探究國際保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展?fàn)顩r

1、探究國際保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展?fàn)顩r摘要：文章首先采用數(shù)據(jù)及圖表對我國的保理業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀進(jìn)行分析， 揭示我 國目前保理業(yè)務(wù)的發(fā)展水平較低，但增長勢頭強(qiáng)勁，具有很大的潛力。其次分析 我國國際保理現(xiàn)存的問題。最后提出了解決對策。關(guān)鍵詞：國際保理；發(fā)展?fàn)顩r；對策國際保理是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理以及信用風(fēng)險擔(dān) 保為一體的綜合性金融服務(wù)。國際保理解決了賒銷中出口商面臨的資金占用和信 用風(fēng)險問題，有效地促進(jìn)了國際貿(mào)易的發(fā)展。它在世界范圍內(nèi)已經(jīng)是一項比較成 熟的業(yè)務(wù)，但在我國仍處于發(fā)展初期。一、國際保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展?fàn)顩r（一）我國的保理業(yè)務(wù)量落后于發(fā)達(dá)國家與發(fā)達(dá)國家相比，我國的國際保理業(yè)務(wù)起

2、步較晚，而且規(guī)模較小。近幾年， 雖然國際保理業(yè)務(wù)在我過得到了長足的發(fā)展， 但業(yè)務(wù)規(guī)模仍不能滿足國際貿(mào)易發(fā) 展的需要。我國20XX年國際保理業(yè)務(wù)量為550億歐元，在國際上排名第八位， 其保理量占世界保理總量的 %我國國際保理的發(fā)展現(xiàn)狀跟歐美等主要發(fā)達(dá)國家 和地區(qū)相比仍屬落后。（二）我國國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展速度較快近十幾年來，我國對外貿(mào)易額突飛猛進(jìn)，連年持續(xù)增長，巨大的國際貿(mào)易量 為開展國際保理業(yè)務(wù)提供了廣闊的發(fā)展空間。 國際保理業(yè)務(wù)在我國內(nèi)地中影響也 越來越大，受到國外客戶的影響和要求，敘做業(yè)務(wù)的需求也日益強(qiáng)烈，同時，由 于開展國際保理業(yè)務(wù)的需求旺盛，銀行方面也在積極嘗試，業(yè)務(wù)量并且逐步增大。 從整

3、體上看，我國國際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展是比較快的。（見表1）雖然我國保理業(yè)務(wù)是呈連年上升的趨勢，但是我國是世界第三出口貿(mào)易大 國，20XX年，我國進(jìn)出口貿(mào)易總值為 25600億美元，而保理業(yè)務(wù)量為億美元， 僅占我國進(jìn)出口貿(mào)易總值的百分之一點三左右， 遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到歐美等發(fā)達(dá)國家的 保理業(yè)務(wù)占貿(mào)易總值的水平。（三）我國國際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展空間較大我國近20年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度位于世界的前列，貿(mào)易發(fā)展更是日新月異。不 僅擁有巨大的市場供應(yīng)量和需求量， 同時還有份額很大的市場空間尚未開發(fā)。 國 際保理業(yè)務(wù)的應(yīng)用有助于我國進(jìn)一步擴(kuò)大市場。從我國的外貿(mào)出口結(jié)構(gòu)分析，20XX年我國對外貿(mào)易出口值為億美元。其中，紡織品、紡

4、織業(yè)、電子設(shè)備等都 屬于結(jié)算周期短的商品，占到我國出口商品總值的 %國際保理業(yè)務(wù)十分適合作 為此類商品的結(jié)算方式。國際保理的出現(xiàn)可以很好地解決賒銷中進(jìn)口信用風(fēng)險和 出口面臨的資金壓力。無論是外部環(huán)境還是內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，國際保理業(yè)務(wù)都十分 適合我國。我國逐漸認(rèn)識到國際保理的上述優(yōu)勢， 使用率逐漸上升，為我國的貿(mào)易起到 了促進(jìn)作用。同時我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，貿(mào)易大國地位的不斷提升，也為國際保 理業(yè)務(wù)孕育了新的發(fā)展空間。二、我國發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)的瓶頸（一）從我國的角度分析中國在出口中出于控制風(fēng)險的目的，仍然較多地沿用信用證這一傳統(tǒng)結(jié)算方 式。而在目前國際市場競爭日益激烈的情況下， 信用證及預(yù)付貨款這兩種

5、方式必 將使中國的外貿(mào)在國際競爭中越來越處于劣勢。同時，我們在對國外的進(jìn)口商提出這些付款條件時，往往沒想到對外商來說同樣存在一個信用風(fēng)險的問題，對方會對我方能否收到資金后準(zhǔn)確按合同約定發(fā)貨也心有顧慮，而國際保理則能很好 地為國際貿(mào)易中的買賣雙方解決信用方面的顧慮，特別是當(dāng)買賣雙方資信較好， 但對對方都不了解的情況下非常適用。但對于中國部分出口商來說，始終認(rèn)為新 的東西風(fēng)險較大，從而錯失商機(jī)。即使出口認(rèn)識到國際保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢， 并愿意開展國際保理業(yè)務(wù)，但本身某 些方面達(dá)不到商業(yè)銀行開展國際保理業(yè)務(wù)的條件。第一，國際保理業(yè)務(wù)對的應(yīng)收 賬款和財務(wù)管理水平的要求是很高的，要求相關(guān)人員熟悉財務(wù)、法律、信

6、用控制 等多方面的知識。因此現(xiàn)實中，往往由于缺乏規(guī)范透明的應(yīng)收賬款和財務(wù)管理制 度，缺乏高素質(zhì)的專業(yè)人才，導(dǎo)致銀行拒絕敘作保理業(yè)務(wù)。第二，我國出口產(chǎn)品 多為初級產(chǎn)品或消費性產(chǎn)品，附加值低、利潤空間有限。采用國際保理業(yè)務(wù)也需 要投入人力和物力成本，因此出口多數(shù)不愿意，從而限制了國際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。（二）從我國的銀行角度分析1. 提供的服務(wù)項目有限我國商業(yè)銀行所能提供的保理業(yè)務(wù)服務(wù)項目主要集中在為客戶提供融資和 賬款托收方面。其它方面的服務(wù)項目，包括銷售賬務(wù)管理、壞賬擔(dān)保等，則較少 提供。就融資功能來講，也是以提供有追索的融資為主。 這一方面是相關(guān)需求不 大，從這一角度講，我國目前的國際保理業(yè)務(wù)與

7、典型的現(xiàn)代保理業(yè)務(wù)還有一定的 差距。2. 費用過高在國內(nèi)，銀行一般按應(yīng)收賬款金額收取的賬戶管理費、資信調(diào)查費、額度核定費等手續(xù)費通常為2%至6%再加上對獲得的預(yù)付款收取利息， 保 理費是信用證業(yè)務(wù)費用的十倍左右， 也是國外保理費用的好幾倍，這常常使進(jìn)出 口雙方望而止步。3.缺乏專業(yè)的國際保理人才熟練的英語應(yīng)用能力、豐富 國際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等。業(yè)務(wù)量少，從業(yè)人員在實務(wù)操直接保理業(yè)務(wù)要求從業(yè)人員具備保理業(yè)務(wù)專業(yè)知識， 的國際金融知識以及法律知識，熟悉相關(guān)國際慣例、 但從實踐上看，由于中國開展此項業(yè)務(wù)時間不長、從保理理論知識角度，專業(yè)作上的鍛煉機(jī)會少，因此保理從業(yè)人員在辦理保理業(yè)務(wù)過程中業(yè)務(wù)不熟

8、練， 影響了國際保理業(yè)務(wù)在中國的推廣速度和應(yīng)用范圍。 研究人員仍比較缺乏。一定程度上限制了國際保理業(yè)務(wù)的推廣。 我國在國際保理 的立法研究上也體現(xiàn)了人才匱乏的現(xiàn)象，同樣制約了國際保理業(yè)務(wù)的開展。（三）從外部環(huán)境分析1. 我國的保理法律制度尚不健全首先，沒有針對保理業(yè)務(wù)的法律、法規(guī)或司法解釋，對國際保理業(yè)務(wù)中許多 具體問題缺乏可操作性，對保理的法律適用規(guī)則和糾紛解決機(jī)制等內(nèi)容都沒有涉 及；其次，保理的監(jiān)管立法在我國嚴(yán)重缺失。我國現(xiàn)行法律法規(guī)對保理商的資格、 成立條件和程序、保理商的性質(zhì)和法律地位及保理行業(yè)的管理等未做明確規(guī)定； 再次，保理業(yè)務(wù)順利開展的配套基礎(chǔ)法律制度尚未建立。2. 缺乏社會信用

9、機(jī)制保理業(yè)務(wù)需要對買賣雙方當(dāng)事人和應(yīng)收賬款合同進(jìn)行全方位的調(diào)查。但是由于征信數(shù)據(jù)的缺失、信用監(jiān)管的缺乏、社會信用意識的滯后和信用信息的透明度 低等因素，銀行和間的信用資源分隔給銀行資信調(diào)查帶來困難。同時，社會信用機(jī)制不健全也使銀行不能及時發(fā)現(xiàn)應(yīng)收賬款本身的質(zhì)量問題。三、發(fā)展我國國際保理業(yè)務(wù)的對策（一）我國發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)的對策首先，應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，從長期收益角度出發(fā)認(rèn)識到國際保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢，而不應(yīng)該局限于目前開辦國際保理業(yè)務(wù)需要的人力和物力成本。其次，中小應(yīng)以優(yōu)質(zhì)的應(yīng)收賬款作為還款保證積極采用國際保理。 一要積極尋求與國內(nèi)大型外貿(mào)公司 的合作機(jī)會。二要積極的與國外公司簽訂代理協(xié)議。 三要認(rèn)真履行供

10、應(yīng)合同，以 保證良好的應(yīng)收賬款記錄。通過這三方面中小就可以以優(yōu)質(zhì)的應(yīng)收賬款作為還款 保證，積極申請無追索的國際保理業(yè)務(wù)成為我國商業(yè)銀行國際保理的中端客戶。（二）我國銀行發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)的對策首先，全面開展國際保理服務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)嘗試發(fā)展除融資外的其他國際保理服務(wù)，開展與國外保理合作項目，并吸取和借鑒國外保理商的經(jīng)驗。同時，要 充分利用FCI提供的豐富的國內(nèi)外資源和保理商覆蓋絡(luò)，實現(xiàn)真正意義上的完全國際保理金融服務(wù)。其次，開展從業(yè)人員的專業(yè)培訓(xùn)。國際保理業(yè)務(wù)是一項涉外 的綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù)。要重視利用國外成熟的管理模式和豐富的交易經(jīng)驗培養(yǎng) 專業(yè)人才。(三) 完善社會信用體系，健全法律法規(guī)首先，逐步建立和完善中小征信系統(tǒng)和信用體系，努力建立國際保理業(yè)所必 需的信用信息系統(tǒng)、高功效的支付系統(tǒng)、信息管理系統(tǒng)。這需要政府的介入和支 持。其次，政府要制訂保理業(yè)務(wù)法律法規(guī)，加快保理業(yè)務(wù)的規(guī)范化、法制化建設(shè)。 金融監(jiān)管和外匯管理方面，也應(yīng)根據(jù)國際保理業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點出臺適宜的政 策，指導(dǎo)規(guī)范此項業(yè)務(wù)