FIT_財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書

1、ISoftStonePmfashntfi IT Services外貿(mào)信托業(yè)務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)”財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書外貿(mào)信托業(yè)務(wù)管理綜合信息系統(tǒng)財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書機(jī)密文件狀態(tài)：草稿正式發(fā)布V 正在修改文件標(biāo)識(shí)：FIT 財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書 20070525 v1.3當(dāng)前版本：1.3作者：徐靜完成日期：2007-05-25版本歷史版本/狀態(tài)作者參與者起止日期備注0.1徐靜鄧琳玲，劉清2007-1-15編寫0.2徐靜鄧琳玲，劉清2007-1-20修訂1.0徐靜鄧琳玲，劉清2007-1-29修訂1.1徐靜鄧琳玲，劉清李濤，徐佳，王曉麗，邊疆2007-2-05修訂1.2徐靜馮司光，劉

2、向平，李國(guó)祺，朱旭 燕，李濤，徐佳，王曉麗，邊疆鄧琳玲，劉清2007-2-10修訂1.3徐靜馮司光，劉向平，李國(guó)祺，朱旭 燕，李濤，徐佳，王曉麗，邊疆鄧琳玲，劉清2007-2-28修訂1.4徐靜馮司光，劉向平，李國(guó)祺，朱旭 燕，李濤，徐佳，王曉麗，邊疆鄧琳玲，劉清2007-5-25修訂內(nèi)部資料，注意保密一畠oftStone軟通助Pmfesslamfl iT Services“外貿(mào)信托業(yè)務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)”財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書1財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)是一個(gè)基于多個(gè)財(cái)產(chǎn)分類、多個(gè)賬套使用的財(cái)務(wù)系統(tǒng)，以滿足外貿(mào)信托的信托業(yè)務(wù)按照 賬套獨(dú)立核算的需求，同時(shí)可以進(jìn)行多個(gè)賬套的匯總查詢和統(tǒng)計(jì)。對(duì)于

3、賬套是分級(jí)次進(jìn)行設(shè)置的，即在各個(gè)具體賬套之上，設(shè)置上級(jí)的虛擬賬套，用于對(duì)各個(gè)賬套進(jìn)行 基礎(chǔ)設(shè)置和統(tǒng)計(jì)分析。1.1 系統(tǒng)設(shè)置1.1.1 業(yè)務(wù)概述系統(tǒng)設(shè)置是指設(shè)置系統(tǒng)的科目、憑證類型、輔助核算等基礎(chǔ)信息。1.1.2 使用者財(cái)務(wù)部相關(guān)人員1.1.3 輸入要素各種基礎(chǔ)設(shè)置數(shù)據(jù)或參數(shù)，詳見 處理流程。1.1.4 處理流程1.1.4.1憑證類型設(shè)置憑證類型設(shè)置主要定義憑證的類型，并對(duì)憑證類型的借貸方科目進(jìn)行定義。憑證類型設(shè)置是針對(duì)當(dāng)前財(cái)產(chǎn)分類、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的設(shè)置，與當(dāng)前賬套和幣種無(wú)關(guān)。一、新增憑證類型操作步驟如下：1. 錄入各字段信息：憑證類型ID :指憑證類型的唯一標(biāo)識(shí)，系統(tǒng)按照流水自動(dòng)生成，不能修改，

4、不能重復(fù)，整型；憑證類型名稱： 字符型，最大50位，不能為空，不能重復(fù)；其中涉及到以下幾種限制，允許用戶進(jìn)行多種組合選擇：借方必有銀行：如果勾選，在錄入此類憑證時(shí)，必須至少存在一個(gè)借方分錄的科目性質(zhì)為“銀行” 如果不勾選，則不做此限制;借方必有現(xiàn)金： 如果勾選，在錄入此類憑證時(shí)，必須至少存在一個(gè)借方分錄的科目類型為“現(xiàn)金”；如果不勾選，則不做此限制；借方無(wú)銀行：如果勾選，在錄入此類憑證時(shí)，所有借方分錄的科目性質(zhì)都不能為“銀行”；如果不勾選，則不做此限制；借方無(wú)現(xiàn)金：如果勾選，在錄入此類憑證時(shí)，所有借方分錄的科目性質(zhì)都不能為“現(xiàn)金”；如果不勾選，則不做此限制；貸方必有銀行：如果勾選，在錄入此類憑

5、證時(shí)，必須至少存在一個(gè)貸方分錄的科目性質(zhì)為“銀行”；如果不勾選，則不做此限制；貸方必有現(xiàn)金：如果勾選，在錄入此類憑證時(shí)，必須至少存在一個(gè)貸方分錄的科目類型為“現(xiàn)金”；如果不勾選，則不做此限制；貸方無(wú)銀行：如果勾選，在錄入此類憑證時(shí)，所有貸方分錄的科目性質(zhì)都不能為“銀行”；如果不勾選，則不做此限制；貸方無(wú)現(xiàn)金：如果勾選，在錄入此類憑證時(shí)，所有貸方分錄的科目性質(zhì)都不能為“現(xiàn)金”；如果不勾 選，則不做此限制;注：互斥的選項(xiàng)不能同時(shí)選擇，如“借方必有銀行”和“借方無(wú)銀行”，“借方必有現(xiàn)金”和“借方無(wú)現(xiàn)金”，“貸方必有銀行”和“貸方無(wú)銀行”，“貸方必有現(xiàn)金”和“貸方無(wú)現(xiàn)金”等。2. 保存憑證類型信息；3

6、. 憑證類型保存成功的條件：必填的字段不為空，否則系統(tǒng)提示“憑證類名稱不能為空，請(qǐng)重新填寫！”。字段的填寫符合規(guī)范，如憑證類名稱要填寫字符，否則系統(tǒng)提示“只能填寫字符，請(qǐng)重新填寫!對(duì)于互斥選項(xiàng)，未同時(shí)選擇，否則系統(tǒng)提示“借方必有銀行和借方無(wú)銀行為互斥選項(xiàng)，不能同時(shí)選擇!4. 取消新增操作取消新增操作，系統(tǒng)不保留此條記錄的信息。二、修改憑證類型打開待修改的憑證類型信息，除了憑證類型代碼，其他所有字段的信息都可以修改。 對(duì)于字段的互斥、不能為空的限制，仍需要判斷。三、刪除憑證類型刪除憑證類型，如果此憑證類型已使用，不能刪除。內(nèi)部資料，注意保密一畠oftStone軟通助Pmtessiomfl iT

7、Servfces“外貿(mào)信托業(yè)務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)”財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書1.142輔助核算類型設(shè)置輔助核算是在設(shè)置科目信息時(shí)，進(jìn)行此科目的輔助核算的關(guān)聯(lián)信息，用于將科目進(jìn)行更加明細(xì)的分類（如按照賬套進(jìn)行分類），從而更方便的統(tǒng)計(jì)分析。輔助核算類型設(shè)置用于定義輔助核算的類型，即輔助核算的統(tǒng)計(jì)途徑，如賬套、客戶、個(gè)人、部門等。輔助核算類型設(shè)置是針對(duì)當(dāng)前財(cái)產(chǎn)分類、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的設(shè)置，與當(dāng)前賬套和幣種無(wú)關(guān)。一、新增輔助核算類型操作步驟如下：1. 錄入各字段信息：輔助核算類型ID:系統(tǒng)按照流水自動(dòng)生成，不能修改，不能重復(fù)，整型；輔助核算類型名稱：字符型，最大100位，不能為空，不能重復(fù)。2. 保存輔助核

8、算類型信息3. 保存成功的條件：必填的字段不為空，否則系統(tǒng)提示“輔助核算類型名稱不能為空，請(qǐng)重新填寫！”。字段的填寫符合規(guī)范，如輔助核算類型名稱要填寫字符，否則系統(tǒng)提示“只能填寫字符，請(qǐng)重新填寫！4. 取消新增操作取消新增操作，系統(tǒng)不保留此條記錄的信息。二、修改輔助核算類型打開待修改的輔助核算類型信息，除了輔助核算類型代碼，其他所有字段的信息都可以修改。對(duì)于字段的填寫規(guī)則、不能為空的限制，仍需要判斷。三、刪除輔助核算類型刪除輔助核算類型，如果此輔助核算類型已使用，不能刪除；此類型下已設(shè)置明細(xì)內(nèi)容，不能刪除。1.1.4.3 輔助核算內(nèi)容設(shè)置在設(shè)置輔助核算類型后，需要設(shè)置每一類輔助核算對(duì)應(yīng)的明細(xì)代

9、碼、明細(xì)名稱等信息，如輔助核算類型為“部門”所對(duì)應(yīng)的明細(xì)名稱“信托業(yè)務(wù)部”、“理財(cái)服務(wù)部”等。輔助核算內(nèi)容設(shè)置是針對(duì)當(dāng)前財(cái)產(chǎn)分類、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的設(shè)置，與當(dāng)前賬套和幣種無(wú)關(guān)。一、新增輔助核算內(nèi)容操作步驟如下:1 .錄入各字段信息:明細(xì)ID:系統(tǒng)自動(dòng)生成，主鍵輔助核算類型：通過下拉框選擇錄入類型名稱，包括所有的輔助核算類型，不能為空；明細(xì)名稱：錄入明細(xì)代碼對(duì)應(yīng)的明細(xì)名稱，不能為空，不能重復(fù)，字符型，最大50個(gè)漢字。明細(xì)代碼：系統(tǒng)按照明細(xì)名稱自動(dòng)生成明細(xì)代碼，即生成明細(xì)名稱的首字母縮寫，不能為空，字符型,最大50位；2. 保存輔助核算內(nèi)容信息；3. 保存成功的條件：必填的字段不為空，否則系統(tǒng)提示“輔

10、助核算類型不能為空，請(qǐng)重新填寫！”。字段的填寫符合規(guī)范，如明細(xì)名稱要填寫字符，否則系統(tǒng)提示“只能填寫字符，請(qǐng)重新填寫！”4. 取消新增操作。取消新增操作，系統(tǒng)不保留此條記錄的信息。注：對(duì)于輔助核算內(nèi)容的生成，除了手工錄入和維護(hù)之外，要預(yù)留與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的接口，即某些輔助核算類 型的明細(xì)內(nèi)容需要從業(yè)務(wù)系統(tǒng)導(dǎo)入。對(duì)于導(dǎo)入的明細(xì)信息，明細(xì)代碼的生成規(guī)則，系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)，需要 著重考慮。二、修改輔助核算內(nèi)容操作步驟如下：1 .修改輔助核算內(nèi)容：2. 打開待修改的輔助核算內(nèi)容信息，輔助核算類型不能修改；3. 修改明細(xì)名稱，不能和同一輔助核算類型的其他明細(xì)名稱重復(fù)；4. 明細(xì)名稱修改完畢后，明細(xì)代碼自動(dòng)同步修改；

11、5. 對(duì)于字段的填寫規(guī)則、不能為空的限制，仍需要判斷；三、刪除輔助核算內(nèi)容刪除輔助核算內(nèi)容，如果此輔助核算明細(xì)信息已在制作憑證時(shí)使用，不能刪除。注：輔助核算數(shù)據(jù)的鎖定：對(duì)于往年的輔助核算數(shù)據(jù)，如輔助核算內(nèi)容，只能查看，不能修改，不能使用。需要對(duì)數(shù)據(jù)加入一個(gè)狀態(tài)：鎖定。內(nèi)部資料，注意保密一畠oftStone軟通助Pmfesslamfl iT Services“外貿(mào)信托業(yè)務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)”財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書1.144 科目設(shè)置在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中，同一財(cái)產(chǎn)分類下的所有賬套共用同一個(gè)科目體系，科目的設(shè)置權(quán)限分布在各個(gè)賬套中，即各個(gè)賬套共同設(shè)置完善的科目體系，而對(duì)科目的修改只有本賬套的用戶才擁有。在

12、本賬套設(shè)置的科目， 默認(rèn)為只有本賬套才能使用，如果其他賬套也要使用， 需要通過科目授權(quán)實(shí)現(xiàn)?？颇康脑O(shè)置是區(qū)分科目級(jí)次的，建立科目的樹型結(jié)構(gòu)，并定義科目的類別、記賬方式、性質(zhì)等屬性?？颇吭O(shè)置是針對(duì)當(dāng)前財(cái)產(chǎn)分類、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的設(shè)置，與當(dāng)前賬套和幣種無(wú)關(guān)。按照最新的信托業(yè)務(wù)規(guī)范，如果信托公司可以建立分支機(jī)構(gòu)，而且分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)獨(dú)立開展，那么， 所有的信托賬套都是同級(jí)的，所有的自營(yíng)業(yè)務(wù)也是同級(jí)的。組織結(jié)構(gòu)如圖：一、新增科目操作步驟如下：1. 在新增科目頁(yè)面，錄入各字段信息：會(huì)計(jì)年度財(cái)產(chǎn)分類賬套名稱：當(dāng)前賬套的名稱，默認(rèn)字段，不必填寫，不能修改；科目編號(hào)：一級(jí)科目長(zhǎng)度與財(cái)政部頒發(fā)的行業(yè)會(huì)計(jì)制度中規(guī)定的一

13、級(jí)科目位數(shù)相同，按照核算需要增 設(shè)的下級(jí)科目的科目位數(shù)同級(jí)可以不等長(zhǎng)；根據(jù)新增科目的級(jí)次，錄入按照同級(jí)科目或下級(jí)科目的編號(hào)規(guī)則進(jìn)行編碼的編號(hào)；一級(jí)科目編號(hào)位數(shù)作為一個(gè)參數(shù)保存在系統(tǒng)參數(shù)庫(kù)中，增加一級(jí)科目時(shí)，科目編號(hào)位數(shù)必須為該參數(shù) 規(guī)定的長(zhǎng)度。注：對(duì)科目編號(hào)的校驗(yàn)，要做到以下幾點(diǎn)：1 .判斷科目位數(shù)是否是一級(jí)科目：如果此科目位數(shù)等于一級(jí)科目位數(shù)，則為一級(jí)科目；如果小于級(jí)科目位數(shù)，系統(tǒng)提示：“科目位數(shù)錯(cuò)誤，請(qǐng)重新輸入！”；如果大于一級(jí)科目位數(shù)，轉(zhuǎn)入條件2. 判斷編號(hào)是否重復(fù)：如果科目編號(hào)重復(fù)，系統(tǒng)提示：“此科目已存在！ ”3. 判斷科目編號(hào)是否存在父科目：如果科目位數(shù)大于一級(jí)科目位數(shù)，則需要根據(jù)

14、編碼的前幾位（上級(jí)科目的位數(shù)）尋找科目的父科目，如果不存在父科目，系統(tǒng)提示：“新增科目的父科目不存在, 不能新增”；4. 判斷其父科目的合法性：如果父科目是最末級(jí)明細(xì)科目，且已參與核算（用于制作憑證），或進(jìn)行科目初始，則不允許新增下級(jí)科目，系統(tǒng)提示“父科目已參與核算，不能新增”或“父科目已進(jìn) 行初始，不能新增”；如果父科目已設(shè)置輔助核算，則不允許新增下級(jí)科目，系統(tǒng)提示“父科目已 設(shè)置輔助核算，不能新增”；科目名稱：不能為空，可以重復(fù)，字符型，最大 16位；科目類別：下拉框選擇，定義科目的類別屬性，包括：資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、成本費(fèi)用、 利潤(rùn)等6種，對(duì)于科目類別的選擇，要求必須與父科目的

15、類別相同；記賬方式：分幣式、數(shù)量金額式。分幣式指多幣種科目； 數(shù)量金額式指證券類的科目，在制作憑證時(shí), 需要填寫數(shù)量和單價(jià)；對(duì)于記賬方式的選擇無(wú)限制，即不要求與父科目的記賬方式相同；是否業(yè)務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)式： 業(yè)務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)式指各業(yè)務(wù)系統(tǒng)使用的科目，將這些科目產(chǎn)生的憑證導(dǎo)入到財(cái)務(wù)系統(tǒng)中；科目性質(zhì)：分為銀行、現(xiàn)金、表外、其他。在憑證類型設(shè)置中，與科目性質(zhì)有關(guān)。對(duì)于科目性質(zhì)的選 擇無(wú)限制，即不要求與父科目的科目性質(zhì)相同；余額方向：借、貸。對(duì)于余額方向的選擇無(wú)限制，即不要求與父科目的余額方向相同；是否允許透支：如果勾選，則此科目允許透支，在制作憑證時(shí)，不做透支控制；否則，在制作憑證時(shí)， 需要做透支控制；是否輔助核算

16、：如果勾選，此科目進(jìn)行輔助核算，需要進(jìn)行科目對(duì)應(yīng)輔助核算設(shè)置，詳見系統(tǒng)設(shè)置->科目對(duì)應(yīng)輔助核算設(shè)置；如果不勾選，則為一般科目。自動(dòng)新建：是否將此科目自動(dòng)授權(quán)給已存在的賬套和將要新建的賬套。2. 保存科目信息。3. 保存成功的條件：符合以上填寫規(guī)則即可。4. 取消新增操作取消新增操作，系統(tǒng)不保留此條記錄的信息。5. 科目的排序規(guī)則：按照科目編號(hào)的順序進(jìn)行排序，并按照科目的級(jí)次和歸屬關(guān)系組成樹型結(jié)構(gòu)。支持科目的逐層展開、完全展開、全部展開、逐層收縮、完全收縮、全部收縮。6. 科目設(shè)置的權(quán)限控制同一個(gè)財(cái)產(chǎn)分類共用同一個(gè)科目體系，不同賬套的用戶都可以設(shè)置科目，但只能修改本賬套設(shè)置的科 目。注：在

17、生成新科目的過程中，需要系統(tǒng)中自動(dòng)存儲(chǔ)以下字段信息：科目級(jí)次：對(duì)每個(gè)科目，系統(tǒng)自動(dòng)標(biāo)識(shí)其科目級(jí)次，如一級(jí)科目、二級(jí)科目等；明細(xì)科目：對(duì)現(xiàn)有科目體系中的科目，系統(tǒng)將每個(gè)分支的最末級(jí)科目標(biāo)識(shí)為明細(xì)科目。二、修改科目操作步驟如下：1. 修改科目信息只能修改本賬套設(shè)置的科目。2. 修改科目信息的條件：? 對(duì)于已經(jīng)參與核算的科目，不能修改如下字段信息：賬套名稱、科目編號(hào)、記賬方式、是否輔助 核算；注：通過特殊科目調(diào)整，將此科目的所有數(shù)據(jù)繼承到新的下級(jí)科目的科目除外。? 對(duì)于未參與核算的科目，不能修改如下字段信息：賬套名稱、科目編號(hào)；3. 保存修改信息4. 取消保存：系統(tǒng)不保存所修改的信息。三、刪除科目刪

18、除科目信息的限制條件如果此科目存在下級(jí)科目，則不允許刪除，只能刪除明細(xì)科目。如果此科目已經(jīng)參與核算，則不能刪除。1.1.4.5 科目對(duì)應(yīng)輔助核算設(shè)置在科目設(shè)置中，勾選輔助核算的科目，需要設(shè)置其對(duì)應(yīng)的輔助核算類型等信息。科目對(duì)應(yīng)輔助核算設(shè)置是針對(duì)當(dāng)前財(cái)產(chǎn)分類、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的設(shè)置，與當(dāng)前賬套和幣種無(wú)關(guān)。一、設(shè)置輔助核算操作步驟如下：1. 系統(tǒng)自動(dòng)顯示符合條件的科目，并顯示各科目對(duì)應(yīng)的輔助核算和待選的輔助核算；內(nèi)部資料，注意保密一所顯示的科目：設(shè)置輔助核算的科目，包括其所有的上級(jí)科目，組成科目樹型結(jié)構(gòu);注：只有明細(xì)科目，才能對(duì)應(yīng)輔助核算。對(duì)應(yīng)輔助核算類型： 點(diǎn)擊明細(xì)科目，自動(dòng)顯示所對(duì)應(yīng)的輔助核算；待

19、選輔助核算類型： 點(diǎn)擊明細(xì)科目，自動(dòng)顯示本財(cái)產(chǎn)分類除掉已選的對(duì)應(yīng)輔助核算，在輔助核算類型 設(shè)置中設(shè)置的所有輔助核算；2. 點(diǎn)擊各明細(xì)科目，選擇待選的輔助核算，將其放入對(duì)應(yīng)輔助核算中;3. 一個(gè)科目可以對(duì)應(yīng)多個(gè)輔助核算類型。4. 保存輔助核算設(shè)置。二、修改輔助核算設(shè)置操作步驟如下：1 .在輔助核算設(shè)置頁(yè)面，選擇明細(xì)科目，修改輔助核算信息；2. 通過將對(duì)應(yīng)輔助核算和待選輔助核算的上下移動(dòng)，實(shí)現(xiàn)修改操作。3. 如果此科目已經(jīng)參與核算，則不能修改其輔助核算信息。1.1.4.6 科目授權(quán)在科目設(shè)置中，由于各個(gè)賬套共同設(shè)置科目體系，但系統(tǒng)默認(rèn)如下情況：本賬套設(shè)置的科目，對(duì)科目 的使用和維護(hù)（增刪改）權(quán)限只

20、有本賬套擁有。為了其他賬套共用，通過科目授權(quán)將本賬套設(shè)置的科目授 予其他賬套使用?？颇渴跈?quán)是針對(duì)當(dāng)前財(cái)產(chǎn)分類、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的設(shè)置，與當(dāng)前賬套和幣種無(wú)關(guān)。操作步驟如下：1. 在科目授權(quán)頁(yè)面，顯示科目設(shè)置中本賬套設(shè)置的科目體系；2. 選擇科目：如果選擇根節(jié)點(diǎn)的科目，默認(rèn)為選擇其所有下級(jí)科目；3. 選擇賬套：選擇待授權(quán)的賬套。4. 保存科目授權(quán)設(shè)置。1.1.4.7輔助核算初始輔助核算作為輔助核算的工具，同科目一樣，需要在年初進(jìn)行初始化，設(shè)置輔助核算的年初余額、年 初數(shù)量等信息。輔助核算初始是針對(duì)當(dāng)前財(cái)產(chǎn)分類、當(dāng)前賬套、當(dāng)前幣種、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的基礎(chǔ)設(shè)置?！巴赓Q(mào)信托業(yè)務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)”財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求

21、規(guī)格說明書Pruteishni iT Serv/caf一、新增初始值操作步驟如下：1. 系統(tǒng)顯示所有的輔助核算設(shè)置的科目、科目的輔助核算類別和明細(xì)名稱、每個(gè)輔助核算明細(xì)對(duì)應(yīng)的年初余額、年初數(shù)量；科目：系統(tǒng)自動(dòng)顯示設(shè)置輔助核算的科目，包括其所有的上級(jí)科目，組成科目樹型結(jié)構(gòu)；注：科目的范圍是指進(jìn)行科目授權(quán)的科目。科目的輔助核算：點(diǎn)擊明細(xì)科目，系統(tǒng)自動(dòng)顯示此科目在科目對(duì)應(yīng)輔助核算設(shè)置 中設(shè)置的輔助核算類別，并顯示此輔助核算類別在 輔助核算內(nèi)容設(shè)置中設(shè)置的所有明細(xì)名稱，通過下拉框選擇；年初余額：輔助核算明細(xì)對(duì)應(yīng)的年初余額，默認(rèn)為零，金額型，最大2 0位；年初數(shù)量：對(duì)于記賬方式是“數(shù)量金額式”的科目，才

22、能填寫年初數(shù)量，其他記賬方式的科目，不能 填寫年初數(shù)量，此字段為不可填。此字段默認(rèn)為0,整型，最大2 0位。期間借方發(fā)生額：如果初始日期大于年初日期，而此期間的某些發(fā)生額不需要通過憑證方式補(bǔ)齊，則 需要在初始化時(shí)，錄入此期間借方發(fā)生額；期間貸方發(fā)生額：如果初始日期大于年初日期，而此期間的某些發(fā)生額不需要通過憑證方式補(bǔ)齊，則 需要在初始化時(shí)，錄入此期間貸方發(fā)生額；期間借方發(fā)生數(shù)量：如果初始日期大于年初日期，而此期間的某些發(fā)生數(shù)量不需要通過憑證方式補(bǔ)齊，則需要在初始化時(shí)，錄入此期間借方發(fā)生數(shù)量；期間貸方發(fā)生數(shù)量：如果初始日期大于年初日期，而此期間的某些發(fā)生數(shù)量不需要通過憑證方式補(bǔ)齊，則需要在初始化

23、時(shí)，錄入此期間貸方發(fā)生數(shù)量；初始日余額：進(jìn)行輔助核算初始的系統(tǒng)日期的輔助核算明細(xì)余額，是通過公式計(jì)算得出；計(jì)算公式：借方科目的輔助核算明細(xì)初始日余額=年初余額+期間借方發(fā)生額-期間貸方發(fā)生額+期間憑證借方發(fā)生額一期間憑證貸方發(fā)生額貸方科目的輔助核算明細(xì)初始日余額=年初余額+期間貸方發(fā)生額一期間借方發(fā)生額+期間憑證貸方發(fā)生額一期間憑證借方發(fā)生額注：期間憑證借方發(fā)生額：在年初至初始日之間，此輔助核算明細(xì)產(chǎn)生的憑證的借方發(fā)生額合計(jì)；期間憑證貸方發(fā)生額：在年初至初始日之間，此輔助核算明細(xì)產(chǎn)生的憑證的貸方發(fā)生額合計(jì)。初始日數(shù)量：進(jìn)行輔助核算初始的系統(tǒng)日期的輔助核算明細(xì)數(shù)量，是通過公式計(jì)算得出；計(jì)算公式：

24、內(nèi)部資料，注意保密一畠oftStone軟通助Pmtessiomfl iT Servfces“外貿(mào)信托業(yè)務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)”財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書借方科目的輔助核算明細(xì)初始日數(shù)量=年初數(shù)量+期間借方發(fā)生數(shù)量一期間貸方發(fā)生數(shù)量+期間憑證借方發(fā)生數(shù)量-期間憑證貸方發(fā)生數(shù)量?jī)?nèi)部資料，注意保密一貸方科目的輔助核算明細(xì)初始日數(shù)量=年初數(shù)量+期間貸方發(fā)生數(shù)量一期間借方發(fā)生數(shù)量+期間憑證貸方發(fā)生數(shù)量-期間憑證借方發(fā)生數(shù)量注:期間憑證借方發(fā)生數(shù)量：在年初至初始日之間，此輔助核算明細(xì)產(chǎn)生的憑證的借方發(fā)生數(shù)量合計(jì);期間憑證貸方發(fā)生數(shù)量： 在年初至初始日之間，此輔助核算明細(xì)產(chǎn)生的憑證的貸方發(fā)生數(shù)量合計(jì)。點(diǎn)擊明細(xì)科

25、目，系統(tǒng)自動(dòng)顯示其對(duì)應(yīng)的輔助核算類型和明細(xì)信息;點(diǎn)擊“新增”，選擇待初始的輔助核算類型，并通過下拉框選擇明細(xì)名稱;年初余額、年初數(shù)量、期間借方發(fā)生額、期間貸方發(fā)生額等字段變?yōu)榭商顚憼顟B(tài)，分別填寫初始信息;注：只有記賬方式是“數(shù)量金額式”的科目，才能填寫年初數(shù)量、期間借方發(fā)生數(shù)量、期間貸方發(fā)生 數(shù)量。對(duì)于年初余額和數(shù)量，如果此科目不能透支，則不允許填寫負(fù)值;點(diǎn)擊保存，新增成功;系統(tǒng)顯示此科目下的輔助核算明細(xì)初始信息列表，包括如下字段信息: 輔助核算類別 明細(xì)名稱 年初余額 年初數(shù)量 期間借方發(fā)生額 期間貸方發(fā)生額 期間借方發(fā)生數(shù)量 期間貸方發(fā)生數(shù)量 初始日余額 初始日數(shù)量 年初余額合計(jì) 年初數(shù)量

26、合計(jì) 期間借方發(fā)生額合計(jì) 期間貸方發(fā)生額合計(jì)期間借方發(fā)生數(shù)量合計(jì) 期間貸方發(fā)生數(shù)量合計(jì)初始日余額合計(jì) 初始日數(shù)量合計(jì)6 點(diǎn)擊列表中每行記錄的明細(xì)名稱，系統(tǒng)在新增初始數(shù)據(jù)區(qū)域自動(dòng)顯示相應(yīng)的明細(xì)信息，此時(shí)的數(shù) 據(jù)為只讀狀態(tài)。9.科目的輔助核算明細(xì)初始化完畢后，此科目的余額由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算生成，計(jì)算公式如下： 計(jì)算公式：科目年初余額=刀（輔助核算明細(xì)年初余額）科目初始日余額=刀（輔助核算明細(xì)初始日余額）科目年初數(shù)量=刀（輔助核算明細(xì)年初數(shù)量）科目初始日數(shù)量=E（輔助核算明細(xì)初始日數(shù)量）二、修改初始值對(duì)于設(shè)置完畢的輔助核算初始信息，可以進(jìn)行修改。操作步驟如下：輔助1. 在輔助核算初始的主頁(yè)面，選擇明細(xì)科

27、目，如果此科目已進(jìn)行輔助核算初始，系統(tǒng)自動(dòng)顯示核算明細(xì)初始信息列表；2. 點(diǎn)擊明細(xì)列表中待修改記錄的明細(xì)名稱，系統(tǒng)在修改初始數(shù)據(jù)區(qū)域自動(dòng)顯示相應(yīng)的明細(xì)信息，此 時(shí)的數(shù)據(jù)為只讀狀態(tài)；3. 點(diǎn)擊“修改”，數(shù)據(jù)狀態(tài)變?yōu)榭尚薷模?. 修改年初余額、年初數(shù)量、期間借方發(fā)生額、期間貸方發(fā)生額、期間借方發(fā)生數(shù)量、期間貸方發(fā) 生數(shù)量的數(shù)值；注：只有記賬方式是“數(shù)量金額式”的科目，才能修改年初數(shù)量。5. 對(duì)于年初余額和數(shù)量，如果此科目不能透支，則不允許填寫負(fù)值；6. 修改完畢，點(diǎn)擊“保存”，系統(tǒng)提示“保存成功”；7 .在輔助核算明細(xì)初始信息列表中的記錄同步修改更新。三、刪除初始值對(duì)于設(shè)置完畢的輔助核算初始信息，

28、可以進(jìn)行刪除。操作步驟如下：輔助1 .在輔助核算初始的主頁(yè)面，選擇明細(xì)科目，如果此科目已進(jìn)行輔助核算初始，系統(tǒng)自動(dòng)顯示 核算明細(xì)初始信息列表；2. 點(diǎn)擊明細(xì)列表中待刪除記錄的明細(xì)名稱，系統(tǒng)在修改初始數(shù)據(jù)區(qū)域自動(dòng)顯示相應(yīng)的明細(xì)信息，此時(shí)的數(shù)據(jù)為只讀狀態(tài);3. 點(diǎn)擊“刪除”，系統(tǒng)提示“刪除成功”；4. 在輔助核算明細(xì)初始信息列表 中的記錄同步更新，即刪除此條記錄。1.148 科目初始在會(huì)計(jì)年度初始，設(shè)置科目的年初金額、年初數(shù)量等信息。所有的關(guān)于科目余額的計(jì)算，都以年初余額和年初數(shù)量為基準(zhǔn)?？颇砍跏际轻槍?duì)當(dāng)前財(cái)產(chǎn)分類、當(dāng)前賬套、當(dāng)前幣種、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的基礎(chǔ)設(shè)置。一、設(shè)置初始值操作步驟如下：1. 在科

29、目初始的主頁(yè)面，系統(tǒng)顯示所有科目的初始值信息列表，包括以下字段：科目性質(zhì)科目號(hào)：系統(tǒng)默認(rèn)顯示在科目授權(quán)中本賬套擁有使用權(quán)限的科目；科目名稱借貸方向輔助核算：勾選方式，如果此科目設(shè)置輔助核算，則自動(dòng)勾選，不能修改；明細(xì)：勾選方式，如果此科目是明細(xì)科目，則自動(dòng)勾選，不能修改；年初余額：科目的年初余額，默認(rèn)為零，金額型，最大2 0位；如果是明細(xì)科目的年初余額，可以設(shè) 置和修改；如果是非明細(xì)科目的年初余額，不能設(shè)置和修改，是其下各明細(xì)科目匯總計(jì)算值；年初數(shù)量：對(duì)于記賬方式是“數(shù)量金額式”的科目，才能填寫年初數(shù)量，其他記賬方式的科目，不能 填寫年初數(shù)量，此字段為不可填。此字段默認(rèn)為0,整型，最大2 0位

30、。如果是明細(xì)科目的年初數(shù)量，可 以設(shè)置和修改；如果是非明細(xì)科目的年初數(shù)量，不能設(shè)置和修改，是其下各明細(xì)科目匯總計(jì)算值；期間借方發(fā)生額：如果初始日期大于年初日期，而此期間的某些發(fā)生額不需要通過憑證方式補(bǔ)齊，則需要在初始化時(shí)，錄入此期間借方發(fā)生額；期間貸方發(fā)生額：如果初始日期大于年初日期，而此期間的某些發(fā)生額不需要通過憑證方式補(bǔ)齊，則 需要在初始化時(shí)，錄入此期間貸方發(fā)生額；期間借方發(fā)生數(shù)量：如果初始日期大于年初日期， 而此期間的某些發(fā)生數(shù)量不需要通過憑證方式補(bǔ)齊, 則需要在初始化時(shí)，錄入此期間借方發(fā)生數(shù)量；期間貸方發(fā)生數(shù)量：如果初始日期大于年初日期， 而此期間的某些發(fā)生數(shù)量不需要通過憑證方式補(bǔ)齊,

31、畠oftStone軟通助Pmtessiomfl iT Servfces“外貿(mào)信托業(yè)務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)”財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書則需要在初始化時(shí)，錄入此期間貸方發(fā)生數(shù)量;初始日余額：進(jìn)行科目初始的系統(tǒng)日期的科目余額，是通過公式計(jì)算得出；初始日余額的計(jì)算包括兩部分，一部分是在初始化時(shí)用戶填寫的借貸方發(fā)生額，另外一部分是此科目在這段時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的憑證的借貸方發(fā)生額；計(jì)算公式:借方科目的初始日余額 =年初余額+期間借方發(fā)生額-期間貸方發(fā)生額+期間憑證借方發(fā)生額-期 間憑證貸方發(fā)生額貸方科目的初始日余額 =年初余額+期間貸方發(fā)生額-期間借方發(fā)生額+期間憑證貸方發(fā)生額-期 間憑證借方發(fā)生額注：期間憑證借方

32、發(fā)生額：在年初至初始日之間，此科目產(chǎn)生的憑證的借方發(fā)生額合計(jì)；期間憑證貸方發(fā)生額：在年初至初始日之間，此科目產(chǎn)生的憑證的貸方發(fā)生額合計(jì)。初始日數(shù)量：進(jìn)行科目初始的系統(tǒng)日期的科目數(shù)量，是通過公式計(jì)算得出；計(jì)算公式：借方科目的初始日數(shù)量 =年初數(shù)量+期間借方發(fā)生數(shù)量-期間貸方發(fā)生數(shù)量+期間憑證借方發(fā)生數(shù) 量一期間憑證貸方發(fā)生數(shù)量貸方科目的初始日數(shù)量 =年初數(shù)量+期間貸方發(fā)生數(shù)量-期間借方發(fā)生數(shù)量+期間憑證貸方發(fā)生數(shù) 量一期間憑證借方發(fā)生數(shù)量注：期間憑證借方發(fā)生數(shù)量：在年初至初始日之間，此科目產(chǎn)生的憑證的借方發(fā)生數(shù)量合計(jì)；期間憑證貸方發(fā)生數(shù)量： 在年初至初始日之間，此科目產(chǎn)生的憑證的貸方發(fā)生數(shù)量合計(jì)

33、。2. 在初始值信息列表 中，點(diǎn)擊待初始的科目號(hào)，點(diǎn)擊“修改”，在數(shù)據(jù)修改區(qū)域，自動(dòng)顯示此科目的初始值信息，包括：科目號(hào)：不能修改；科目名稱：不能修改；年初金額：如果此科目不能透支，則不允許填寫負(fù)值；年初數(shù)量：如果此科目不能透支，則不允許填寫負(fù)值期間借方發(fā)生額期間貸方發(fā)生額 期間借方發(fā)生數(shù)量期間貸方發(fā)生數(shù)量初始日余額初始日數(shù)量年初余額合計(jì)年初數(shù)量合計(jì) 期間借方發(fā)生額合計(jì)期間貸方發(fā)生額合計(jì)期間借方發(fā)生數(shù)量合計(jì)期間貸方發(fā)生數(shù)量合計(jì)初始日余額合計(jì)初始日數(shù)量合計(jì)注：如果此科目為非明細(xì)科目，不能進(jìn)行初始，系統(tǒng)提示：“此科目為非明細(xì)科目不能修改！”3. 在數(shù)據(jù)修改區(qū)域，修改此科目的年初金額和數(shù)量；4. 點(diǎn)

34、擊保存，系統(tǒng)提示“保存成功”；5. 此明細(xì)科目的初始余額設(shè)置完畢，在 初始值信息列表 中，此科目的初始余額同步更新，同時(shí)，科目的所有直接上級(jí)科目的初始余額也同步修改;6. 非明細(xì)科目余額的計(jì)算公式：所有直接下級(jí)科目的余額之和。上級(jí)借方科目余額=E（下級(jí)借方 科目余額）刀（下級(jí)貸方科目余額）；上級(jí)貸方科目余額=刀（下級(jí)貸方科目余額）刀（下級(jí)借方科目余額）。注：此計(jì)算公式中，下級(jí)科目余額的取值與科目的借貸方向有關(guān)，默認(rèn)上級(jí)科目的借貸方向?yàn)檎? 則如果下級(jí)科目的借貸方向相同，在公式中科目余額為正值；如果借貸方向相反，科目余額為負(fù)值。二、修改初始值操作步驟如下：1. 在科目初始的主頁(yè)面， 系統(tǒng)顯示所

35、有科目的 初始值信息列表，點(diǎn)擊待修改的科目號(hào)，點(diǎn)擊“修改”， 在數(shù)據(jù)修改區(qū)域，自動(dòng)顯示此科目的初始值信息，包括：科目號(hào)：不能修改； 科目名稱：不能修改；年初金額：如果此科目不能透支，則不允許填寫負(fù)值;年初數(shù)量：如果此科目不能透支，則不允許填寫負(fù)值?！按丝颇繛榉敲骷?xì)科目，不能修改!注：如果此科目為非明細(xì)科目，不能進(jìn)行修改，系統(tǒng)提示:內(nèi)部資料，注意保密一畠oftStone軟通助Pmfesslamfl iT Services“外貿(mào)信托業(yè)務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)”財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書如果此科目為輔助核算科目，不能進(jìn)行修改，系統(tǒng)提示："此科目為輔助核算科目，不能修改!2. 在數(shù)據(jù)修改區(qū)域，修改

36、此科目的年初金額和數(shù)量、期間借貸方發(fā)生額、期間借貸方發(fā)生數(shù)量等信息；3. 點(diǎn)擊保存，系統(tǒng)提示“保存成功”；4. 此明細(xì)科目的初始余額修改完畢，在初始值信息列表 中，此科目的初始余額同步更新，同時(shí)，科 目的所有直接上級(jí)科目的初始余額也同步修改。三、清除初始值操作步驟如下：1. 在科目初始的主頁(yè)面，系統(tǒng)顯示所有科目的初始值信息列表，點(diǎn)擊待清除初始值的科目號(hào)，在數(shù) 據(jù)修改區(qū)域，自動(dòng)顯示此科目的初始值信息，包括：科目號(hào)：不能修改；科目名稱：不能修改；年初金額：如果此科目不能透支，則不允許填寫負(fù)值；年初數(shù)量：如果此科目不能透支，則不允許填寫負(fù)值。注：如果此科目為非明細(xì)科目，不能進(jìn)行清除，系統(tǒng)提示：“此科

37、目為非明細(xì)科目，不能清除！”如果此科目為輔助核算科目，不能進(jìn)行修改，系統(tǒng)提示：“此科目為輔助核算科目，不能修改！2. 點(diǎn)擊“清除”，系統(tǒng)提示“清除成功”；3. 此明細(xì)科目的初始余額清除完畢，都改為0,在初始值信息列表 中，此科目的初始余額同步更新, 同時(shí)，科目的所有直接上級(jí)科目的初始余額也同步修改。1.1.4.9 特殊科目調(diào)整如果科目已經(jīng)初始或參與核算，正常情況下不能增加其下級(jí)科目，只能通過特殊科目調(diào)整新增下級(jí)科 目，則當(dāng)前科目所有數(shù)據(jù)都被繼承到下級(jí)科目。特殊科目調(diào)整是針對(duì)當(dāng)前財(cái)產(chǎn)分類、當(dāng)前賬套、當(dāng)前幣種、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的基礎(chǔ)設(shè)置。操作步驟如下：1. 在特殊科目調(diào)整主頁(yè)面，選擇待調(diào)整的科目；2.

38、 待選科目的范圍是所有的明細(xì)科目；3. 需要通過特殊科目調(diào)整增加下級(jí)科目的情況：此明細(xì)科目已經(jīng)參與核算；4. 錄入新科目號(hào)和新科目名稱;否則系統(tǒng)提示：“科目號(hào)位數(shù)錯(cuò)誤！ ”新科目號(hào)：符合科目級(jí)次的編碼規(guī)則，并且繼承所選科目的編號(hào),或“不存在父科目！ ”;新科目名稱：不能為空，字符型，最大2 0位。5. 點(diǎn)擊保存，提示新增成功。6.新增成功后，新增科目自動(dòng)繼承如下內(nèi)容:科目的基本信息:賬套名稱 科目類別 記賬方式 科目性質(zhì) 余額方向 是否余額透支 是否輔助核算：如果子科目繼承了此屬性，父科目變?yōu)榉禽o助核算科目?？颇繉?duì)應(yīng)輔助核算設(shè)置： 直接繼承父科目的輔助核算設(shè)置信息;科目初始值:科目年初余額 科

39、目年初數(shù)量 期間借方發(fā)生 期間貸方發(fā)生科目對(duì)應(yīng)的輔助核算初始值:輔助核算年初余額 輔助核算年初數(shù)量 期間借方發(fā)生 期間貸方發(fā)生會(huì)計(jì)憑證信息：會(huì)計(jì)憑證中父科目的信息，替換為子科目科目余額、發(fā)生額：科目余額：子科目的科目余額=父科目的科目余額發(fā)生額：子科目的借方發(fā)生額=父科目的借方余額子科目的貸方發(fā)生額=父科目的貸方余額科目授權(quán)：此賬套擁有對(duì)此科目進(jìn)行授權(quán)的權(quán)限。1.1410建下年賬建下年賬是指在當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的基礎(chǔ)上，建立下年的會(huì)計(jì)科目體系和會(huì)計(jì)年度。建下年賬是針對(duì)當(dāng)前財(cái)產(chǎn)分類、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的基礎(chǔ)設(shè)置，與當(dāng)前賬套和幣種無(wú)關(guān)。以虛擬賬套的用戶建下年賬，則建立所有賬套的下年賬。一、建下年賬操作步驟如下

40、：1. 在建下年賬主頁(yè)面，選擇當(dāng)前年；2. 當(dāng)前年的選擇條件：當(dāng)前年是合法的會(huì)計(jì)年度，已建賬；下個(gè)會(huì)計(jì)年度還未建賬。3. 建下年賬是同一個(gè)財(cái)產(chǎn)分類的行為，即將本年各個(gè)賬套的會(huì)計(jì)科目體系進(jìn)行復(fù)制，包括科目、輔 助核算、授權(quán)等信息。二、刪除下年賬操作步驟如下：1 .在建下年賬主頁(yè)面，選擇當(dāng)前年；2. 當(dāng)前年的選擇條件：當(dāng)前年是合法的會(huì)計(jì)年度，已建賬；下個(gè)會(huì)計(jì)年度已建賬；下個(gè)會(huì)計(jì)年度未做初始；下個(gè)會(huì)計(jì)年度未做核算業(yè)務(wù)；在下個(gè)會(huì)計(jì)年度下，未建下年賬。3. 點(diǎn)擊刪除下年賬，下年賬被刪除。1.1.4.11年終結(jié)轉(zhuǎn)建立下年賬之后，要進(jìn)行年終結(jié)轉(zhuǎn)，即將本年度的科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到下年的會(huì)計(jì)賬中。在業(yè)務(wù)處理過程中，

41、年終結(jié)轉(zhuǎn)之前，先要進(jìn)行收入、支出類科目的結(jié)轉(zhuǎn)， 通過自動(dòng)憑證設(shè)置進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn), 保證所有的收入類、成本費(fèi)用類、利潤(rùn)類科目的余額為零，再進(jìn)行年終結(jié)轉(zhuǎn)。年終結(jié)轉(zhuǎn)是針對(duì)當(dāng)前財(cái)產(chǎn)分類、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度的基礎(chǔ)設(shè)置，與當(dāng)前賬套和幣種無(wú)關(guān)。如果以上級(jí)虛擬賬套的用戶進(jìn)行年終結(jié)轉(zhuǎn)，則將所有下級(jí)賬套進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。操作步驟如下:1 .選擇被結(jié)轉(zhuǎn)年份，首先進(jìn)行科目檢測(cè);2. 科目檢測(cè):檢測(cè)本賬套中，本年度的科目體系和下年度的科目體系的科目變化，檢測(cè)結(jié)果如下。逐行顯示有變化的科目信息:變化類型：描述今年和下年的變化內(nèi)容，包括以下幾種:今年非明細(xì)下年明細(xì)科目：今年為非明細(xì)科目，下年變?yōu)槊骷?xì)科目;今年明細(xì)一下年非明細(xì)科目：今年為明細(xì)科

42、目，下年變?yōu)榉敲骷?xì)科目;今年輔助核算-下年非輔助核算科目：今年為輔助核算核算科目，下年為非輔助核算科目;今年非輔助核算-下年輔助核算科目：今年為非輔助核算核算科目，下年為輔助核算科目;今年有下年無(wú)科目：今年有，下年無(wú)的科目;今年無(wú)下年有科目：今年無(wú)，下年有的科目?？颇刻?hào)科目名稱科目性質(zhì)3. 點(diǎn)擊“開始結(jié)轉(zhuǎn)”，進(jìn)行年終結(jié)轉(zhuǎn)；4. 年終結(jié)轉(zhuǎn)的過程：明細(xì)科目的結(jié)轉(zhuǎn)：對(duì)于科目檢測(cè)正常的明細(xì)科目，將本年度的年終余額結(jié)轉(zhuǎn)至下年度的年初余額；如果此科目設(shè)置輔助核算，需要將本年度輔助核算的年終余額結(jié)轉(zhuǎn)至下年度輔助核算的年初余額；對(duì)于科目檢測(cè)不正常的明細(xì)科目，要分情況討論：今年非明細(xì)-下年明細(xì)科目：直接將此科目

43、在本年度的年終余額結(jié)轉(zhuǎn)至下年度的年初余額；今年非輔助核算-下年輔助核算科目：不做處理；今年有下年無(wú)明細(xì)科目：不做處理；今年無(wú)下年有明細(xì)科目：不做處理。非明細(xì)科目的結(jié)轉(zhuǎn)：對(duì)于科目檢測(cè)正常的非明細(xì)科目，將所有直接下級(jí)科目的年初余額匯總即得到其年初余額；計(jì)算公式：非明細(xì)科目年初余額=刀（直接下級(jí)科目年初余額）對(duì)于科目檢測(cè)不正常的非明細(xì)科目要分情況討論:今年明細(xì)一下年非明細(xì)科目：不做處理;今年輔助核算-下年非輔助核算科目：如果下年為明細(xì)科目，則直接將此科目在本年度的年終余額結(jié)轉(zhuǎn)至下年度的年初余額，輔助核算的初始值不用結(jié)轉(zhuǎn)； 如果下年為非明細(xì)科目， 不需要結(jié)轉(zhuǎn)，需要進(jìn)行此科目的下級(jí)明細(xì)科目初始;今年有-

44、下年無(wú)非明細(xì)科目：不做處理;今年無(wú)-下年有非明細(xì)科目：不做處理。5. 年終結(jié)轉(zhuǎn)成功的條件:本年度各個(gè)月度已做結(jié)賬;已建立下年賬。6. 可以做多次年終結(jié)轉(zhuǎn)7. 年終結(jié)轉(zhuǎn)的結(jié)果:下年度的科目期初余額為本年度科目的期末余額。1.1.5 輸出要素基礎(chǔ)設(shè)置參數(shù)1.2會(huì)計(jì)憑證1.2.1 業(yè)務(wù)概述會(huì)計(jì)憑證業(yè)務(wù)主要包括制作憑證、修改憑證、刪除憑證、復(fù)核憑證等操作。1.2.2 使用者財(cái)務(wù)部制單、復(fù)核人員1.2.3 輸入要素憑證編號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)生成，不需錄入，不能重復(fù)；憑證日期：日期型字段，制單日期，不能為空，默認(rèn)為當(dāng)前系統(tǒng)日期。系統(tǒng)校驗(yàn)是否處于此會(huì)計(jì)期間內(nèi)，分憑證年、憑證月、憑證日三部分，可能與當(dāng)前系統(tǒng)日期不一致

45、，在錄入憑證時(shí)可以修改，但只能修改憑證日和憑證月。如果需要調(diào)整會(huì)計(jì)年，要在調(diào)整系統(tǒng)日期后制作會(huì)計(jì)憑證；憑證類別：當(dāng)前會(huì)計(jì)年度設(shè)置的憑證類別，可通過基礎(chǔ)設(shè)置由用戶自行定義，下拉框選擇；借方信息內(nèi)部資料，注意保密一畠oftStone軟通助Pmfesslamfl iT Services“外貿(mào)信托業(yè)務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)”財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書摘要：可通過憑證（摘要定義）由用戶自行定義，下拉框選擇，借貸方的摘要可以不同；科目：通過選擇框選擇填寫，在系統(tǒng)（ 科目設(shè)置）中進(jìn)行設(shè)置，必須為明細(xì)科目；數(shù)量：對(duì)于記賬方式為“數(shù)量金額式”的科目，如證券類科目，需要填寫數(shù)量，即交易量；單價(jià)：指一筆交易的單價(jià)，需要計(jì)

46、算，計(jì)算公式為：?jiǎn)蝺r(jià)-借方金額/數(shù)量；借方金額：借方的發(fā)生額，手工填寫。貸方信息摘要：可通過基礎(chǔ)設(shè)置（摘要定義）由用戶自行定義，下拉框選擇；科目：通過選擇框選擇填寫，在系統(tǒng)（ 科目設(shè)置）中進(jìn)行設(shè)置，必須為明細(xì)科目；數(shù)量：對(duì)于記賬方式為“數(shù)量金額式”的科目，如證券類科目，需要填寫數(shù)量，即交易量；單價(jià)：指一筆交易的單價(jià)，需要計(jì)算，計(jì)算公式為：?jiǎn)蝺r(jià)=貸方金額/數(shù)量；貸方金額：貸方的發(fā)生額，手工填寫。注：對(duì)于一筆憑證，可以存在多借多貸，但最終借貸方金額要相等。輔助核算類型：對(duì)于設(shè)置了輔助核算（科目對(duì)應(yīng)輔助核算設(shè)置 ）的科目，選擇后，自動(dòng)顯示其關(guān)聯(lián)的 輔助核算類型；明細(xì)值：選擇輔助核算類型對(duì)應(yīng)的明細(xì)值；

47、票據(jù)類型：通過下拉框選擇，在基礎(chǔ)設(shè)置中已設(shè)置完畢；票據(jù)編號(hào)：手工錄入。124 處理流程124.1 摘要疋乂定義業(yè)務(wù)操作中的摘要的信息。摘要按以下要素進(jìn)行區(qū)別：財(cái)產(chǎn)分類。一、新增摘要操作步驟如下：1. 在摘要定義主頁(yè)面，分別顯示 摘要列表和摘要編輯區(qū)域；2. 摘要列表包含以下內(nèi)容：逐行顯示每條摘要記錄的信息：摘要代碼摘要名稱3. 點(diǎn)擊新增，在摘要編輯區(qū)域，錄入摘要代碼和摘要名稱的信息；8位;摘要代碼：指摘要的編碼，系統(tǒng)按照流水自動(dòng)生成，不能修改，不能重復(fù)，整型，最大摘要名稱：字符型，最大8位，不能為空，不能重復(fù);4. 點(diǎn)擊保存，系統(tǒng)提示保存成功；5. 在摘要列表中，同步添加此條記錄;6. 取消保

48、存，系統(tǒng)不保存此條記錄。二、修改摘要操作步驟如下:1. 在摘要定義主頁(yè)面，打開摘要列表中待修改摘要的代碼;2. 修改摘要信息：摘要代碼不能修改，可以修改摘要名稱；3. 修改完畢，點(diǎn)擊保存，系統(tǒng)提示“修改成功”；4. 在摘要列表 中，摘要信息同步更新修改。三、刪除摘要操作步驟如下：1 .在摘要定義主頁(yè)面，打開摘要列表中待刪除摘要的代碼;2. 刪除摘要：點(diǎn)擊刪除，系統(tǒng)提示“刪除成功”；3. 在摘要列表 中，摘要信息同步更新刪除；1.2.4.2自動(dòng)憑證模版定義自動(dòng)憑證是指：系統(tǒng)定義自動(dòng)憑證模版，對(duì)自動(dòng)憑證的借貸方科目、計(jì)算方式、結(jié)轉(zhuǎn)方向進(jìn)行定義, 從而生成自動(dòng)憑證。自動(dòng)憑證可適用于任何業(yè)務(wù)處理過程，

49、比如：在月度、季度或年度結(jié)賬時(shí)，將成本費(fèi)用類、收入類、 利潤(rùn)類科目的余額，結(jié)轉(zhuǎn)到其他科目，如所有者權(quán)益類科目。一、新增自動(dòng)憑證模版操作步驟如下：1. 填寫自動(dòng)憑證模版的相關(guān)信息：模版編號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)生成，不能修改；憑證類別：可通過基礎(chǔ)設(shè)置由用戶自行定義，下拉框選擇；借方信息：摘要：可通過基礎(chǔ)設(shè)置（摘要模版定義）由用戶自行定義，下拉框選擇；科目：通過選擇框選擇填寫，在基礎(chǔ)設(shè)置（ 科目設(shè)置）中進(jìn)行初始設(shè)置；貸方信息：摘要：可通過基礎(chǔ)設(shè)置（摘要模版定義）由用戶自行定義，下拉框選擇；科目：通過選擇框選擇填寫，在基礎(chǔ)設(shè)置（ 科目設(shè)置）中進(jìn)行初始設(shè)置; 借貸方向：指所選科目在自動(dòng)憑證中所處的借貸方向；設(shè)定計(jì)

50、算方：指被結(jié)轉(zhuǎn)的一方所處的借貸方向，對(duì)于計(jì)算方可以設(shè)置計(jì)算公式；分?jǐn)偙壤褐改骋粋€(gè)分?jǐn)偡降姆謹(jǐn)偨痤~占結(jié)轉(zhuǎn)總額的比例；計(jì)算表達(dá)式：設(shè)置某一個(gè)計(jì)算方的結(jié)轉(zhuǎn)金額的表達(dá)式，有如下組成部分：科目：指在計(jì)算表達(dá)式中涉及到科目；憑證范圍：?jiǎn)芜x框一一包含未記賬憑證、記賬憑證；借貸余：“借”指借方發(fā)生額，“貸”指貸方發(fā)生額，“余”指科目余額；年季月：指取數(shù)的時(shí)間區(qū)間。對(duì)“借”和“貸”來講，是指年（季或月）的借貸方匯總發(fā)生額，對(duì)“余”來講，只指制作自動(dòng)憑證日期的科目余額。常量：指在表達(dá)式中存在的常量。公式編輯符：加減乘除小括號(hào)等公式編輯符。2. 信息填寫完畢，保存自動(dòng)憑證模版信息。在制作自動(dòng)憑證時(shí)，直接按照模版定

51、義的邏輯關(guān)系將計(jì) 算方的計(jì)算結(jié)果轉(zhuǎn)入另外一方的科目余額中。二、修改自動(dòng)憑證模版操作步驟如下：1 .選擇自動(dòng)憑證模版，對(duì)其相關(guān)信息進(jìn)行修改;2. 除了模版編號(hào)之外，所有信息都可以修改。3. 選擇自動(dòng)憑證模版，可以刪除此模版。1.2.4.3 標(biāo)準(zhǔn)憑證模版定義標(biāo)準(zhǔn)憑證是指：系統(tǒng)定義標(biāo)準(zhǔn)憑證模版，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)憑證的借貸方科目、金額進(jìn)行定義，從而生成標(biāo)準(zhǔn)憑 證。標(biāo)準(zhǔn)憑證可適用于任何業(yè)務(wù)處理過程，比如：每個(gè)月度發(fā)生的定額報(bào)銷業(yè)務(wù)。一、新增標(biāo)準(zhǔn)憑證模版操作步驟如下：1. 填寫標(biāo)準(zhǔn)憑證模版的相關(guān)信息：模版編號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)生成，不能修改;憑證類別：可通過基礎(chǔ)設(shè)置由用戶自行定義，下拉框選擇;借方信息:摘要：可通過基礎(chǔ)設(shè)置

52、（摘要模版定義）由用戶自行定義，下拉框選擇;科目：通過選擇框選擇填寫，在基礎(chǔ)設(shè)置（科目設(shè)置）中進(jìn)行初始設(shè)置;貸方信息:摘要：可通過基礎(chǔ)設(shè)置（摘要模版定義）由用戶自行定義，下拉框選擇;科目：通過選擇框選擇填寫，在基礎(chǔ)設(shè)置（科目設(shè)置）中進(jìn)行初始設(shè)置;借貸方向：指所選科目在標(biāo)準(zhǔn)憑證模版中所處的借貸方向;金額：指所有此類業(yè)務(wù)的發(fā)生額。填寫完畢，保存標(biāo)準(zhǔn)憑證模版信息。在制作標(biāo)準(zhǔn)憑證時(shí)，直接按照模版定義的借貸方科目和金額進(jìn)行 業(yè)務(wù)處理。修改標(biāo)準(zhǔn)憑證模版操作步驟如下:選擇標(biāo)準(zhǔn)憑證模版,對(duì)其相關(guān)信息進(jìn)行修改;除了模版編號(hào)之外,所有信息都可以修改。選擇標(biāo)準(zhǔn)憑證模版,可以刪除此模版。1.2.4.4 制作憑證按照制

53、作憑證的方式和目的不同，制作憑證可分為 制作一般憑證、制作自動(dòng)憑證 和制作標(biāo)準(zhǔn)憑證 三種。注：對(duì)于業(yè)務(wù)系統(tǒng)產(chǎn)生的憑證，采取自動(dòng)導(dǎo)入的方式，不需制單，只需進(jìn)行復(fù)核。一、制作一般憑證操作步驟如下：1 .制單人填制憑證，錄入憑證的借貸方科目、金額、日期等信息。憑證日期：需要校驗(yàn)是否在會(huì)計(jì)期間內(nèi)，系統(tǒng)默認(rèn)存在會(huì)計(jì)賬的一年為一個(gè)會(huì)計(jì)期間。科目：已設(shè)置輔助核算的科目，在填寫憑證時(shí)，需要設(shè)置其關(guān)聯(lián)類和明細(xì)信息；對(duì)于記賬方式為“數(shù)量金額式”的科目，如證券類科目，需要填寫數(shù)量，即交易量，并根據(jù)金額自動(dòng)生成單價(jià)。2. 保存憑證：保存憑證信息，憑證狀態(tài)為“已制單待復(fù)核”，同時(shí)記錄“制證人”為當(dāng)前用戶。3. 保存成功

54、的條件如下：? 判斷制作會(huì)計(jì)憑證當(dāng)前會(huì)計(jì)年、會(huì)計(jì)月是否已經(jīng)結(jié)賬，如果已經(jīng)結(jié)賬，則不允許制作一般會(huì)內(nèi)部資料，注意保密一畠oftStone軟通助Pmtessiomfl iT Servfces“外貿(mào)信托業(yè)務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)”財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需求規(guī)格說明書計(jì)憑證，提示”本月已結(jié)賬，不允許再制作會(huì)計(jì)憑證！”。該項(xiàng)判斷應(yīng)該在進(jìn)行錄入會(huì)計(jì)憑證 之前進(jìn)行判斷，在錄入完畢保存時(shí)也要進(jìn)行判斷，以防止在錄入會(huì)計(jì)憑證過程中他人進(jìn)行結(jié) 賬操作;借貸方科目號(hào)是否為當(dāng)前用戶所擁有制證權(quán)限的明細(xì)科目如果輸入無(wú)制證權(quán)限科目提示:“您無(wú)權(quán)使用該科目制作會(huì)計(jì)憑證，請(qǐng)檢查！ ”?？颇康牟僮鳈?quán)限設(shè)置詳見 系統(tǒng)設(shè)置-科目授權(quán);如果科目下設(shè)輔助核算，則該科目下設(shè)所有輔助核算類別中必須選擇具體的輔助核算內(nèi)容。"您無(wú)權(quán)使用所選擇的輔助核算也必須為用戶所擁有制證權(quán)限的輔助核算內(nèi)容，否則提示:該輔助核算制作會(huì)計(jì)憑證，請(qǐng)檢查！”"分錄借貸不相等，請(qǐng)檢查！”會(huì)計(jì)憑證信息中借貸雙方金額合計(jì)必須相等，否則提示: 判斷會(huì)計(jì)憑證中借貸雙方輸入的科目現(xiàn)金