，填寫團隊行李發(fā)放表送前廳部行李房。3、長住戶結(jié)賬工作規(guī)范項目規(guī)范內(nèi)容與要求結(jié)賬（1）每天整理長住

37、戶發(fā)生的有關費用賬單，并分別插入住戶賬卡中。每月最后一天分別打出當月長住戶的房費、餐費、電話費等分項明細賬單，確認后做賬目壓縮，并通過電腦轉(zhuǎn)如信用催賬的電腦賬中。（2）根據(jù)分項賬單，開列長住戶欠賬通知單，附上分項明細賬單一份（另一份要妥善保管，以備查用）。每月5日前送到長住戶房中，如前一個月欠款未付清，應一并列入欠賬通知單上。（3）通知單交給客戶時，應請簽字給回執(zhí)，同時了解長住戶何時能付款，如需要長住戶簽字的賬單，應馬上提供。（4）款收到后，出具收款收據(jù)，并編制當天交款報告。催賬（1）上班時，要核對總臺交接記錄本，檢查前臺代收款的情況，查看是否有錯。（2）每月核對合同及電腦中的有關數(shù)據(jù)，注意長

38、住戶的離店時間，為結(jié)賬做好準備。如有新入店客人，應及時與營銷部聯(lián)系，拿到合同資料后，須核對電腦中房價、日期等有關資料，按合同規(guī)定催收客人預付金，收到后開出預收款收據(jù)，并打入電腦中的定金戶。退定金時，要核對預收款收據(jù)，方可辦理有關結(jié)賬手續(xù)。（3）每周打印一份住店總表，發(fā)現(xiàn)非長住戶時，要與前廳部、營銷部聯(lián)系解決。（4）每月上旬做一份長住戶欠款情況表，分別報部經(jīng)理和財務總監(jiān)，對拖欠一個月以上的客戶經(jīng)催收無效后，須打?qū)ｉT報告，報計財部、營銷部和總經(jīng)理，及時采取措施。（5）收到客戶欠款后，按規(guī)定在電腦中做收回。如需調(diào)賬或沖賬，應由主管經(jīng)理審核確認簽字后方可執(zhí)行，不得私自在電腦中更改任何賬目。4、其他零星

39、收入收款工作規(guī)范其他零星收入系指行李寄存費、客衣洗燙費、代辦費、客房物品、紀念品費以及賠償款等。其余工作如上述收款流程收款時要唱票（二）外幣兌換工作規(guī)范現(xiàn)鈔兌換1、按規(guī)定時間，每日早上根據(jù)中國銀行公布的外匯行情,t調(diào)整好外匯牌價。2、請客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求填明國籍、姓名、護照號、房號及日期。3、收到外匯后要認清幣種、面值、鑒別真?zhèn)巍⒊笔杖?，發(fā)現(xiàn)可疑，應及時與中國銀行聯(lián)系。4、根據(jù)客人所兌外幣，填寫在客人已填寫的兌換水單上，要求分欄填明現(xiàn)金、外幣符號及金額，按當日公布的外匯現(xiàn)鈔牌價，計算出應兌人民幣金額。5、根據(jù)計算出金額付給客人人民幣，將第二聯(lián)兌換水單給客人，第一聯(lián)送中國銀行，

40、第三聯(lián)留存。旅行支票兌換1、請客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求填明國籍、姓名（簽名）、護照號、房號及日期。2、該客人當面在旅行支票上復簽一欄中簽字，如客人持有簽過字的旅行支票，一定要求客人當面背書。3、查看旅行支票初簽與復簽的簽字字體是否相同，如有疑問，要請客人在支票背面重新背書或查看客人護照上的簽名。4、根據(jù)客人所要兌換的旅行支票、填寫在客人已填寫的外幣兌換水單上，分欄填寫支票、外幣符號及金額，按當日公布的外匯旅行支票牌價，計算出應兌人民幣的金額，并扣去規(guī)定的貼息。5、根據(jù)計算出金額付給客人人民幣，將第二聯(lián)兌換水單給客人，第一聯(lián)送中國銀行，第三聯(lián)留存。解送銀行1、每天兌換工作結(jié)束后，應將當

41、日所兌的外幣現(xiàn)金、旅行支票分別做代兌換現(xiàn)鈔及代兌換支票的結(jié)匯單，根據(jù)銀行要求逐欄填寫清楚。2、復核收到的外幣同付出的人民幣的兌換金額，將兌換的人民幣金額與庫存現(xiàn)金軋平后，方可將所有外幣現(xiàn)鈔按規(guī)定作成封包，在規(guī)定時間內(nèi)將封包送交中國銀行，換回兌出的人民幣。3、加強對庫存現(xiàn)金保管，制訂有效的制度，遵守執(zhí)行。(三)各營業(yè)點收款工作規(guī)范項目規(guī)范內(nèi)容與要求娛樂收銀1、上崗后查閱交接本，處理好上班未完成事項，備足零錢。2、給服務員送來的取菜單、酒水小票蓋章、用POS打出客人消費賬單，讓服務員送給客人并收款。3、客人消費結(jié)束后，根據(jù)該客人所點菜、酒水小票用POS機打出客人消費賬單，讓服務員送給客人并收款。A

42、、收到現(xiàn)金時，應向服務員唱票。B、如若住店客人簽字的應立即打開電腦核對，并輸入賬中。C、如是店外客人要求簽單的，須經(jīng)康樂部經(jīng)理同意，并請客人在賬單上寫清單位、聯(lián)系人及電話等，必要時請客人出示證件，同時 注明通過什么方式或何時來付清，賬單送總臺結(jié)賬處掛賬。D、客人用信用卡付賬的，超過銀行規(guī)定限額的必須要取得授權后方可接納，并將授權號碼注明。E、客人用支票付款的，需請客人出示身份證并將證號等記錄在支票背面。4、下班前必須做好當班的康樂營業(yè)日報，按表上規(guī)定填寫清楚，有小計、總計、賬單編號及人數(shù)等，字跡清楚，不得涂改。5、要編制寓客及外客轉(zhuǎn)賬掛賬登記表，連同賬單送至總收款處，要求結(jié)賬員核對無誤后簽收，

43、以備核查。6、將現(xiàn)金、支票、信用卡送至總收款處，并將完成的營業(yè)日報連同賬單交夜審員。賬單一定要連號，作廢單必須經(jīng)康樂經(jīng)理簽字，二聯(lián)同附。餐飲收銀1、上崗后查閱交接本，處理好上班未完成事項，備足零錢。2、給服務員送來的取菜單、酒水小票蓋章、用POS打出客人消費賬單，讓服務員送給客人并收款。3、客人消費結(jié)束后，根據(jù)該客人所點菜、酒水小票用POS機打出客人消費賬單，讓服務員送給客人并收款。A、收到現(xiàn)金時，應向服務員唱票。B、如若住店客人簽字的應立即打開電腦核對，并輸入賬中。C、如是店外客人要求簽單的，須經(jīng)餐飲部經(jīng)理同意，并請客人在賬單上寫清單位、聯(lián)系人及電話等，必要時請客人出示證件，同時 注明通過什

44、么方式或何時來付清，賬單送總臺結(jié)賬處掛賬。D、客人用信用卡付賬的，超過銀行規(guī)定限額的必須要取得授權后方可接納，并將授權號碼注明。E、客人用支票付款的，需請客人出示身份證并將證號等記錄在支票背面。4、下班前必須做好當班的營業(yè)日報，按表上規(guī)定填寫清楚，有小計、總計、賬單編號及人數(shù)等，字跡清楚，不得涂改。5、要編制寓客及外客轉(zhuǎn)賬掛賬登記表，連同賬單送至總收款處，要求結(jié)賬員核對無誤后簽收，以備核查。6、將現(xiàn)金、支票、信用卡送至總收款處，并將完成的營業(yè)日報連同賬單交夜審員。賬單一定要連號，作廢單必須經(jīng)餐飲經(jīng)理簽字，二聯(lián)同附。（四）收入稽核工作規(guī)范項目規(guī)范內(nèi)容與要求日審工作1、上班后，即將上日大廈酒店的收

45、益編制大廈酒店營業(yè)日報表，送交財務總監(jiān)和總經(jīng)理。2、查看夜審員工作日記，及時處理查出的問題，并將處理結(jié)果及有關情況做好工作日記。3、核對總臺和房務部的客房狀態(tài)和夜審員的房價過賬表、房間出租數(shù)是否相符。4、核對總臺及各營業(yè)點的發(fā)票、賬單、報表及有關原始憑證的內(nèi)容是否完整，有否錯漏虛假，賬單、發(fā)票合計數(shù)與報表是否相符。5、核對現(xiàn)金、支票、信用卡等交款回執(zhí)與各收銀點的報表是否相符。6、核對夜審員的各項報表與各收銀點的報表是否相符。7、檢查各營業(yè)點寓客轉(zhuǎn)賬收入與夜審員報表是否相符。8、檢查轉(zhuǎn)外客賬的各種賬單是否符合手續(xù)。9、檢查上日發(fā)生的營業(yè)收入調(diào)整或沖賬是否合理，是否已按規(guī)定流程審批。10、檢查離店

46、客人余額表，如有未結(jié)賬的款項，查明原因及時處理。11、根據(jù)核對后的各項收入編制憑證，與各項報表一起送交總稽核員。12、將總臺與各營業(yè)點的發(fā)票、賬單與報表上的發(fā)票賬單使用情況進行核對。(五)信用催賬工作規(guī)范接受前臺轉(zhuǎn)來的應收外客賬，進行整理、催收、銷賬，同時掌握同大廈酒店有關的旅行社、公司等客戶信用情況，提供營銷部、前廳部作參考。項目規(guī)范內(nèi)容與要求信用工作1、每天從總稽核員處取得從前臺通過電腦轉(zhuǎn)來的外客明細賬單，初步審核明細賬所列客戶名稱及有關資料填寫是否完全，然后將賬單按國外、外地、市內(nèi)分類交給有關結(jié)賬員，并匯總當天外客賬總額，以便統(tǒng)計。2、掌握客戶的欠款動態(tài)，組織人員采取催款措施，廣泛收集資

47、料，將有關客戶的信用情況及時提供給營銷部、前廳部。3、負責各種國內(nèi)、國外匯款的接納、整理、登記及發(fā)放工作，并根據(jù)自己的登記表，每月初報出上月外客賬發(fā)生數(shù)，收回數(shù)和欠款金額數(shù)，以及欠款收回率等，同時寫出上月催收情況匯報，報計財部、營銷部。4、負責處理疑難問題并及時與有關部門做好業(yè)務協(xié)調(diào)。寓客的信用催收工作1、檢查寓客的明細賬。每天應檢查寓客的明細賬，逐個審查當日余額欄的金額是否超出大廈酒店規(guī)定的信用限額，逐筆標出當日超限額的客戶名單。2、編制寓客信用超限額情況報告。3、根據(jù)超限額寓客所選擇的結(jié)算方式，進行適當?shù)拇哔~工作。（1）對用現(xiàn)金結(jié)算的超限額寓客，應填寫結(jié)賬通知書，由信用催收員送到客人房間催

48、收；（2）對用信用卡結(jié)算的超限額寓客，應向信用卡中心取得授權號碼。如果一經(jīng)索取，但信用卡中心不給授權號碼，則應填寫一份結(jié)賬通知書催收。催收信只需加上“因閣下信用卡拿不到授權號碼，請改換其他信用卡或用現(xiàn)金到總臺結(jié)賬付款”等字句；（3）對不受信用額度限制，但欠賬余額高出一般規(guī)定的住店客人，應審查其手續(xù)是否符合大廈酒店的有關規(guī)定。對長住客人，應檢查是否按合同規(guī)定的結(jié)算日期開單收賬，重點檢查有無超過結(jié)算日期尚未付款的情況。對有合同的非長住客應按合同進行管理，沒有合同的應檢查其限額待遇是否有正式批準單，是否符合規(guī)定的手續(xù)，對由當?shù)貑挝淮鸀榻Y(jié)賬的住客，應檢查與代結(jié)賬的單位有否簽訂合同，手續(xù)是否完備。4、催

49、付賬款的處理；（1）在超限額情況報告“采取的措施”欄目中分別注明“已發(fā)出催收信”，“已取得信用卡授權號碼”或“符合免除信用限額限制規(guī)定”等后，報前廳部、計財部審閱，另抄送總臺收賬。（2）每天晚上，應檢查經(jīng)發(fā)催收信后的付款情況，如果客人還未付款，應進行電話催款，并將客人答應的交款日期時間記在交班簿上。（3）次日，信用催收員仍按以上流程進行工作，如果發(fā)現(xiàn)仍未辦理付款，應向總臺收銀員了解原因，再根據(jù)實際情況安排下一步催收措施，同時將客戶消費情況及催賬情況，向有關領導報告，必要時采取取消其賒賬消費待遇等相應措施。掛賬客戶的信用催收工作1、信用復核：（1）對于當?shù)仄髽I(yè)、機關等單位提出的掛收結(jié)算申請進行復

50、核；申請單位的詳細資料是否齊全，有無大廈酒店銷售部門簽署的意見，以往在本店的消費記錄和付款情況，掛賬最高累計限額及期限。（2）對與旅行社簽訂的記賬結(jié)算合同進行復核；旅行社的有關資料是否齊全，以往在本店欠賬與付款情況，付款信用，合同規(guī)定的房價及其他服務價格，掛賬的最高累計限額、結(jié)算方式及結(jié)算期限等。2、轉(zhuǎn)賬審核（1）審核轉(zhuǎn)來的轉(zhuǎn)賬結(jié)算單據(jù)，檢查其有關委托資料等是否齊全，對旅行社的賬單，還應審核其優(yōu)惠折扣是否與合同一致。（2）整理轉(zhuǎn)賬結(jié)算單據(jù)后，掛號郵寄或上門送交。（3）按照單位賬號或明細科目，將賬單的日期、號碼、金額等內(nèi)容輸入電腦或記入各賬戶中，收到款項后及時轉(zhuǎn)銷。3、轉(zhuǎn)賬催收（參照上述辦理）。

51、壞賬處理工作1、每月末，將客戶欠賬，按其拖欠時間長短編制應收賬款賬齡分析表。按戶每筆分別填入表中的時間欄目內(nèi)，并將對超過一個月以上的催付情況反映在備注欄內(nèi)。2、將確定不能收回的每一筆壞賬，寫出壞賬轉(zhuǎn)銷報告，詳細寫明賬款發(fā)生的日期、數(shù)額、追催的次數(shù)、情況、不能收回的原因以及認定壞賬的理由依據(jù)等。3、財務總監(jiān)負責審核壞賬轉(zhuǎn)銷報告，并簽署處理意見，報總經(jīng)理審批。(六)采購工作規(guī)范食品采購1、計劃財務部根據(jù)大廈酒店營業(yè)計劃編制食品年度、季節(jié)、日采購計劃，報大廈酒店總經(jīng)理批準后，由采購部食品采購員實施。2、采購部應根據(jù)采購計劃的要求，進行市場調(diào)研，比較供應商所提供食品的質(zhì)量和價格，每項采購均應堅持貨比三

52、家的規(guī)定進行比較選擇，以保證供貨價平物表。3、采購員根據(jù)采購分工和選定的供應商按采購計劃填寫采購申請單，經(jīng)采購部經(jīng)理批準后進行采購。（1）年度采購任務，需同供應商簽定供銷合同，注明品名、規(guī)格、等級、數(shù)量、價格、交貨方式、交貨批量、交貨數(shù)量、驗收標準、付款方式等具體條款。（2）季節(jié)采購一般指冰凍海、河產(chǎn)品，因這些食品季節(jié)性強，只能進行批量采購。采購時應同供應廠商簽定合同或協(xié)議，注明品名、規(guī)格、等級、數(shù)量、價格、交貨方式、交貨地、交貨期以及驗收、付款等具體條款。（3）采購部應對日采購計劃按時、按質(zhì)、按量完成。（4）對大批量或高檔食品及原料采購時，采購部經(jīng)理應參與采購工作，并對其質(zhì)量、價格加以控制。4、食品采購后，采購員應將食品交驗收員驗收，并將驗收單中采購一聯(lián)取回。5、驗收員在驗收時發(fā)現(xiàn)食品同采購計劃中的品名、規(guī)格、數(shù)量、價格、質(zhì)量有問題，食品采購員應與供應商聯(lián)系，及時辦理退貨、換貨手續(xù)。物品采購1、計劃財務部按大廈酒店營業(yè)計劃編制物品年度、月度和臨時采購計劃，報大廈酒店總經(jīng)理批準后，由采購部物品采購員實施。2、采購部根據(jù)采購