最詳細(xì)的年財(cái)務(wù)報(bào)表附注

1、*1限公司20xx年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注（除特別說明外，金額單位以人民幣元表示）一、公司基本情況湖南省*有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）系經(jīng)*核準(zhǔn)，由* 投資設(shè)立的*有限責(zé)任公司。公司成立于 *年*月*日；企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：* ;注冊資金：人民幣*元。公司注冊地址位于* ；公司法定代表人：* 0經(jīng)營范圍:*二、財(cái)務(wù)報(bào)表編制基礎(chǔ)三、重要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)的說明1、會計(jì)制度2、會計(jì)年度3、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價原則4、記賬本位幣和外幣換算5、現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)6、壞賬核算方法7、存貨核算方法8、長期股權(quán)投資9、固定資產(chǎn)核算方法10、在建工程核算方法11、收入確認(rèn)原則12、企業(yè)所得稅的會計(jì)處理方法

2、四、主要稅（費(fèi)）項(xiàng)1、企業(yè)所得稅2、營業(yè)稅3、增值稅4、個人所得稅5、城市維護(hù)建設(shè)稅6、教育費(fèi)附加五、重要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更的說明，以及重大會計(jì)差錯更正的說明六、財(cái)務(wù)報(bào)表重要項(xiàng)目注釋1.貨幣資金項(xiàng)目/ F? rFr今癡7人氏巾缶欲7V人氏巾缶欲2.應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收票據(jù)分類3.應(yīng)收賬款(1)應(yīng)收賬款賬齡分析:賬齡壞賬準(zhǔn)壞賬準(zhǔn)(2)期末應(yīng)收賬款中無持本公司 5%以上(含5%)表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)。(3)應(yīng)收賬款金額前五名單位情況中U4小市.白貝Ar【、/2小乂幅力決心、宜W n J匚巳- -年以Ai-【、r一年以一年以一年以一年以4.其他應(yīng)收款(1)其他應(yīng)收款賬齡分析賬齡壞賬準(zhǔn)壞賬準(zhǔn)(2)本報(bào)

3、告期無實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況。(3)期末其他應(yīng)收款中持本公司5%以上(含5%)表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)* 元。(4)其他應(yīng)收款金額前五名單位情況單位有稱金額年限仃其他應(yīng)收款總額金額年限占甘他應(yīng)收款己額T 1工一口 ”少一斗5.預(yù)付款項(xiàng)(1)預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示賬齡(2)預(yù)付款項(xiàng)金額前五名單位情況單位名稱與本公司金額時間未結(jié)算原(3)期末預(yù)付賬款中無持本公司 5%以上(含5%)表決權(quán)股份的股東單位欠款。(4)預(yù)付賬款期末余額主要為本公司各子公司預(yù)付材料款及工程款06.存貨(1)存貨分類項(xiàng)目賬面余額跌賬面價侑賬面余額跌賬面價侑目制+成口口及仕J牛4方茍口口 (J 成)用夜化科(1處且勿仕建物貧丁科

4、艷I,(字丁-I-P 2 廣二卜力務(wù)成本加/及壩目原材料發(fā)出同品(2)存貨跌價準(zhǔn)備：期未存貨不存在跌價現(xiàn)象，故未計(jì)提存貨跌價準(zhǔn)備。7.其他流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)說明:8.長期股權(quán)投資(1)長期股權(quán)投資年末數(shù)年初數(shù)賬面余額減值準(zhǔn)備賬面余額減值準(zhǔn)備長期股權(quán)投資合計(jì)(2)按成本法核算的長期股權(quán)投資9.固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)情況*元。本公司本期固定資產(chǎn)-辦公設(shè)備原值及折舊減少系*,本期計(jì)提折舊10.在建工程在建工程基本情況項(xiàng)目賬面余額減.賬面凈值賬面余額減賬面凈值11.無形資產(chǎn)(1)無形資產(chǎn)情況(2)本公司本期無形資產(chǎn)增加主要系*(3)無形資產(chǎn)本期攤銷額*元。12.商譽(yù)被投資單位名稱或形成期初余額本期增加本期

5、減期末余額期末13 .長期待攤費(fèi)用項(xiàng)目期初額本期增加本期攤銷其他期末額其他長期待攤費(fèi)用的說明：主要為高速公路的服務(wù)區(qū)建設(shè)費(fèi)及簡易建筑尚未攤銷部分。14 .遞延所得稅資產(chǎn)已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)注：遞延所得稅資產(chǎn)系*15 .其他非流動資產(chǎn)說明：其他非流動資產(chǎn)年末數(shù)比期初數(shù)增加*元，變動原因?yàn)?16 .短期借款短期借款分類:17 .應(yīng)付票據(jù)-4+其中下一會計(jì)期間BW18 .應(yīng)付賬款(1)應(yīng)付賬款賬齡分析1年以I內(nèi)1-2年2-3年3年以上(2)期末余額中無欠持本公司5%以上(含5%)表決權(quán)股份的股東款項(xiàng)。19 .預(yù)收賬款(1)預(yù)收賬款賬齡分析1年以內(nèi)1-2年(2)期末余額中無欠持本公司 5%以上(含5

6、%)表決權(quán)股份的股東款項(xiàng)。20 .應(yīng)付職工薪酬21 .應(yīng)交稅費(fèi)22 .其他應(yīng)付款其他應(yīng)付款賬齡分析1年以內(nèi)1-2年2-3年3年以上23.長期借款24.長期應(yīng)付款項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)1年以內(nèi)1-2年注：長期應(yīng)付款期末余額為* 款項(xiàng)。單位：萬25.實(shí)收資本元投資者名稱期末數(shù)期初數(shù)投資金額所占比例投資金額所占比例合計(jì)100%100%注：以上注冊資本業(yè)經(jīng)*會計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審驗(yàn)，并出具 * 驗(yàn)字20*第*號驗(yàn)資報(bào)告。26.資本公積本期資本公積變化的原因:1)2)27.盈余公積28 .未分配利潤29 .營業(yè)收入、營業(yè)成本行業(yè)名稱30 .營業(yè)稅金及附加3%-5%31.投資收益32.營業(yè)外收入33.營業(yè)外

7、支出34.所得稅費(fèi)用7%4.5%35.財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目本期金額上期金額利息支出減：利息收入加：其他合計(jì)36.現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料(1)收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金項(xiàng)目本年發(fā)生額上年發(fā)生額合計(jì)(2)支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金項(xiàng)目本年發(fā)生額上年發(fā)生額合 計(jì)(3)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料(4)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成六、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋1.應(yīng)收賬款(1)應(yīng)收賬款賬齡分析:賬齡壞壞(2)期末應(yīng)收賬款中無持本公司5%以上(含5%)表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)。(3)應(yīng)收賬款金額單位情況2.其他應(yīng)收款(1)其他應(yīng)收款賬齡分析項(xiàng)目年末數(shù)年初數(shù)賬面余額占總額比例賬面余額占總額比例1年以內(nèi)1至2年2至3年3年以上

8、合 計(jì)100%(2)期末其他應(yīng)收款中本公司5%以上(含5%)表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)為251,130,000.00 元。(3)其他應(yīng)收款金額前五名單位情況/yZ 式與L+/AT 4V日具他也收秋3.長期股權(quán)投資項(xiàng)目年末數(shù)年初數(shù)賬面余額減值準(zhǔn)備賬面余額減值準(zhǔn)備長期股權(quán)投資長期股權(quán)投資明細(xì)合計(jì)4.營業(yè)收入和營業(yè)成本(1)營業(yè)收入(2)公司前五名客戶的營業(yè)收入情況七、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易(一)本公司的母公司1.本公司的母公司情況接上表母公司名稱注冊資本(萬元)母公司對本企業(yè)的持股比例(%)母公司對本企業(yè)的表決權(quán)比例(%)本企業(yè)最終控制方組織機(jī)構(gòu)代碼單位：人2、母公司的注冊資本及其變化民幣萬元企業(yè)名稱期初

9、數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)3、母公司對本公司持股比例及其變化單位：人民幣萬元企業(yè)名稱期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)金額比例金額比例金額比例金額比例100%100%（二）本公司的子公司1、子公司的基本情況被投資單位注冊業(yè)務(wù)本企本企業(yè)在被投期末凈資產(chǎn)本期營業(yè)本期地業(yè)持名稱性質(zhì)股比資單位表決權(quán)總額收入總額凈利潤例比例2、子公司的注冊資本及其變化單位：人民幣萬元企業(yè)名稱期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)3、本公司對子公司持股比例及其變化單位：人民幣萬元企業(yè)名稱期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)金額比例金額比例金額比例金額比例合計(jì)（三）本公司的合營和聯(lián)營企業(yè) 無。（四）關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)其他應(yīng)收秋-H- Ar. h- r匚其他應(yīng)，付款737.89737.89長期應(yīng)/付款八、或有事項(xiàng) 截止2011年12月31日，本公司無需披露的或有事項(xiàng)（如有，請?jiān)敿?xì)列示）九、承諾事項(xiàng) 截止2011年12月31日