小企業(yè)信貸操作流程

1、急 件工銀辦發(fā)2006526號關(guān)于印發(fā)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)操作流程（2006年版）的通知各一級分行、直屬分行， 三峽、蘇州分行，各直屬學院，各直屬機構(gòu)，各內(nèi)審分局：為進一步優(yōu)化小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)操作流程，提高效率，有效防范和控制業(yè)務(wù)風險，總行制定了小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)操作流程（2006年版），現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。中小企業(yè)信貸經(jīng)營管理有關(guān)制度（工銀發(fā)20043號）附件九同時廢止。二六年十月三十日 （此件發(fā)至二級分行）中國工商銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)操作流程（2006年版）為進一步優(yōu)化小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)操作流程，提高效率，有效防范和控制業(yè)務(wù)風險，特制定本流程。第一章 評級授信一、評級授信調(diào)查人員業(yè)務(wù)經(jīng)辦行公司客戶

2、經(jīng)理（評級授信調(diào)查人）。職責調(diào)查了解客戶情況，搜集、整理評級授信基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料。在對客戶信息真實性作出基本判斷的基礎(chǔ)上，分析客戶的資信狀況、盈利能力、償債能力、債務(wù)保障能力、發(fā)展前景及我行融資風險狀況，提出評級授信意見，填寫評級授信申報審批表。調(diào)查人對評級授信意見的客觀性與準確性負責。任職要求調(diào)查人應(yīng)當具備小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)基本知識，具有小企業(yè)信貸或公司信貸業(yè)務(wù)從業(yè)資格。操作基本要求（一）收集評級授信資料。收集的資料包括：1經(jīng)年檢的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、客戶技監(jiān)局代碼證書、稅務(wù)登記證（特殊行業(yè)需提供特殊行業(yè)經(jīng)營許可證）；2開戶許可證、貸款卡、人民銀行征信系統(tǒng)及我行特別關(guān)注客戶系統(tǒng)等相關(guān)系統(tǒng)查詢信息；3

3、企業(yè)法定代表人的身份證復印件、納稅證明和電費交納單據(jù)（加工制造型企業(yè)）；4企業(yè)最新公司章程、驗資報告或非獨資企業(yè)的各股東有關(guān)出資協(xié)議、聯(lián)營協(xié)議或合伙企業(yè)的合同或協(xié)議等；5企業(yè)或經(jīng)營者個人相關(guān)自有資產(chǎn)的權(quán)屬證明，抵（質(zhì)）押物價值證明材料，擔保人同意擔保的承諾書；6企業(yè)在我行（或他行）結(jié)算賬戶資金清單；7企業(yè)近兩年財務(wù)報表，不滿兩年的提供近一年財務(wù)報表；8采用抵（質(zhì)）押方式的還應(yīng)提供我行或?qū)I(yè)評估機構(gòu)的預評估報告；9蓋有企業(yè)公章、法定代表人印章和法定代表人簽字的貸款客戶印鑒卡兩份；10經(jīng)辦行要求的其他資料。以上資料除必須提供原件的以外，如只能提供復印件，調(diào)查人應(yīng)將復印件與原件進行核實，在復印件上簽

4、署“經(jīng)核對與原件一致”字樣及核對日期并簽名確認。如以上資料已向我行提供且在有效期內(nèi)，可不要求企業(yè)重復提供，由調(diào)查人調(diào)閱信貸檔案獲取有關(guān)資料。（二）評級授信調(diào)查。兩名評級授信調(diào)查人需對信貸業(yè)務(wù)客戶進行實地調(diào)查，了解客戶相關(guān)情況。調(diào)查主要包括：1基本情況。客戶主體資格、歷史沿革、地理位置（包括注冊地）、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、組織形式、職工人數(shù)和構(gòu)成、土地使用權(quán)取得方式等。2經(jīng)營者素質(zhì)。經(jīng)營者個人的品質(zhì)、學歷、經(jīng)歷、能力、業(yè)績等。3經(jīng)營情況。最近12個月的銷售或營業(yè)收入、納稅額等情況。4償債能力及信用情況。近兩年客戶在本行和他行還本付息情況、上年存貸比情況、銷售或營業(yè)額歸行及存款的較大變動情況、償債能力變化等情

5、況。5貸款保障能力?？蛻艨捎糜谫J款抵（質(zhì)）押擔保的財產(chǎn)價值，變現(xiàn)的難易程度，客戶實收資本情況，保證人的擔保能力等。6客戶發(fā)展前景。生產(chǎn)企業(yè)客戶產(chǎn)品適銷程度、產(chǎn)品檔次、同行和用戶對客戶的評價情況；流通企業(yè)客戶的地理環(huán)境、購銷渠道、同行和服務(wù)對象對客戶的評價；其他客戶主要是客戶所在區(qū)域?qū)υ摽蛻舻恼咧С殖潭?、客戶?jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略、客戶盈利前景、同行和服務(wù)對象對客戶的綜合評價等。7客戶經(jīng)營和管理人員信用情況。小企業(yè)業(yè)主、法人代表、高管人員的誠信情況和信用記錄。8其他需了解的情況。（三）評級授信分析。調(diào)查人對客戶提供的資料進行審核、分析和判斷。重點分析以下內(nèi)容：1客戶經(jīng)營情況。銷售收入或營業(yè)收入歸行情況。

6、對于一般客戶，要分析客戶最近12個月的銷售收入或營業(yè)收入總額、客戶通過我行回籠的銷售款或營業(yè)款總額和占比；對于新開辦企業(yè)，要分析注冊資本的實際到位情況。2客戶擔保情況。分析客戶的貸款擔保情況，以及抵（質(zhì)）押物的價值和變現(xiàn)的難易程度。（1）擬以房地產(chǎn)為抵押物的，要分析抵押物是否為合法有效、易變現(xiàn)的個人住房或商用房，房地產(chǎn)抵押物是否為借款人擁有，是否出租、自用或空置，是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛，房地產(chǎn)抵押物的預評估價值是否合理； （2）擬以土地使用權(quán)抵押的，要分析是否為依法出讓的土地使用權(quán)。對于附有地上建筑物的國有劃撥土地使用權(quán)抵押，抵押物價值應(yīng)剔除須補交的土地出讓金，同時適當降低抵押率。不得接受集體所有土

7、地使用權(quán)抵押。（3）擬以存單等有價證券或其他物權(quán)質(zhì)押的，要核實質(zhì)物的真實性及權(quán)屬的有效性，要分析質(zhì)物價值的穩(wěn)定性和變現(xiàn)的可能性。（4）擬以其他企業(yè)進行保證的，要分析保證人的經(jīng)營情況是否正常、保證能力是否充足；若是專業(yè)擔保機構(gòu)，要分析機構(gòu)的擔保資質(zhì)是否有效、在我行的保證基金賬戶是否封閉、金額是否充足。（四）提出評級授信意見。調(diào)查人在分析客戶經(jīng)營和擔保情況的基礎(chǔ)上，按照總行小企業(yè)客戶評級標準和授信辦法，對客戶進行評級打分和授信測算，并形成評級結(jié)論和授信申請方案，填寫評級授信申報審批表（見附件一），簽署評級授信意見。授信方案包括最高綜合授信額度和分項授信額度。同時，調(diào)查人登錄信貸管理系統(tǒng)，錄入調(diào)查資

8、料和評級授信意見，并將評級授信申報審批表及有關(guān)資料提交有相應(yīng)評級授信審批權(quán)限的授信審批人審批。二、評級授信審查審批人員授信審批分部專職審查審批人、分支行行長或有權(quán)簽批人。職責對調(diào)查人提交的評級授信資料進行審查，分析和判斷調(diào)查人提交的評級授信報告的內(nèi)容是否全面客觀，我行融資風險控制措施是否到位等，對調(diào)查人提交的評級結(jié)果和授信方案進行審批。審批人和簽批人對審批意見負責。任職要求審批人和簽批人應(yīng)當熟悉金融政策、行業(yè)政策，熟知我行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)基本知識，并具有信貸審批人資質(zhì)。操作基本要求（一）資料審閱。專職審查審批人收到調(diào)查人提交的評級授信資料后，對評級授信資料的完整性和合規(guī)性進行審查，審查要點包括：

9、1調(diào)查人提交的資料是否齊全且符合要求；2客戶的主體資格是否合法，有無償債能力和債務(wù)保障能力；3擬用作貸款抵（質(zhì)）押的財產(chǎn)是否合法有效、充足可靠；4保證人的保證資格、保證能力、保證承諾是否符合相關(guān)法律及我行有關(guān)規(guī)定；5申報的客戶信用等級、最高綜合授信額度和各分項授信額度是否符合規(guī)定，是否合理；6風險控制措施是否到位；7其他需要審查的內(nèi)容。（二）簽署審查意見。1專職審查審批人員根據(jù)審查情況，簽署評級授信意見，同時登錄信貸管理系統(tǒng)，錄入評級審定和授信審批意見，并提交有評級授信審批權(quán)限的分支行行長或有權(quán)簽批人進行簽批。2分支行行長或有權(quán)簽批人在審閱有關(guān)資料和專職審批人的審批意見后，根據(jù)審查要點進行審查

10、，并對評級授信簽批意見進行簽批。（三）資料移交。評級授信審批完成后，應(yīng)按規(guī)定移交檔案資料。對于資料不齊、情況不清或存在疑點的，應(yīng)退回調(diào)查人，要求其補充資料。當年小企業(yè)信貸客戶已進行評級授信的，在一年有效期內(nèi)，可不再進行評級授信。若企業(yè)情況發(fā)生重大變化，如抵（質(zhì)）押物、保證人代償能力、企業(yè)和主要業(yè)務(wù)伙伴經(jīng)營狀況、企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、企業(yè)高層管理者、結(jié)算情況等，應(yīng)要求重新進行評級授信。三、流程圖超權(quán)限補充材料補充材料雙人評級授信調(diào)查（客戶經(jīng)理）審批（專職審查審批人）簽批（支行行長或有權(quán)簽批人）審批（授信審批(分)部）有權(quán)審批人簽批（分行行長或有權(quán)簽批人）意見是否一致意見是否一致是是否否移交檔案（信貸業(yè)務(wù)

11、操作人員）支 行 權(quán) 限 超 權(quán) 限 第二章 貸款調(diào)查人員貸款經(jīng)辦行公司客戶經(jīng)理（調(diào)查人）。職責 第一調(diào)查人收集、整理借款人和擔保有關(guān)資料和信息、調(diào)查借款人和擔保人主體資格和條件是否符合規(guī)定，分析貸款需求的合理性、貸款用途的合法合規(guī)性、客戶的償債能力、風險和綜合收益，形成調(diào)查報告，并對調(diào)查資料、擔保情況、調(diào)查意見及調(diào)查報告的真實性負責。第二調(diào)查人與第一調(diào)查人共同調(diào)查，重點對第一調(diào)查人提供的調(diào)查資料和擔保情況的真實性進行調(diào)查核實，對調(diào)查資料、擔保情況、調(diào)查意見及調(diào)查報告的真實性負責。任職要求調(diào)查人應(yīng)當具備小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)基本知識，具有小企業(yè)信貸或公司信貸從業(yè)資格。操作基本要求一、資料收集在評級授信

12、有效期內(nèi)借款人申請貸款的，調(diào)查人須要求借款人提供以下資料：（一）借款申請書、經(jīng)年檢的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照和攤位證等足以證明其經(jīng)營合法性和經(jīng)營范圍的有關(guān)證明文件、客戶技監(jiān)局代碼證書、稅務(wù)登記證（特殊行業(yè)需提供特殊行業(yè)經(jīng)營許可證）。（二）開戶許可證、貸款卡、人民銀行征信系統(tǒng)及我行特別關(guān)注客戶系統(tǒng)等相關(guān)系統(tǒng)查詢信息。 （三）企業(yè)法定代表人的身份證復印件、納稅證明和電費交納單據(jù)。（四）企業(yè)最新公司章程、驗資報告或非獨資企業(yè)的各股東有關(guān)出資協(xié)議、聯(lián)營協(xié)議或合伙企業(yè)的合同或協(xié)議等。（五）企業(yè)在我行（或他行）結(jié)算賬戶資金清單。（六）采用保證方式的，須提供保證人同意保證的書面文件。有限責任公司、股份有限公司為保證人的

13、，還應(yīng)提交公司董事會或股東大會決議；承包經(jīng)營企業(yè)為保證人的，還應(yīng)提交發(fā)包人同意該保證擔保的書面文件。（七）專業(yè)擔保機構(gòu)為保證人的，還應(yīng)提供合法的驗資報告和存入我行的擔?；鹱C明文件。（八）采用抵（質(zhì)）押方式的，須提供抵押（出質(zhì)）人同意提供抵（質(zhì)）押擔保的書面文件和權(quán)屬證明，抵（質(zhì)）押物清單及價值證明材料。（九）企業(yè)近兩年財務(wù)報表，不滿兩年的提供近一年財務(wù)報表（微型企業(yè)除外）。（十）采用抵（質(zhì)）押方式的還應(yīng)提供我行認可的專業(yè)評估機構(gòu)的抵押物評估報告。（十一）經(jīng)辦行要求的其他資料。如以上資料在評級授信中已向我行提供，且未發(fā)生變化的，可不要求借款人重復提供，由調(diào)查人調(diào)閱信貸檔案獲取有關(guān)資料。對借款人

14、申請貸款時，需要進行評級授信的，調(diào)查人可同時收集借款人的評級授信和借款相關(guān)資料，一并進行調(diào)查。二、貸款調(diào)查調(diào)查人通過系統(tǒng)查閱及實地調(diào)查了解客戶有關(guān)情況。調(diào)查要點主要包括：（一）基本情況?？蛻糁黧w資格、歷史沿革、地理位置（包括注冊地）、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、組織形式、職工人數(shù)和構(gòu)成、土地使用權(quán)取得方式等。（二）經(jīng)營狀況。企業(yè)所處行業(yè)目前的發(fā)展狀況、平均盈利水平、客戶的生產(chǎn)、銷售、效益情況，在當?shù)匦袠I(yè)所處位置和前景預測等。（三）財務(wù)狀況。最近兩年和最近一期的資產(chǎn)負債、資金結(jié)構(gòu)、資金周轉(zhuǎn)、盈利能力、現(xiàn)金流量、銷售歸行及存款的較大變動及現(xiàn)狀。（四）融資及信用狀況。客戶在我行和他行的融資水平、融資方式、對外擔保情況

15、；有無逃廢債、拖欠我行及其他金融機構(gòu)貸款本息等不良記錄等。（五）經(jīng)營者素質(zhì)。法定代表人和其他領(lǐng)導層成員的學識、經(jīng)歷、業(yè)績、品德和經(jīng)營管理能力等。（六）客戶資金需求情況。（七）擔保情況。保證人資格、擔保意愿、資信狀況和保證能力等；抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值、預計變現(xiàn)難易程度等情況。1.對采取法人、其他組織保證的，主要核實保證人的擔保資格、授權(quán)情況、擔保意愿、資信狀況、代償能力、簽字或印鑒的真?zhèn)蔚龋?.對采取保證保險的，主要核實保險單證的真實性和有效性，投保人是否投保全額保證保險并一次性繳清全部保費，保險合同條款是否符合規(guī)定，是否有不利于我行貸款債權(quán)的特別約定；3.對采取抵（質(zhì)）押方式的，核實是否已

16、提供我行認可的專業(yè)評估機構(gòu)的抵押物評估報告。核保（押）完畢后，調(diào)查人應(yīng)出具核保（押）意見，如實填寫抵（質(zhì)）押（保證）核實書，并由抵（質(zhì)）押（保證）人簽字蓋章（境外機構(gòu)保證除外），調(diào)查人雙人簽字確認。（八）調(diào)查人認為需要調(diào)查的其他事項。對貸款資料中按規(guī)定留存復印件的，調(diào)查人要核對復印件與原件是否一致，并在復印件中簽署“與原件核對一致”字樣并簽名確認。三、撰寫調(diào)查報告在收集貸款相關(guān)資料基礎(chǔ)上，結(jié)合系統(tǒng)及實地調(diào)查搜集到的相關(guān)信息，分析客戶償債能力和收益情況，包括貸款潛在風險（行業(yè)發(fā)展狀況、現(xiàn)金流量變動情況、抵押物變現(xiàn)能力變動情況、保證人擔保能力等），判斷本筆貸款的風險程度，提出是否受理業(yè)務(wù)，填寫信貸

17、業(yè)務(wù)調(diào)查審查審批表（見附件二），并在該表中明確貸款金額、期限、利率、擔保方式及相關(guān)避險措施等建議。調(diào)查人可根據(jù)調(diào)查情況，編制企業(yè)現(xiàn)金流量表和收支平衡表，以反映企業(yè)財務(wù)資金需求、運用、周轉(zhuǎn)、還款來源等情況。四、錄入調(diào)查資料并簽署調(diào)查意見調(diào)查人登錄信貸管理系統(tǒng)，錄入調(diào)查資料和借據(jù)資料，簽署意見后將有關(guān)資料提交有相應(yīng)審批權(quán)限的授信審批分部專職審查審批人。第三章 貸款審查審批人員授信審批分部專職審查審批人、分支行行長或有權(quán)簽批人。職責 授信審批部門專職審查審批人員：對有關(guān)調(diào)查資料從金融法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及我行信貸政策和規(guī)章制度、風險控制角度進行全面審查，對審批意見是否合法合規(guī)、風險識別是否全面、避險措

18、施是否具體可行承擔技術(shù)性責任。分支行行長或有權(quán)簽批人：負責審閱有關(guān)材料，按規(guī)定權(quán)限簽署審批意見，承擔最終行政決策責任。任職要求審查審批人和簽批人應(yīng)當熟悉金融政策、行業(yè)政策，熟知我行信貸業(yè)務(wù)基本知識，并具有信貸審批人資質(zhì)。一、資料審查授信審批（分）部專職審查審批人收到貸款經(jīng)辦行報送的貸款資料后，對貸款資料的完整性和合規(guī)性進行審查，主要審查內(nèi)容包括：（一）客戶及擔保人主體資格是否合法、合規(guī)。（二）辦理業(yè)務(wù)是否符合我行相應(yīng)信用等級及相關(guān)貸款規(guī)定。（三）融資及信用狀況分析。主要分析客戶的融資結(jié)構(gòu)、近年在我行及他行融資狀況、融資擔保方式、我行融資同業(yè)占比情況、最高綜合授信額度額度、客戶或有負債情況、有無

19、不良記錄等。（四）財務(wù)風險分析。主要分析企業(yè)歷年財務(wù)報表主要項目、財務(wù)指標和財務(wù)比率，重點分析客戶現(xiàn)金流量及變化情況，判斷客戶的償債能力。（五）業(yè)務(wù)風險收益分析。主要分析該筆貸款的潛在風險和采取的相應(yīng)避險措施、該筆貸款的成本核算及效益情況。如有必要，需分析客戶對本行的綜合貢獻。（六）擔保能力分析。對法人或其他組織保證的，主要分析其生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況、或有負債狀況、信譽狀況、發(fā)展前景等因素；對專業(yè)擔保機構(gòu)保證的，主要分析其資信情況、經(jīng)營管理情況；對自然人保證的，主要分析其財產(chǎn)的有效性、收入的穩(wěn)定性、合法性及其信譽狀況。（七）保護性條款及其他風險防范措施是否充分有效。（八）其他需審查的事項。二、輔

20、助審查對按規(guī)定需要提交資產(chǎn)負債、財務(wù)會計、信貸管理、法律事務(wù)、國際業(yè)務(wù)等有關(guān)部門或本部門有關(guān)審查人輔助審查的，專職審查審批人在簽署審批意見前應(yīng)提交相關(guān)部門或人員進行輔助審查，并由輔助審查部門或人員簽署輔助審查意見。三、簽署意見（一）授信審批（分）部專職審查審批人對借款人資料、調(diào)查報告進行審查后，結(jié)合輔助審查意見簽署審查審批意見，同時登錄信貸管理系統(tǒng)，錄入審查審批意見，提交分支行行長或有權(quán)簽批人簽批。（二）分支行行長或有權(quán)簽批人在審閱有關(guān)資料及專職審批人審批意見后，簽署簽批意見。為借款人辦理信貸業(yè)務(wù)時，需要進行評級授信的，評級授信的調(diào)查、審查審批流程和具體信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批流程可同時進行

21、。四、流程圖支 行 權(quán) 限 超 權(quán) 限超權(quán)限補充材料補充材料不同意貸款申請（借款申請人）雙人貸款調(diào)查（客戶經(jīng)理）審批（專職審查審批人）簽批（支行行長或有權(quán)簽批人）審批（授信審批(分)部）有權(quán)審批人簽批（支行行長或有權(quán)簽批人）移交檔案（信貸業(yè)務(wù)操作人員）意見是否一致意見是否一致是是否否核保、核押（客戶經(jīng)理）輔助審查（相關(guān)部門）輔助審查（相關(guān)部門）第四章 貸款發(fā)放與收回人員貸款經(jīng)辦行信貸操作人員、會計人員職責信貸操作人員：核實放款前提條件是否落實；填寫并核實相關(guān)合同文本，并對合同的準確性、完整性和有效性負責；落實擔保手續(xù)，對擔保手續(xù)的完備性負責；辦理貸款發(fā)放和收回手續(xù)；負責信貸檔案的整理立卷和移交

22、。會計人員：根據(jù)借據(jù)和準貸證發(fā)放貸款，對貸款劃付的準確性、合規(guī)性負責；進行賬務(wù)處理，辦理質(zhì)物解凍。任職要求信貸操作人員應(yīng)具有公司信貸從業(yè)資格；會計人員應(yīng)當具有會計從業(yè)資格。操作基本要求一、貸款發(fā)放（一）資料移交。貸款經(jīng)辦行信貸操作人員接收審批部門移交的貸款資料，登記簽收。（二）核實放款條件。信貸業(yè)務(wù)操作人員依據(jù)審批意見對前提條件是否落實進行核實。（三）簽訂合同。信貸業(yè)務(wù)操作人員負責填寫借款合同、擔保合同、借據(jù)、表外業(yè)務(wù)相關(guān)合同協(xié)議后，通知借款人、保證人和抵押（出質(zhì)）人，由其法定代表人或授權(quán)委托代理人當面簽字并加蓋單位公章，同時交貸款行有權(quán)簽約人簽署合同。（四）抵押登記。需進行抵押登記的，信貸業(yè)

23、務(wù)操作人員要持相關(guān)合同與抵押人一起到抵押登記部門辦理抵押登記手續(xù)。（五）簽署借據(jù)。信貸操作人員對借據(jù)要素審核無誤后提交有權(quán)簽約人簽署。有權(quán)簽約人根據(jù)借款合同、審批書和相關(guān)擔保落實證明材料，簽署借據(jù)。（六）貸款發(fā)放。信貸操作人員將簽署生效的借據(jù)和書面準貸證提交會計部門進行賬務(wù)處理，由會計人員按規(guī)定向借據(jù)載明的賬戶發(fā)放貸款。（七）資料移交。信貸業(yè)務(wù)操作人員在貸款發(fā)放后7個工作日內(nèi)，將貸款資料整理立卷后移交信貸管理（分）部。二、貸款收回（一）正常收回。貸款到期前7個工作日內(nèi)，貸款經(jīng)辦行信貸操作人員通過查詢信貸管理系統(tǒng)，將企業(yè)還款事宜告知客戶經(jīng)理，由客戶經(jīng)理通知企業(yè)在貸款到期前3個工作日內(nèi)落實還款資金

24、。我行核算系統(tǒng)自動從借款人的還款賬戶中扣收貸款本息。（二）提前收回。1貸款經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)操作人員受理借款人提前還款申請，根據(jù)合同約定經(jīng)審查符合提前還款條件的，在系統(tǒng)中生成電子許可證并發(fā)送會計部門，并將紙制電子許可證送達會計部門。2會計人員進行提前還款賬務(wù)處理，向借款人出具提前還款憑證。（三）到期未收回。會計人員按規(guī)定對催收、扣收和清收的貸款進行貸款本息扣收或賬務(wù)處理。（四）清戶撤押。貸款本息結(jié)清后，會計部門向借款人出具貸款結(jié)清憑證，貸款經(jīng)辦行信貸操作人員辦理撤銷擔保手續(xù)。采取質(zhì)押擔保的，對質(zhì)物進行解凍并退還質(zhì)物憑證；采取抵押擔保的，貸款經(jīng)辦行信貸操作人員與抵押人一起到原登記部門辦理注銷登記，并

25、向抵押人退還抵押物和相關(guān)單證，辦妥交接手續(xù)。三、流程圖落實放款條件（客戶經(jīng)理）不符合條件核實放款條件（信貸業(yè)務(wù)操作人員）符合條件簽訂合同（貸款行有權(quán)簽約人）是是否需辦理登記、保險辦理登記、保險（信貸業(yè)務(wù)操作人員）否簽署借倨（貸款行有權(quán)簽批人）打印電子準貸證（客戶經(jīng)理）正常收回提前收回發(fā)放貸款（會計部門）到期未收回清戶撤押移交資料（信貸業(yè)務(wù)操作人員）第五章 貸后管理 一、貸后監(jiān)督人員信貸管理（分）部監(jiān)督人員。職責 信貸管理（分）部監(jiān)督人員：對貸款經(jīng)辦行審批意見的落實情況和貸款發(fā)放過程的合規(guī)性進行逐筆監(jiān)督；對授信審批部門審批過程進行監(jiān)督；對貸款檔案資料的完整性與合規(guī)性進行監(jiān)督，負監(jiān)督責任。 任職要

26、求監(jiān)督員應(yīng)具有公司信貸業(yè)務(wù)從業(yè)資格。操作基本要求（一）檔案接收。信貸管理（分）部監(jiān)督人員接收貸款經(jīng)辦行移送的貸款檔案，核驗貸款資料是否完整、要件是否齊全，并當面登記簽收。（二）貸款監(jiān)督。監(jiān)督人員在接到貸款檔案7個工作日內(nèi)，審查貸款檔案和查詢信貸管理系統(tǒng)，對審批意見落實情況和貸款發(fā)放過程的合規(guī)性進行逐筆監(jiān)督。重點監(jiān)督以下內(nèi)容：1貸款審批意見是否落實。2審批人審批過程是否合規(guī)，是否存在超權(quán)限審批、化整為零審批貸款等違規(guī)操作行為。3監(jiān)督貸款檔案資料是否完整合規(guī)，合同要素是否準確、一致；擔保資料是否齊全。4是否對有不良貸款和欠息的企業(yè)新增貸款。5其他需要檢查的情況。（三）跟蹤核實。對監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題，要

27、向有關(guān)負責人報告，并視情況分別處理。1監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題需要貸款行核查確認的，應(yīng)向貸款行下達信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督核查通知書；2監(jiān)督發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)審批和辦理過程中存在不符合信貸政策制度和業(yè)務(wù)操作流程的問題，應(yīng)下達信貸業(yè)務(wù)整改通知書，限期整改；3檢查發(fā)現(xiàn)存在較為嚴重的不合規(guī)操作行為，應(yīng)提交檢查人員進行現(xiàn)場專項檢查。監(jiān)督人員應(yīng)當對所監(jiān)督行為負責，在所監(jiān)督的貸款檔案上簽名或蓋章，并將相關(guān)材料移交檔案管理部門。二、貸后監(jiān)測人員 信貸管理（分）部監(jiān)測人員。職責 對轄屬分行的總體貸款質(zhì)量及重點客戶貸款情況進行監(jiān)測，分析監(jiān)測情況并形成監(jiān)測報告和重點關(guān)注客戶清單。監(jiān)測人員對監(jiān)測的及時性和準確性負責。任職要求 監(jiān)測人員應(yīng)當具有公司客

28、戶信貸崗位從業(yè)資格。操作基本要求（一）系統(tǒng)監(jiān)測。監(jiān)測人員通過信貸管理系統(tǒng)，按規(guī)定對轄屬分支行的總體貸款和重點客戶貸款情況進行監(jiān)測，形成監(jiān)測報表和重點關(guān)注清單。監(jiān)測要點包括：1轄內(nèi)貸款經(jīng)辦行貸款發(fā)放和質(zhì)量情況；2根據(jù)不同擔保方式發(fā)放的貸款質(zhì)量情況；3轄內(nèi)經(jīng)辦行貸款質(zhì)量遷徙情況；4大額貸款或重點關(guān)注貸款質(zhì)量情況；5其他需要進行監(jiān)測的貸款情況。（二）分析與報告。監(jiān)測人員對監(jiān)測報表進行分析，形成監(jiān)測報告，定期向信貸管理（分）部負責人提交監(jiān)測分析報告。對監(jiān)測發(fā)現(xiàn)問題的要及時報告，并經(jīng)領(lǐng)導同意后交檢查人員進行非現(xiàn)場或現(xiàn)場檢查。三、貸后檢查人員信貸管理（分）部和貸款經(jīng)辦行檢查人員。職責貸款經(jīng)辦行檢查人員（管

29、戶客戶經(jīng)理）：負責對客戶貸款用途進行檢查；按照貸后管理要求進行貸后間隔期檢查；對貸后管理中發(fā)現(xiàn)風險采取防范措施，并向上級信貸管理部門報告。管戶客戶經(jīng)理的檢查屬于貸后日常管理工作的內(nèi)容之一。信貸管理（分）部檢查人員：負責對貸后監(jiān)督和監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的風險情況及時組織核查與檢查，并對貸款經(jīng)辦行的日常檢查工作進行督導。 任職要求貸后檢查人員應(yīng)當具有公司信貸業(yè)務(wù)從業(yè)資格。操作基本要求（一）貸款經(jīng)辦行檢查。1貸款用途檢查。貸款發(fā)放后7天內(nèi)對貸款流向、貸款用途是否符合借款合同約定、有無挪用等情況進行跟蹤檢查。 2間隔期檢查。對以房地產(chǎn)抵押擔保或采用分期還款方式的小型企業(yè)，如能夠正常還本付息、貨款歸行正常的，可每

30、年進行一次現(xiàn)場檢查；對采用其他擔保方式（低風險擔保方式除外）或非分期還款的小型企業(yè)，檢查間隔期最長不超過90天。間隔期檢查主要包括以下內(nèi)容： （1）企業(yè)在我行結(jié)算是否正常，貨款歸行率是否與我行融資占比相匹配；（2）企業(yè)是否按規(guī)定分期還款和支付貸款利息；（3）企業(yè)經(jīng)營狀況是否發(fā)生重大變化，資產(chǎn)及負債總量、結(jié)構(gòu)變化是否異常； （4）抵（質(zhì)）押物保管和價值、權(quán)屬是否發(fā)生變化以及對外擔保情況；（5）保證人代償能力變化情況；（6）其他需要檢查的情況。檢查完畢后，檢查人應(yīng)根據(jù)檢查內(nèi)容在信貸管理系統(tǒng)中形成檢查報告，提出建議或措施后，報告檢查負責人。對發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營活動發(fā)生重大變化，或發(fā)生危及我行信貸資產(chǎn)安全因

31、素的，應(yīng)及時向檢查負責人報告。由檢查負責人提出具體處理意見后，視情況對重大風險事項及時報告上級信貸管理（分）部。3采取風險防范措施。檢查人要對發(fā)現(xiàn)的風險及時采取以下控制措施： （1）對發(fā)生不良記錄的客戶，要將客戶列入重點監(jiān)管名單，停止發(fā)放新的融資或辦理新的信貸業(yè)務(wù)。（2）對發(fā)現(xiàn)風險隱患的，要嚴密關(guān)注客戶經(jīng)營情況，及時采取有效手段提前收回貸款。（3）對于客戶法定代表人出現(xiàn)異常情況可能影響我行信貸資金安全的，應(yīng)綜合分析風險狀況，及時采取風險防范措施。（二）信貸管理（分）部檢查。1非現(xiàn)場檢查。信貸管理（分）部檢查人員對貸后監(jiān)測和監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時向貸款行發(fā)送核查通知書，并跟蹤貸款行核查反饋情況

32、，形成核查報告。2現(xiàn)場檢查。檢查方式包括：（1）調(diào)閱貸款資料，包括數(shù)據(jù)資料、信貸檔案等，檢查貸款資料信息的合理性和一致性；（2）向相關(guān)人員質(zhì)詢，必要時可采取走訪客戶等相應(yīng)措施,做好檢查記錄；（3）查閱會計憑證，檢查借款人貸款用途是否真實，還款是否及時等情況；（4）對違規(guī)責任人按規(guī)定進行責任認定。3匯總檢查情況，撰寫檢查報告。4資料移交。對貸后監(jiān)督、監(jiān)測與檢查中形成的相關(guān)資料，貸款經(jīng)辦行和信貸管理（分）部應(yīng)及時整理，并按規(guī)定填寫貸后管理檔案移交清單，移交檔案管理部門。附件：一、中國工商銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)評級授信申報審批表二、中國工商銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查審查審批表附件一：中國工商銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)評級授信申報審批表 編號：金額單位： 萬元借 款 人 基 本 情 況借款人名稱基本結(jié)算行法定代表人注冊資本企業(yè)代碼上年度納稅額申請日前12個月銷售歸行額評級指標體系類別甲 乙 丙擔 保 情 況抵（質(zhì)）押物名稱抵（質(zhì)）押人抵（質(zhì)）押物地址預 評 估 價 值產(chǎn)權(quán)證明1房產(chǎn)證 2土地使用權(quán)證 3儲蓄存單 4其他 評估部門1房地產(chǎn)交易所 2土管局 3會計事務(wù)所 4銀企雙方 5其他 保證人名稱信用等級保證能力調(diào) 查 報 告第1調(diào)查人意見本人收到借款人申請資料，經(jīng)與申請人當面核驗、面談，認為客戶表述的借款用途真實，本人對上述調(diào)查真實性負責，現(xiàn)提出如下意見：建議 信用等