會計(jì)信息質(zhì)量自查報(bào)告

1、會計(jì)信息質(zhì)量自查報(bào)告為進(jìn)一步提升公司會計(jì)信息質(zhì)量, 標(biāo)準(zhǔn)日常財(cái)務(wù)治理工作.根據(jù) 集團(tuán)多元化投資治理部相關(guān)要求,我公司財(cái)審部組織進(jìn)行了對會計(jì)信 息質(zhì)量自檢自查活動(dòng),范圍主要涉及公司 2022年度、2022年1-9月的 相關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)信息,內(nèi)容主要包括公司財(cái)務(wù)人員崗位設(shè)置、 相關(guān)財(cái)務(wù) 會計(jì)制度、現(xiàn)金及其他資產(chǎn)治理、往來款項(xiàng)的核對、會計(jì)業(yè)務(wù)處理、 會計(jì)檔案裝訂保管等.現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：一、財(cái)審部根本情況目前公司財(cái)審部共計(jì)設(shè)置十名財(cái)務(wù)人員, 設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)一名,財(cái)務(wù) 室主任一名,會計(jì)六名其中包括兩名新來人員,目前正處于使用期, 出納一名、會計(jì)檔案專管人員一名.出納沒有兼任稽核、會計(jì)檔案保 管、收入、支出

2、、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作.財(cái)務(wù)印章按規(guī)定 保管,現(xiàn)金收付訖章、銀行轉(zhuǎn)訖章由出納治理,財(cái)務(wù)專用章、發(fā) 票專用章等印章由指定人員治理.會計(jì)人員定期或不定期參加新會計(jì)準(zhǔn)那么和新稅收法律法規(guī)等專 題培訓(xùn)活動(dòng).就今年來說,公司專門開展“營改增 一系列專題學(xué)習(xí) 活動(dòng),并通過測試等方式進(jìn)一步強(qiáng)化落實(shí)相關(guān)業(yè)務(wù)會計(jì)處理.公司財(cái)審部明確制定了貨幣資金治理制度、固定資產(chǎn)治理制度、 財(cái)務(wù)開支審批治理制度、預(yù)算治理制度、內(nèi)部限制制度、經(jīng)濟(jì)合同管 理制度及機(jī)動(dòng)車駕駛員風(fēng)險(xiǎn)金治理規(guī)定, 并在日常工作中嚴(yán)格按各項(xiàng) 制度執(zhí)行.二、現(xiàn)金及其他資產(chǎn)治理我公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時(shí),嚴(yán)格遵守國務(wù)院發(fā)布的?現(xiàn)金 治理暫行條列?及

3、其實(shí)施細(xì)那么和公司貨幣資金治理制度. 現(xiàn)金的使用 嚴(yán)格按規(guī)定,現(xiàn)金由出納保管,現(xiàn)金收入當(dāng)天存入銀行.出納根據(jù)審 核無誤的支付申請,按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù),及時(shí)登記現(xiàn)金和 銀行存款日記賬.為了認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定, 并保證公 司費(fèi)用開支、公出借款和醫(yī)藥費(fèi)用報(bào)銷等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金. 凡一次借款 或報(bào)銷在2000元以上的,應(yīng)提前一天告知出納,以便籌款備付.出納 每日對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn),公司建立了定期現(xiàn)金盤點(diǎn)制度,無坐支、設(shè)置 “小金庫、“公款私用等違法行為.對于銀行存款,出納及時(shí)逐筆序時(shí)登記,每日終了結(jié)出余額.定 期核對銀行賬戶,每月至少核對一次.公司日常使用的票據(jù)種類為支 票,設(shè)置了票據(jù)登記

4、薄,對票據(jù)購置、領(lǐng)用、注銷進(jìn)行記錄.我公司固定資產(chǎn)主要包括房屋建筑物、運(yùn)輸車輛、機(jī)械設(shè)備、 通用設(shè)備及器具工具等.為增強(qiáng)固定資產(chǎn)日常治理工作,提升固定資 產(chǎn)使用效益,根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī),結(jié)合公司固定資產(chǎn)治理制度, 實(shí)施專業(yè)化分類治理,固定資產(chǎn)歸口治理部門負(fù)責(zé)建立歸口固定資產(chǎn) 分類臺賬.每年11月由財(cái)審部牽頭,組織歸口治理部門和使用部門對 固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn),財(cái)審部根據(jù)盤點(diǎn)表及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理.三、往來款項(xiàng)的核對我公司根據(jù)國家、行業(yè)、集團(tuán)及公司本身的規(guī)定組織公司物資收 發(fā)會計(jì)核算工作.及時(shí)做好各項(xiàng)客運(yùn)、貨運(yùn)及倉儲裝卸收入與本錢核 算工作,定期做好與集團(tuán)等相關(guān)部門的往來賬并做出正確的財(cái)務(wù)分 析.

5、期末與物資治理員核對賬務(wù),保證賬實(shí)相符、賬賬相符,及時(shí)核 對各供給商供貨記錄并保證與各供給商核對往來賬,保證會計(jì)核算的 標(biāo)準(zhǔn)、合法,保證會計(jì)信息準(zhǔn)確、完整、及時(shí).四、會計(jì)業(yè)務(wù)處理我公司在處理會計(jì)業(yè)務(wù)時(shí),按實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)取得真實(shí)合法 可靠的原始憑證.通過取得的原始憑證做賬,記賬憑證所附原始憑證 單據(jù)齊全；如果是采購業(yè)務(wù)記賬憑證,其后還附付款申請單、合同、 采購訂單、入庫單、銀行付款單等相關(guān)原始憑證.并按時(shí)裝訂會計(jì)憑證和會計(jì)賬薄,同時(shí)編制出會計(jì)報(bào)表.另外,公司積極計(jì)算并及時(shí)繳 納各種稅金,不存在偷稅漏稅行為.五、會計(jì)檔案治理我公司根據(jù)財(cái)政部?會計(jì)檔案治理方法?的規(guī)定,科學(xué)治理財(cái)務(wù) 會計(jì)檔案,建

6、立、健全會計(jì)檔案治理制度,保證會計(jì)檔案妥善有序存 放.并設(shè)有專職會計(jì)檔案治理人員負(fù)責(zé)會計(jì)檔案的整理、 編號、歸檔、 調(diào)閱、借閱等相關(guān)工作,及時(shí)將超過兩年的會計(jì)檔案移交公司檔案室 統(tǒng)一治理.通過開展以上各方面自查自糾活動(dòng),我公司會計(jì)處理方法和財(cái)務(wù) 治理工作總體符合會計(jì)準(zhǔn)那么及相關(guān)會計(jì)法律法規(guī)的要求,所提供的會 計(jì)信息及時(shí)、真實(shí)、可靠、合法.公司財(cái)務(wù)會計(jì)各項(xiàng)工作不存在違法 違規(guī)現(xiàn)象.但是還存在一些缺乏,目前公司財(cái)務(wù)人員實(shí)行的是定崗制 度,今后會往定期輪崗這個(gè)方向考慮.另外,由于恰逢“營改增這 一政策,雖然公司在不斷組織新政策培訓(xùn)學(xué)習(xí)活動(dòng), 財(cái)務(wù)人員也在不 斷努力接受并按新政次執(zhí)行,但仍然需要一個(gè)過渡時(shí)期,才能做到更 完善.嚴(yán)格治理、認(rèn)真執(zhí)行是做好財(cái)務(wù)會計(jì)工作的重要保證,