商業(yè)銀行經(jīng)營管理考題

1、一、填空題1234禾U潤表、現(xiàn)金流量表、禾U潤分配表5 .商業(yè)銀行為彌補(bǔ)銀行資本不足發(fā)行的債券是6-債券，債券則是為了滿足某些特殊資金運(yùn)用項(xiàng)目而發(fā)行的。 票據(jù)行為主要有出票書、承兌、付款和拒付五種行為。7 .從業(yè)務(wù)技術(shù)的角度分析， 基于虛擬金融服務(wù)品種形成的8 根據(jù)中國人民銀行規(guī)定，網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。'我國商業(yè)銀行應(yīng)滿足巴塞爾協(xié)議有關(guān)資本金的要求，核心資本至少應(yīng)占全8%系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和部資本的_50%_資本充足率不得低于9. 商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，具備信用中介功能、支付中介功能、信用創(chuàng)造功能和金融服務(wù)功能。10. 根據(jù)貸款五級(jí)分類，不良貸款主要

2、是指次級(jí)、可疑和損失三類貸款。11. 交易對(duì)象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)12. 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容有銀行資金流動(dòng)性分析、銀行償債能力分析和獲利能力分析等三個(gè)方面。13 .商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會(huì)和董事會(huì)，其中，股東大會(huì)是商業(yè) 銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。14 .中國人民銀行對(duì)銀行機(jī)構(gòu)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)人，實(shí)行_一級(jí)監(jiān)管_的原則，即各類銀行機(jī)構(gòu)首次開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)由其總行向中國人民銀行總行、分行或營業(yè)管理部申請(qǐng)。15 .在主要的三種商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論中，可轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換 為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就

3、是安全的。在這個(gè)理論的指導(dǎo)下，商業(yè)銀行可以持有政府公債。16. 商業(yè)銀行衡量和分析風(fēng)險(xiǎn)的主要方法有比率分析法、概率分布法和外推法。17. 從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有兩種模式，（職能分工型模式18. 按照資金來源渠道劃分，商業(yè)銀行的狹義負(fù)債可以細(xì)分為（19. 商業(yè)銀行狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以劃分為（貸款承諾：務(wù)四類。20. 銀行產(chǎn)品的定價(jià)，是銀行營銷管理諸要素中唯一的收人因素。 認(rèn)知價(jià)值法、（關(guān)系定價(jià)法）、撇脂定價(jià)法和滲透定價(jià)法。）和（全能型模式存款負(fù)債）、借入負(fù)債和（結(jié)算中負(fù)債）。、（擔(dān)保）、金融衍生工具和投資銀行業(yè)）。常用的定價(jià)方法主要（成本加成定價(jià)法 ）、商業(yè)銀行經(jīng)營管理試題題庫試

4、卷2047.商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的功能是信用中 .在分支行制下，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的管理方式可分為三種類型：直隸型、區(qū)域型、管轄行型。 營銷者將其產(chǎn)品用戶劃分為大中小三類客戶的營銷方法是市場容量細(xì)分。.根據(jù)我國金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)必須提供的財(cái)務(wù)報(bào)表有資產(chǎn)負(fù)債表、17）原則、（效率21. 商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置應(yīng)遵循（精干合理）原則、（分工協(xié)調(diào)）原則、（幅度層次效益）原則。22. 資本性債券是介于銀行存款負(fù)債和股票之間的負(fù)債業(yè)務(wù)，通常被稱為銀行的（附屬）資本。）。23. 核心資本又稱一級(jí)資本，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為（實(shí)收資本）、資本公積、盈余公積和（未分配利潤24. 資本充

5、足率一般以商業(yè)銀行的資本凈額與（加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額）之比來衡量。和呆賬貸款，其25. 從經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)上看，我國2001年以前的商業(yè)銀行貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款 中，后三者統(tǒng)稱為不良貸款。26. 資本性債券是介于銀行存款負(fù)債和股票之間的負(fù)債業(yè)務(wù)，通常被稱為銀行的附屬資本 27. 銀行產(chǎn)品的生命周期有四個(gè)階段：成長階段、導(dǎo)人階段、成熟階段衰退階段。28. 駱駝評(píng)級(jí)制度是從資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn) 行檢查。29. 商業(yè)銀行作為金融企業(yè)的主要功能中，最能表征商業(yè)銀行特點(diǎn)的功能是信用中介功能和支付中介功能31. 中國人民銀行對(duì)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請(qǐng)的

6、審查要點(diǎn)包括：風(fēng)險(xiǎn)管理能力、安全性評(píng)估、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃、內(nèi)部監(jiān)控能力32. 銀行選擇目標(biāo)市場的策略主要有E無差異性營銷、密集單一營銷和差異營銷。33. 在設(shè)置商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循精干合理原則、分工協(xié)調(diào)原則、幅度層次原則和效率效益原則。34. 西方發(fā)達(dá)國家按照存款支取方式可將存款分為活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存35. 利率風(fēng)險(xiǎn)來源于銀行的資產(chǎn)與銀行的負(fù)債在期限結(jié)構(gòu)方面的不對(duì)稱和沒有預(yù)料到的利率變動(dòng)36. 商業(yè)性評(píng)估體系的核心是評(píng)價(jià)銀行的利潤和風(fēng)險(xiǎn)程度。39. 在銀行業(yè)中，主要的細(xì)分方案有：地理市場細(xì)分、人口統(tǒng)計(jì)細(xì)分、消費(fèi)心理細(xì)分、市場容量細(xì)分和利益細(xì)分40. 商業(yè)銀行

7、的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)是股東大會(huì)最終決41商業(yè)銀行在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步識(shí)別后，必須收集詳細(xì)充分的資料來衡量銀行損失發(fā)生的概率和程度，定用什么方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。為此，要做兩個(gè)方面的工作，一是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，二是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成 的損失。二、名詞解釋1 .票據(jù)貼現(xiàn)：是指貸款人用信貸資金購買未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時(shí)，可以對(duì)背書人、出票 人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。2 .結(jié)算中負(fù)債：是銀行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中形成的短期資金占用。3資本充足率：是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的重要指標(biāo)，一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額 之比來衡量。4 備用信用證，是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證

8、的收益人而開具的一種特殊信用證，以保 證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開證行向收益人及時(shí)支付本利。5 可轉(zhuǎn)換理論，是商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論的重要內(nèi)容?？赊D(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅僅依賴于短期 和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不 論是短期還是長期，不論是否具有自償性，都可以持有。6駱駝評(píng)級(jí)體系（CAMEL）,其正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系”。具體內(nèi)容是：美國聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行從資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性等五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查， 然后對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)并采取不同的監(jiān)管策

9、略。綜合評(píng)級(jí)時(shí)一級(jí)為最高級(jí)，五級(jí)為最低級(jí)。7 借入負(fù)債，是商業(yè)銀行通過發(fā)行金融債券、發(fā)行大額存單、同業(yè)拆借、向中央銀行借款、在國際貨幣市 場籌措資金等方式獲得的資金。8 股權(quán)資本，又叫產(chǎn)權(quán)資本、股東產(chǎn)權(quán)或所有者權(quán)益。這是銀行的資產(chǎn)凈值，即銀行的總資產(chǎn)減總負(fù)債的 余額。它包括實(shí)收資本、資本公積金、未分配利潤和盈余公積等項(xiàng)目。9 差異營銷：是銀行選擇兩個(gè)或兩個(gè)以上的細(xì)分市場作為目標(biāo)市場，開發(fā)出不同的銀行產(chǎn)品，來滿足各個(gè) 細(xì)分市場的需求。10 核心資本，又稱為一級(jí)資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、 資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資本是最高形式的資本，是持久性

10、的所有者權(quán)益。11. 質(zhì)押貸款，是指按中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì) 物發(fā)放的貸款。12. 資本性債券是為彌補(bǔ)銀行資本不足而發(fā)行，是介于銀行存款負(fù)債和股票資本之間的負(fù)債業(yè)務(wù)，它對(duì)銀行 收益和資產(chǎn)分配的要求高于優(yōu)先股和普通股，次于銀行存款人，還有到期要?dú)w還的限制，通常被稱為銀行的附屬 資本。13. 貸款五級(jí)分類類是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。14. 存款負(fù)債是商業(yè)銀行通過吸收存款方式從社會(huì)上籌集的資金，是商業(yè)銀行

11、主要的資金來源，又稱為被動(dòng) 性負(fù)債。15. 資產(chǎn)負(fù)債比例管理是對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)控制，保持資產(chǎn)的合理增 長，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)的一種銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法。16. 保證貸款，是指按中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)， 按約定承擔(dān)一半保證責(zé)任或者連帶責(zé)任為前提而發(fā)放的貸款。17. 信用證業(yè)務(wù)是由銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求和指示，向收益人開立的載有7定金額，在-定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件。18. 在險(xiǎn)價(jià)值法是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法之一，它是計(jì)算在概率給定的情況下，銀行的投資組合價(jià)值 在下一階段最多可能損失多少的方法。1

12、9. 質(zhì)押貸款，是指按中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì) 物發(fā)放的貸款。20. 累計(jì)金融債券，是指由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的期限浮動(dòng)、利率與期限掛鉤、分段累進(jìn)計(jì)息的債券。21. 真實(shí)票據(jù)理論，即商業(yè)貸款理論，它認(rèn)為銀行的資金來源于客戶的存款，而這些存款是要經(jīng)常提取的， 為了應(yīng)付存款人難以預(yù)料的提款，銀行只能將資金短期使用，而不能發(fā)放長期貸款或進(jìn)行長期投資。22. 貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來一定時(shí)期內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款， 銀行為此收取一定的費(fèi)用。23. 利率敏感性：銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對(duì)

13、市場利率 變化的調(diào)整速度，稱為銀行資產(chǎn)或負(fù)債的利率敏感性。24. 產(chǎn)權(quán)資本，又叫股權(quán)資本、股東產(chǎn)權(quán)或所有者權(quán)益，這是銀行的資產(chǎn)凈值，即銀行的總資產(chǎn)減總負(fù)債的余額。它包括實(shí)收資本、資本公積金、未分配利潤和盈余公積等項(xiàng)目。25. 存款保險(xiǎn)制度：保護(hù)存款人利益，穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施，他要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按一 定保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保 險(xiǎn)金。26. 支票：是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票 人的票均。三、單項(xiàng)選擇題123456商業(yè)銀行的管理機(jī)構(gòu)掌握著銀行的經(jīng)營管理權(quán)

14、，直接對(duì) ( B ) 負(fù)責(zé)。 B 董事會(huì) 由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的期限浮動(dòng)、利率與期限掛鉤、分段累進(jìn)計(jì)息的債券被稱為(B )。B.累計(jì)金融債券下列各項(xiàng)，反映商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的比例是 ( C )。 C 拆借資金率下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行核心資本的是 ( A )。 A 未分配利潤商業(yè)銀行的備付金比例應(yīng)不低于 ( A ) 。 A. 5% 下列各項(xiàng)中，商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的功能的是7商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金的綜合， ( D )。 D60%8下列各項(xiàng)，反映商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例指標(biāo)是( B ) 。 B9下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行一級(jí)準(zhǔn)備的是( B ) 。 B

15、同業(yè)存款10按照人們的生活方式、社會(huì)階層或性格特征等來劃分市場的方法叫 11影響商業(yè)銀行銀行存款的外部因素有 ( A )。 A. 同業(yè)競爭( A ) 。 A 信用中介功能 不得超過總行資本金金額的杠桿比率C 消費(fèi)心理細(xì)分12票據(jù)被拒付后，匯票持有人在匯票的有效期內(nèi)可以行使追索權(quán)的當(dāng)事人不可能是 13網(wǎng)上銀行的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)不包括 ( D )。 D 市場信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)14下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行的負(fù)債管理的是 ( B )。 B 購買理論15商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)是指 ( A ) 個(gè)月內(nèi)可變現(xiàn)的資產(chǎn)。A116. 從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有兩種模式，職能分工型模式和全能型模式。下列國家中， 代表國家是 ( A

16、)。 A. 德國17按照貸款五級(jí)分類的方法，下列不屬于不良貸款的是 ( 18下面幾組銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性從高至低排序，其中正確的是B.現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國債 19如果一個(gè)銀行產(chǎn)品隨著市場對(duì)它的逐步接受，銷量迅速增加， 20下列指標(biāo)中，用以分析商業(yè)銀行安全性的指標(biāo)是 21.A ) 。 A 關(guān)注( B ) 。(D) D 付款人全能型模式的該產(chǎn)品處于 ( B ) 。 D 拆借資金比率 使閑置資金得到充分的利用，B 成長階段( 商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手里轉(zhuǎn)移到短缺者手中， A. 信用中介 下列哪種風(fēng)險(xiǎn)屬于網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ?(D ) D. 由于違反有關(guān)法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

17、被稱為商業(yè)銀行的 ( C) 。 C. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 下列指標(biāo)中，用以分析商業(yè)銀行資金流動(dòng)性的指標(biāo)是 (A ) 。 A. 存貸款比率25. 現(xiàn)代商業(yè)銀行制度建立的標(biāo)志是26. 下列哪個(gè)不屬于交易類中間業(yè)務(wù)27. 下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行附屬資本的是28. 由于銀行在調(diào)整不同工具所收取和支付的利率時(shí)匹配不當(dāng)而造成的風(fēng)險(xiǎn)稱為29. 下列各項(xiàng)，不屬于政府對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管內(nèi)容的是30. 下列結(jié)算方式中，屬于同城結(jié)算方式的是31. 下列各項(xiàng)，屬于網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的是32. 商業(yè)銀行的核心資本充足率不能低于33. 下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行二級(jí)儲(chǔ)備的是34. 商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是 (A) 。 A. 股東大會(huì)35.

18、商業(yè)銀行主要的資金來源是 (B) 。 B. 被動(dòng)性負(fù)債36. 下列結(jié)算方式中，屬于同城結(jié)算方式的是(A)。A.支票結(jié)算37. 在銀行產(chǎn)品的導(dǎo)入階段，采用最多的戰(zhàn)略是 (C) 。 c. 快速滲透38. 下列各項(xiàng)中，用以分析商業(yè)銀行安全性的指標(biāo)是(D)。D.貸款分散比率39. 在商業(yè)銀行的發(fā)展模式中，屬于全能型模式的代表國家是(D)。 D.瑞士22.23.24.市場信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)( C) 。( B ) 銀行的成立。 B. 英格蘭( A ) 。 A. 備用信用證( B ) 。 B. 長期金融債券(D。 D. 信用程度(A)A. 支票結(jié)算(A)A. 網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)(A)A.4%(C)C. 同業(yè)短期拆借是商業(yè)銀

19、行的 ( A) 功能。(C ) 。 C.基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)40. 下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行二級(jí)準(zhǔn)備的是(A)。A.短期國債41. 如果一個(gè)產(chǎn)品的銷售額緩慢增長，該產(chǎn)品處于(C)。C.成熟階段42. 下列各項(xiàng)中，用以分析商業(yè)銀行資金流動(dòng)性的指標(biāo)是(B)。 B.備付金比率43. 按照有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行一年以上(含一年)五年以下的貸款被稱作(B)B。中期貸款44. 下列各項(xiàng)，不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是( A)A.網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)45. 下列風(fēng)險(xiǎn)中，屬于國家風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)的是( B)B.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)四、判斷題1 從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有職能分工型模式和全能型模式兩種，德國、美國、瑞士都是全能型 模式的代表國家。

20、 ( ) 理由：錯(cuò)誤。德國和瑞士都是全能型模式的代表國家，但美國是職能分工型模式的代 表國家。2 銀行的貸款承諾一經(jīng)作出，不經(jīng)客戶同意不可撤銷。( ) 理由：錯(cuò)誤。貸款承諾有可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。對(duì)可撤銷承諾，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾。但是對(duì)不可撤 銷承諾，未經(jīng)客戶允許不得隨意撤銷該項(xiàng)承諾。3 網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成 的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。 ( ) 理由：錯(cuò)誤。網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬 金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4 商業(yè)銀行所需要的資本金數(shù)量僅僅取決于投

21、資者對(duì)商業(yè)銀行盈利能力的要求，基本不受其他因素的制約。 ( ) 理由：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行所需要的資本金數(shù)量基本上受到兩種因素的制約：一是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了維護(hù)金 融體系的安全性，要求商業(yè)銀行必須持有的最低資本要求；二是投資者對(duì)商業(yè)銀行盈利能力的要求。銀行在決定 其所需的最佳資本量時(shí)必須至少考慮這兩種因素。5銀行產(chǎn)品的定價(jià)，是銀行營銷管理諸要素中唯一的收入因素。( ) 理由：正確。6破產(chǎn)清算嚴(yán)重危害商業(yè)銀行的形象，不能作為處置商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的方法。( ) 理由：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的破產(chǎn)清算確實(shí)會(huì)危害商業(yè)銀行的形象，甚至可能波及到實(shí)體經(jīng)濟(jì)，但是，對(duì)于那些已經(jīng)資 不抵債且前途無望的商業(yè)銀行，破產(chǎn)清算也是處置

22、不良資產(chǎn)的一種形式。7負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)限制了商業(yè)銀行的盈利水平并影響其風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè) 重要標(biāo)志就是它的高負(fù)債。 ( )理由：正確。8 支付結(jié)算是由商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)派生出來的。( ) 理由：正確。9 由于目前我國的利率沒有市場化，所以國際市場利率的變化還不足以對(duì)我國的商業(yè)銀( ) 行產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)。 理由：錯(cuò)誤。盡管我國的利率還沒有市場化，但是國際貨幣市場和國際匯率的變動(dòng)，也會(huì)在很大程度 上影響我國的利率風(fēng)險(xiǎn)。這是因?yàn)?，第一，我們首先開放的是外幣利率；第二，經(jīng)濟(jì)全球化和國際資本的流動(dòng)。10 撇脂定價(jià)法是商業(yè)銀行常用的定價(jià)方法，其目標(biāo)市場是那些對(duì)價(jià)格比較敏感的客戶。()

23、理由：錯(cuò)誤。撇脂定價(jià)法是指在新產(chǎn)品推向市場時(shí)將初始價(jià)格定得很高，其目標(biāo)市場是那些對(duì)價(jià)格不太敏感的高端客戶。11 效率效益原則是商業(yè)銀行設(shè)置組織結(jié)構(gòu)時(shí)必須考慮的基本原則，也是增設(shè)、撤并商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的重 要依據(jù)。 ( ) 正確。12 商業(yè)銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的唯一來源。( ) 理由：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其收入的主要來源，但不是唯一來源，銀行收入來源中還有很大一部分來自于通過提供服務(wù)而獲得的收入，如銀行匯兌、結(jié)算 業(yè)務(wù)等。13 存款負(fù)債是商業(yè)銀行最主要和穩(wěn)定的負(fù)債業(yè)務(wù)。( ) 理由：錯(cuò)誤。存款負(fù)債是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債主體，但是存款負(fù)債具有極大的不穩(wěn)定性。因?yàn)榇婵钍谴婵钊藭簳r(shí)存放在銀行

24、的資金，何時(shí)存取，存取多少， 完全取決于存款人的意愿。14 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)可以形成銀行非利息收入，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的重要組成部分。( )理由：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。它屬于表外業(yè)務(wù)。15 如果一家商業(yè)銀行的存貸款比例超過了75%，只能通過嚴(yán)格控制貸款發(fā)放的方法來降低。( ) 理由：錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的存貸款比例一各項(xiàng)貸款期末余額各項(xiàng)存款期末余額；因此，降低存貸款比例的途徑有兩種： 一是通過按期收回貸款，嚴(yán)格控制貸款發(fā)放從而縮減貸款規(guī)模；二是積極吸收存款，擴(kuò)大存款基數(shù)。16 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，要受中央銀行存款準(zhǔn)備金比率、自身現(xiàn)

25、金準(zhǔn)備率及貸款付現(xiàn)率的制約，商業(yè)銀行 的信用創(chuàng)造能力與上述比率成反比。 ( ) 正確。17 匯票實(shí)際上是出票人和收款人為同一人的票據(jù)。( ) 錯(cuò)誤。匯票可以通過背書進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，所以匯票的持票人可以是收款人，也可以不是收款人，出票人和收款人并不一定是同一人。( ) 錯(cuò)誤。信用18 信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營失敗的主觀原因，也有經(jīng)濟(jì)周期的客觀原因。風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的交易對(duì)象由于各種原因未能按照合同的約定履約的風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時(shí)， 有些業(yè)務(wù)， 如擔(dān)保、 承兌等也存在到期后交易對(duì)象無法履約的風(fēng)險(xiǎn)， 此時(shí)， 作為擔(dān)保人或承兌人的銀行， 就會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。19商業(yè)銀行市場營銷的對(duì)象可以是有形

26、的商品，也可以是服務(wù)和創(chuàng)意。（ ） 正確。20 我國商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)可以具有法人資格。（ ） 錯(cuò)誤。我國的商業(yè)銀行實(shí)行的是總行一級(jí)法人制，商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金、分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度。商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)只能在總行 授權(quán)范圍內(nèi)依法展開業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)，不具有法人資格。20. 商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金額。 撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的 50%.（ 錯(cuò)誤 ） 理由：撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金額 的總和，不得超過總行資本金總額的 60%.21. 為了解決國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，我

27、國先后成立了信達(dá)、東方、長城、華融四家資產(chǎn)管理公司，其處 置不良貸款的損失主要由中國人民銀行承擔(dān)。（錯(cuò)誤 ） 理由：鑒于國有銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的政策性原因和體制性根源，資產(chǎn)管理公司的損失采取的是賬面剝離不良貸款的方式，損失主要由國家財(cái)政承擔(dān)。22. 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。 （ 正確 ） 理由：中間業(yè)務(wù)雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行的表內(nèi)資 產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債，但商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)必須以良好的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，離開了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)也 就無從談起了。23. 營銷者選擇一個(gè)細(xì)分市場，并制定相應(yīng)的營銷細(xì)分戰(zhàn)略被稱為差異營銷。 （ 錯(cuò)誤 ） 理由：營銷者選擇一個(gè) 細(xì)分市場，并制定相應(yīng)的營銷細(xì)

28、分戰(zhàn)略是密集單一營銷。而差異營銷是銀行選擇兩個(gè)或兩個(gè)以上的細(xì)分市場作為 目標(biāo)市場，開發(fā)出不同的銀行產(chǎn)品，來滿足各個(gè)細(xì)分市場的需求。24. 通過利潤表，可以了解商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結(jié)余方面的情況。（錯(cuò)誤）理由：利 潤表是反映商業(yè)銀行在一定時(shí)期 （ 月份、年度 ）內(nèi)經(jīng)營成果的動(dòng)態(tài)報(bào)表，它反映了商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)的收益或 虧損。反映商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結(jié)余方面情況的報(bào)表是利潤分配表。25. 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能受中央銀行存款準(zhǔn)備金率的制約，并且其信用創(chuàng)造能力與中央銀行存款準(zhǔn)備金 率成正比。 （錯(cuò)誤 ） 理由：商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能受中央銀行存款準(zhǔn)備金率的制約，

29、并且 .其信用創(chuàng)造能力與中 央銀行存款準(zhǔn)備金率成反比。（ 正確 ）（ 錯(cuò)誤 ） 理由：各項(xiàng)貸款與總資產(chǎn)比率是反映26. 商業(yè)銀行到證券市場上市，能在一定程度上解決不良資產(chǎn)問題。27. 各項(xiàng)貸款與總資產(chǎn)比率是反映資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例指標(biāo)。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比例的指標(biāo)。28. 一般來說，流動(dòng)性較好的資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、短期同業(yè)拆借、短期政府債券以及證 券投資等。 （ 錯(cuò)誤 ）理由：一般來說，流動(dòng)性較好的資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、短期同業(yè)拆借、短 期政府債券等。而證券投資屬于流動(dòng)性較差的資產(chǎn)。29. 一般來講，商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容包括資金流動(dòng)性分析、償債能力分析和獲利能力分析三

30、部分。（ 正確 ）30. 中央銀行最后貸款人的職能主要是解決那些陷于破產(chǎn)、清算的銀行。 （） 理由: 錯(cuò)誤。中央銀行最后貸款 人的職能主要是解決銀行出現(xiàn)的暫時(shí)流動(dòng)性困難，而不是那些陷于破產(chǎn)、清算的銀行。31. 目前我國商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，比重最大的是貸款和證券投資。（） 理由 : 正確32. 借助于表外業(yè)務(wù)，銀行除了能夠有效的防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)之外，還能夠擴(kuò)大其信用規(guī)模。理由 : 正確33. 商業(yè)銀行在人民銀行備付金存款、 庫存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款之比不得低于8%0（）理由 : 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行在人民銀行備付金存款、庫存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款之比不得低于4%。34. 衡量銀行的安全性，主要是看經(jīng)營面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，

31、貸款風(fēng)險(xiǎn)比率、拆借資金比率、存 貸款比率都是衡量商業(yè)銀行安全性的重要指標(biāo)。 （） 理由 : 錯(cuò)誤。貸款風(fēng)險(xiǎn)比率和拆借資金比率的確是衡量商業(yè)銀 行安全性的指標(biāo)，但存貸款比率是衡量商業(yè)銀行資金流動(dòng)性狀況的指標(biāo)35. 英格蘭銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立。 （） 理由 :正確。36. 商業(yè)銀行股東大會(huì)主要聽取當(dāng)年經(jīng)營狀況及財(cái)務(wù)情況報(bào)告，并挑選和聘任銀行的高級(jí)管理人員，制定銀 行的經(jīng)營目標(biāo)和政策。 （） 理由: 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行挑選和聘任銀行的高級(jí)管理人員、制定銀行的經(jīng)營目標(biāo)和政策， 一般由商業(yè)銀行的董事會(huì)行使權(quán)力。37. 在我國，商業(yè)銀行既可以投資政府債券、金融債券，也可以投資信托投資和股票

32、業(yè)務(wù)，但不能向非銀行 金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。 （） 理由: 錯(cuò)誤。 在我國， 對(duì)于商業(yè)銀行投資證券的種類有嚴(yán)格的限制， 可以投資政府債券、 金融債券，但不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不能向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。38. 利率敏感性缺口管理是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的重要方法，商業(yè)銀行如果預(yù)測利率上升，可以對(duì)應(yīng) 采取負(fù)缺口戰(zhàn)略。 （） 理由: 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行如果預(yù)測利率上升，應(yīng)采取正缺口戰(zhàn)略。39. 駱駝評(píng)級(jí)制度實(shí)際上包括從五個(gè)方面進(jìn)行檢查，分別是 : 資本充足度、資產(chǎn)數(shù)量、管理水平、盈利狀況以 及資產(chǎn)流動(dòng)性。()理由：錯(cuò)誤。駱駝評(píng)級(jí)制度實(shí)際上包括從五個(gè)方面進(jìn)行檢查，分別是z資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、

33、() 理由 : 錯(cuò)誤。維護(hù)銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定，這 ; 但是，政府監(jiān)管最根本的目的是保護(hù)存款人、投資者管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性。監(jiān)督所轄的分支機(jī)構(gòu)， 不對(duì)外辦理業(yè)務(wù)。 () 理由 : 錯(cuò) 但它同時(shí)也對(duì)外辦理業(yè)務(wù)。40. 維護(hù)銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定，這是政府監(jiān)管最根本的目的。 是銀行業(yè)健康發(fā)展的重要標(biāo)志，也是政府監(jiān)管的重要目標(biāo) 和其他社會(huì)公眾的利益。41. 在分支行制下， 商業(yè)銀行的管轄行將代表總行管理、 誤。商業(yè)銀行的管轄行將代表總行管理、監(jiān)督所轄的分支機(jī)構(gòu)，42. 銀行為個(gè)人和單位辦理支付結(jié)算時(shí)，只負(fù)責(zé)將款項(xiàng)從付款單位賬戶劃轉(zhuǎn)到收款單位賬戶，不承擔(dān)任何墊 款的責(zé)任。 () 理由 ： 正確。

34、() 理由 : 錯(cuò)誤。由于違反有關(guān)43. 由于違反有關(guān)法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行的法律風(fēng)險(xiǎn)。 法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。() 理由: 錯(cuò)誤。理由 : 商業(yè)銀行資 股權(quán)成本一般高于負(fù)債，46. 在我國，自然人也可以成為股份制商業(yè)銀行的股東。() 理由 ： 正確48. 商業(yè)銀行資本的增加能夠降低銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，因此，資本金越多越好。 本金的增加， - 方面固然能降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也會(huì)對(duì)銀行的盈利產(chǎn)生負(fù)面影響。資本量過大會(huì)使銀行財(cái)務(wù)杠桿比率下降，所以資本的增加預(yù)示著未來收益的減少。商業(yè)銀行應(yīng)在追求利潤最大化 的同時(shí)，保持銀行安全穩(wěn)健經(jīng)營，因此其資本金也必須保

35、持在 ) 個(gè)合理和適度的水平，并非越多越好。五、簡答題 1銀行表外業(yè)務(wù)的種類主要有哪些？答：狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以分為以下四種： (1) 貸款承諾。貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向 客戶承諾在未來一定時(shí)期內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)用。(2.5 分)（2.5 分 ）(2) 擔(dān)保。 擔(dān)保是指銀行以保證人的身份接受客戶委托， 對(duì)國內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)。(3) 金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎(chǔ)而派生出來的金融具，是金融創(chuàng)新的產(chǎn) 物。(4) 投資銀行業(yè)務(wù)。隨著金融業(yè)務(wù)自由化進(jìn)程的不斷加快，商業(yè)銀行承擔(dān)了越來越多的投資銀行業(yè)務(wù)，如證

36、券包銷、證券代理和分銷、證券造市等。2商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想是什么？ 答：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想包括：(1) 償還期對(duì)稱原理，即銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)在一定的程度上保持對(duì)稱關(guān)系。(2) 目標(biāo)替代原理，即認(rèn)為銀行經(jīng)營三性原則中存在一種共同的東西效用，它們的效用之和就是銀行的 總效用。因此，可以對(duì)盈利性、流動(dòng)性、安全性這三個(gè)目標(biāo)進(jìn)行比較和相加，也可以使它們互相替代。(3) 分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個(gè)方面分散，避免信用風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬損失。(4) 結(jié)構(gòu)對(duì)稱原理，即動(dòng)態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對(duì)稱與統(tǒng)一平衡，長期負(fù)債用于長期資產(chǎn)，短期負(fù) 債一般用于短期資

37、產(chǎn)，其中的長期穩(wěn)定部分也可用于長期資產(chǎn)。3商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)是什么？ 答：商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的財(cái)務(wù)狀況在利率出現(xiàn)不利的波動(dòng)時(shí)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)， 其主要表現(xiàn)形式有：(1) 重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外頭寸到期日(對(duì)固定利率而言)的不同及重新定價(jià) 的時(shí)間不同(對(duì)浮動(dòng)利率而言) 。(2) 收入曲線風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于收入曲線的斜率和形狀的變化。(3) 基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)。與其他重新定價(jià)特點(diǎn)不同的工具相比，該風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行在調(diào)整不同工具所收取和支付的 利率時(shí)匹配不當(dāng)而出現(xiàn)的。(4) 選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)(即期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)) 。該風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是由于銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和表外項(xiàng)目中，明顯存在或暗含的 各種選擇

38、權(quán)而造成的。盡管這些風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)的一個(gè)正常組成部分，但嚴(yán)重的利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給銀行的盈利水平和資 本帶來巨大的威脅。4商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理的主要內(nèi)容是什么？答：(1) 貸款五級(jí)分類， 又稱為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類， 是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力， 確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類的一種管理方法。對(duì)貸款 質(zhì)量進(jìn)行分類管理，首先由美國金融監(jiān)管部門采用，后來逐步推廣到其他國家和地區(qū)。 正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。 關(guān)注：盡管目前借款人有能力償還，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。 次級(jí)：借款人的還

39、款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可 能會(huì)造成一些損失?？梢桑航杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 損失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回較少的部分。(2) 實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類，實(shí)際上判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性，考慮的主 要因素包括：借款人的還款能力、借款人的還款記錄、借款人的還款意愿、貸款的擔(dān)保、貸款償還的法律責(zé)任和 銀行的信貸管理。5商業(yè)銀行資本金由哪些要素構(gòu)成？ 答：商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本組成。(1) 核心資本，又稱為一級(jí)資本。核心

40、資本包括：永久性股本金和公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、 資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益。5年(2) 附屬資本，又稱為二級(jí)資本。附屬資本包括：未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金或者一般呆賬準(zhǔn) 備金、混合型債務(wù)資本工具和長期次級(jí)債務(wù)，在我國商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)賬戶上主要反映為各項(xiàng)準(zhǔn)備金和發(fā)行的 期以上的長期金融債券。各項(xiàng)準(zhǔn)備金包括貸款呆賬準(zhǔn)備金、壞賬準(zhǔn)備金和投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金三項(xiàng)。 6商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的來源是什么？答： (1) 商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)來源于銀行的資產(chǎn)與銀行的負(fù)債在期限結(jié)構(gòu)方面的不對(duì)稱和沒有預(yù)料到的利率變動(dòng)。(2) 期限的不對(duì)稱有兩種情況：

41、借短貸長，在一筆貸款到期前，短期利率升高使銀行負(fù)債成本增大的風(fēng)險(xiǎn)。 借長貸短，在這種情況下，短期貸款利率下降，會(huì)造成以固定利率做長期資金借款成本的損失。7財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的主要類型有哪些？ 答：根據(jù)銀行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的性質(zhì)可以分為如下幾類：(1) 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定。 (2) 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估。 (3) 資產(chǎn)評(píng)估。 (4) 債券評(píng)級(jí)。 (5) 投資咨詢業(yè)務(wù)。(6) 綜合咨詢。企業(yè)經(jīng)營管理咨詢、經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略咨詢。9如何對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理？答： (1) 保持資產(chǎn)的流動(dòng)性是通過準(zhǔn)備金的形式實(shí)現(xiàn)的。 一級(jí)準(zhǔn)備，又稱一線儲(chǔ)備或現(xiàn)金準(zhǔn)備，包括商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款以及同業(yè)存款等。 二級(jí)準(zhǔn)

42、備，又稱二線準(zhǔn)備金，主要包括短期國債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)及同業(yè)短期拆借等。這些資產(chǎn) 的特點(diǎn)是能夠迅速地在市場上出售進(jìn)行貼現(xiàn)，或者能夠立即收回，因而流動(dòng)性很強(qiáng)。(2) 保持負(fù)債的流動(dòng)性，則是通過下列創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債的方法進(jìn)行的，如從同業(yè)拆入資金、向中央銀行借款、 發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、從國際金融市場借入資金等。10影響銀行存款變動(dòng)的因素主要有哪幾種？ 答：影響銀行存款的主要因素可分為內(nèi)部和外部兩大類：(1) 影響銀行存款的外部因素：中央銀行的貨幣政策；金融法規(guī)；人們的儲(chǔ)蓄習(xí) 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期；銀行同業(yè)的競爭； 慣和收入、支出預(yù)期。(2) 影響銀行存款的內(nèi)部因素： 存款計(jì)劃與實(shí)施；存款利率；銀

43、行服務(wù)；銀行的實(shí)力和信譽(yù)；銀行的社會(huì)聯(lián)系。 11制定和實(shí)施資本充足率的意義是什么？答：(1) 資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應(yīng)付金融風(fēng)險(xiǎn)能力的高低。資本金的多少， 決定了銀行的實(shí)力和支付、清償能力，它不僅可以保證銀行經(jīng)營活動(dòng)的正常運(yùn)行，而且可以應(yīng)付偶發(fā)性的資金短 缺，從而維護(hù)存款人的正當(dāng)利益和公眾對(duì)銀行的信心。(2) -家好的銀行不僅要謀求自身的發(fā)展，更要有充分的自我約束，而資本充足率正是這種約束，即一定規(guī)模的資本金只能經(jīng)營一定規(guī)模的業(yè)務(wù)量。(3) 我國的商業(yè)銀行承擔(dān)著大量與國際貿(mào)易、國際資本流動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，與國際上的金融機(jī)構(gòu)往來頻繁。 資本充足率對(duì)一家銀行的國際活動(dòng)、國際地位有很大影響，

44、國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)也把資本充足率作為銀行評(píng)級(jí)的重要尺 度，從而會(huì)在很大程度上影響一家銀行的國際金融活動(dòng)能力。(4) 隨著商業(yè)銀行數(shù)量的增加，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要使用統(tǒng)一的監(jiān)管尺度，這既有利于公平競爭，又有利于加 強(qiáng)監(jiān)管。如果沒有統(tǒng)一的尺度，則易于出現(xiàn)監(jiān)管力度的任意性和一對(duì)一討價(jià)還價(jià)的狀況。(5) 資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營穩(wěn)健和潛在風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，資本充足率的高低反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng) 險(xiǎn)的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實(shí)力的反映。12商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表有哪幾部分組成？其主要內(nèi)容是什么？答： (1) 資產(chǎn)負(fù)債表由表頭、表體、腳注和附注三部分組成。表體部分是最主要的信息載體，列示了資產(chǎn)負(fù)

45、 債表的具體內(nèi)容。(2) 資產(chǎn)負(fù)債表的項(xiàng)目由資產(chǎn)類、負(fù)債類和所有者權(quán)益類三大類構(gòu)成，也稱為資產(chǎn)負(fù)債表的三大要素。其中 每一個(gè)要素又可分為若干項(xiàng)目。國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)規(guī)定將資產(chǎn)分為流動(dòng)資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延 資產(chǎn)和其他資產(chǎn)六個(gè)項(xiàng)目；負(fù)債類分為短期負(fù)債和長期負(fù)債兩大類；所有者權(quán)益分為實(shí)收資本、資本公積、盈余 公積和未分配利潤四類。其中，資產(chǎn)和負(fù)債各個(gè)項(xiàng)目又有若干子項(xiàng)目。13. 什么是貸款五級(jí)分類 ?商業(yè)銀行實(shí)行貸款五級(jí)分類的意義是什么?答 :( 1) 貸款五級(jí)分類，又稱為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力， 確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為

46、正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類的一種管理方法。 正常 : 借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。盡管目前借款人有能力償還，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。關(guān)注 次級(jí) : 借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì) 造成一些損失?？梢?: 借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失 : 在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回較少的部分。(2) 貸款五級(jí)分類方法建立在動(dòng)態(tài)監(jiān)測的基礎(chǔ)上，通過對(duì)借款人的現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)實(shí)力、抵押品價(jià)值等因素的連 續(xù)監(jiān)測和分析

47、，判斷貸款的實(shí)際損失程度，對(duì)銀行的信貸管理人員素質(zhì)和信貸管理水平都有較高的要求，有助于 商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放后出現(xiàn)的問題，能準(zhǔn)確的識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)，有效的跟蹤貸款質(zhì)量，便于銀行及時(shí) 采取措施，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。14. 什么是商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ?如何對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理?答 :(1) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資。當(dāng)銀行流動(dòng)性不足時(shí)，它無法以合理的 成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而影響了其盈利水平。(2) 流 動(dòng) 性風(fēng)險(xiǎn)的管理 : 保證資產(chǎn)的流動(dòng)性是通過準(zhǔn)備金的形式實(shí)現(xiàn)的。一級(jí)準(zhǔn)備 ，又稱一線儲(chǔ)備或現(xiàn)金準(zhǔn)備，包括商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金、在中

48、央銀行存款以及同業(yè)存款等。二級(jí)儲(chǔ)備， 又可稱為二線準(zhǔn)備金，主要包括短期國債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)及同業(yè)短期拆借等 ; 這些資產(chǎn)的特點(diǎn)是能夠 迅速的在市場上出售進(jìn)行貼現(xiàn)，或者能夠立即收回，因而流動(dòng)性很強(qiáng)。 保持負(fù)債的流動(dòng)性，則是通過下列創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債的方法進(jìn)行的，如從同業(yè)拆人資金、向中央銀行借款、發(fā)行大 額可轉(zhuǎn)讓存單、從國際金融市場借人資金等。15. 銀行在市場營銷的活動(dòng)中，如何對(duì)市場進(jìn)行細(xì)分 ?答 : 在銀行業(yè)中，主要的細(xì)分方案有 :地理市場細(xì)分、人口統(tǒng)計(jì)細(xì)分、消費(fèi)心理細(xì)分、市場容量細(xì)分及利益細(xì)分。(1 )地理市場細(xì)分，是指根據(jù)地理單位來細(xì)分市場。銀行可能根據(jù)在不同的地區(qū)銷售不同的產(chǎn)品，開發(fā)出

49、有地方 特色的銀行產(chǎn)品。(2) 人口統(tǒng)計(jì)細(xì)分，是指以人口的特征劃分市場，如年齡、性別、職業(yè)以及生命周期所處的階段。(3) 消費(fèi)心理細(xì)分，是指按照人們的生活方式、社會(huì)階層或性格特征等來劃分市場。(4) 市場容量細(xì)分，是指營銷者將其產(chǎn)品用戶劃分為大中小三類客戶，對(duì)待不同規(guī)模的客戶，銀行組織不同的銷 售隊(duì)伍進(jìn)行不同的銷售促進(jìn)。(5) 利益細(xì)分，是指按照不同群體尋求與產(chǎn)品有關(guān)利益的不同來劃分市場。16. 簡述商業(yè)銀行常用的貸款定價(jià)方法及其內(nèi)容？答 ：(1) 成本相加貸款定價(jià)法，是從商業(yè)銀行經(jīng)營成本的角度來衡量貸款的利率水平，是最簡一單的貸款定價(jià) 法。貸款利率 =籌集發(fā)放可貸資金的邊際成本 +經(jīng)營成本

50、+風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 +預(yù)計(jì)利潤水平。 (2) 價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)貸款定價(jià)法，是 以某種價(jià)格 ( 利率) 為主導(dǎo)，來決定最終的貸款利率的。貸款利率=市場優(yōu)惠利率十違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 +期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。(3) 低于基準(zhǔn)利率的貸款定價(jià)法， 隨著商業(yè)銀行間競爭的加劇， 銀行發(fā)放貸款時(shí)， 采用低于基準(zhǔn)利率的貸款利率。 貸款利率 =貨幣市場借貸利率十風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 +預(yù)期利潤水平。 (4) 最高利率的貸款定價(jià)方法，這種貸款定價(jià)方法不管 現(xiàn)在和未來的市場利率是多少， 借款人與商業(yè)銀行在借款合同上明確寫明借款人從該銀行獲取貸款所付的最高利 率，也就是規(guī)定一個(gè)利率上限。 (5) 成本一收益貸款定價(jià)方法，商業(yè)銀行分三個(gè)步驟來計(jì)算銀行如何對(duì)貸款收

51、取 足夠的利息，以彌補(bǔ)銀行所承擔(dān)的成本和風(fēng)險(xiǎn) : 首先，估算在多種利率和費(fèi)用水平下，商業(yè)銀行從客戶那里獲得 的所有收人 ; 其次，估算商業(yè)銀行必須對(duì)借款人交付的可貸資金凈額;再次，用估算的貸款收人除以借款人實(shí)際使用的可貸放資金凈額，估算出貸款的稅前收益。17. 簡述利率敏感性缺口管理的主要內(nèi)容？答 : 利率敏感性分析通過資產(chǎn)與負(fù)債的利率、數(shù)量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對(duì)銀行利 息差和收益率的影響，并在此基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的缺口管理。利率敏感性缺口等于一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感 性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間的貨幣差額。商業(yè)銀行通過對(duì)利率的預(yù)測，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從而實(shí)現(xiàn)利

52、潤最大化 : 如果預(yù)測利率上升，可以采用正缺口戰(zhàn)略 ; 如果預(yù)測利率下降，可以采取負(fù)缺口戰(zhàn)略 ; 如果預(yù)測利率不變，可以采用零缺口戰(zhàn)略。18. 商業(yè)銀行的業(yè)績評(píng)估主要包括哪些方面？答 : 商業(yè)銀行的業(yè)績評(píng)估主要包含以下七個(gè)方面 ;(1) 經(jīng)營環(huán)境， (2) 所有制及經(jīng)營權(quán)， (3) 管理水平， (4) 營運(yùn)價(jià) 值, (5)盈利能力， (6) 風(fēng)險(xiǎn)程度與風(fēng)險(xiǎn)管理， (7) 經(jīng)濟(jì)資本。19. 商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則是什么 ?答: 在設(shè)置商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)遵循以下原則:(1) 精干合理原則。所謂精干，是指銀行設(shè)置的各職能部門要與銀行經(jīng)營活動(dòng)的需要相適應(yīng)，避免機(jī)構(gòu)繁雜、層 次重疊 ; 銀行職員

53、的配備應(yīng)與承擔(dān)的任務(wù)相適應(yīng)，要因事設(shè)人，不要因人設(shè)事。所謂合理，是要本著實(shí)際需要的 原則，該設(shè)的一定要設(shè)，該撒的也一定要撤。 (2.5 分)(2) 分工協(xié)調(diào)原則。銀行各部門間必須分工明確、各司其職，并注重相互間的協(xié)調(diào)與配合。這樣才能充分發(fā)揮各部門的綜合功能，從而取得經(jīng)營管理的整體效應(yīng)。(2.5 分)(3) 幅度層次原則。管理幅度是指銀行各級(jí)管理人員直接領(lǐng)導(dǎo)和管理的下級(jí)單位或人員的數(shù)量界限。管理層次是指銀行內(nèi)部行政及業(yè)務(wù)指揮系統(tǒng)的梯級(jí)。管理幅度大，管理層次就少; 管理層次多，管理幅度就小，因此商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置時(shí)要尋找二者的最住結(jié)合點(diǎn)。(4) 效率效益原則。商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立，應(yīng)該保證銀行以最

54、少的勞動(dòng)投入實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)。20. 影響銀行存款變動(dòng)的原因主要有哪些 ?答: 影響銀行存款變動(dòng)的原因主要為內(nèi)部和外部兩大類:(1) 影響銀行存款的外部因素 : 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期銀行同業(yè)的競爭中央銀行的貨幣政策。金融法規(guī)人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期(2) 影響銀行存款的內(nèi)部因素 : 存款計(jì)劃與實(shí)施。存款利率銀行服務(wù)。銀行的實(shí)力和信譽(yù)。銀行的社會(huì)聯(lián)系3. 利率敏感性與利率敏感性缺口的主要內(nèi)容是什么 ?答 :(1) 利率敏感性是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及他們對(duì)市場利率變化的調(diào)整速度。如果利率浮動(dòng)的資產(chǎn)和負(fù)債，其利率隨市場利率的變化而變化，那么他們就是利

55、率敏感性資產(chǎn) 和負(fù)債 ; 相反，利率固定的資產(chǎn)與負(fù)債就不是利率敏感性的。(2)利率敏感性缺口(GAP)等于-個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)額，口，債。CISA)與利率敏感性負(fù)債(ISL)之間的貨幣差 即GAP =ISA-ISLoGAP>O稱為正缺口，意味著利率浮動(dòng)資產(chǎn)中有一部分來自固定利率負(fù)債;GAP<Q稱為負(fù)缺意味著部分固定利率資產(chǎn)來自浮動(dòng)利率負(fù)債；GAP=Q稱為零缺口，意味著浮動(dòng)利率的資產(chǎn)等于浮動(dòng)利率的負(fù)國際上解決商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的主要方法有哪些 ?答 :(1) 強(qiáng)化呆賬準(zhǔn)備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)。(2) 分離不良資產(chǎn)，交由專門機(jī)構(gòu)處理。(3) 培育資產(chǎn)重組的中介機(jī)構(gòu)和中

56、介專家。 (4) 充分利用金融市場尤其是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券 化。 (5) 債權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)。 (6) 直接的資本注入。 (7) 破產(chǎn)清算。 (8) 利用信貸資產(chǎn)衍生產(chǎn)品，降低風(fēng)險(xiǎn)。 22. 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的產(chǎn)生條件和主要類型是什么 ?答 :(1) 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)產(chǎn)生的社會(huì)條件 :單位、 個(gè)人資金積累到相當(dāng)規(guī)模。 投資渠道多樣化， 投資風(fēng)險(xiǎn)加大。 銀行理財(cái)能力提高和銀行競爭的加劇。 (2) 根據(jù)銀行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的性質(zhì)可以分為如下幾類 :企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定。固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估。資產(chǎn)評(píng)估。債券評(píng)級(jí)。投資咨詢業(yè)務(wù)。綜合咨詢。企業(yè)經(jīng)營管理咨詢、經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略咨詢。23. 在險(xiǎn)價(jià)值法的優(yōu)缺點(diǎn)是什么 ? 答 :(1) 在險(xiǎn)價(jià)值法的優(yōu)點(diǎn)在于 z 可以用來簡單明了的表示市場風(fēng)險(xiǎn)的大小，單位是美元或其他貨幣，沒有任何技術(shù)色彰，沒有任何專業(yè)背景的 投資者和管理者都可以通過 VAR值對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)判。 可以事前計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)，不像以往風(fēng)險(xiǎn)管理的方法都是在事后衡量風(fēng)險(xiǎn)大小。 不僅能計(jì)算單個(gè)金融工具的風(fēng)險(xiǎn)，還能計(jì)算由多個(gè)金融工具組成的投資