防范信用證詐騙的方法

1、外貿(mào)網(wǎng)-龍之向?qū)Х婪缎庞米C詐騙的方法國(guó)際結(jié)算詐騙中，跟單信用證詐騙是最主要和較騙是最主要較隱的類(lèi)型。本文試對(duì)跟單信用證詐騙的常見(jiàn)方式略作分析的探討。 一、跟單信用證詐騙的常見(jiàn)方式及其特征(一)、假冒或伙印鑒(簽字)詐騙 所謂“假冒或偽造印鑒(簽字)詐騙”，是指詐騙分子在以打字機(jī)打出并將通過(guò) 郵遞方式寄出的信用假冒或偽造 開(kāi)證行有權(quán)簽字人員的印鑒(簽字)，企圖以假亂欺受益人(出口商)盲目發(fā)貨，最終達(dá)到騙取出口貨物目的。這種詐騙一般有如下特征： 1、信用證不經(jīng)通知，而直達(dá)受益人手中，且信封無(wú)寄件人詳細(xì)地址，郵戳模糊； 2、所用信用證格式為陳舊或過(guò)時(shí)格式； 3、信用證簽字筆劃不流暢，或采用印刷體簽名

2、； 4、信用證條款自相矛盾，或違背常規(guī)； 5、信用證要求貨物空運(yùn)，或提單做成申請(qǐng)人(進(jìn)口商)為受貨人。例如：河南某外貿(mào)公司曾收到一份以英國(guó)標(biāo)準(zhǔn)麥加利銀行伯明翰分行(STANDARD CHARTERED BANK LTD . BIRMINGHAM BRANCH,ENGLAND)名義開(kāi)立的跟單信用證，金額為USD37,200.00元，通知行為倫敦國(guó)民西敏寺銀行(NATIONAL WESTMINSTER BANK LTD .LONDON)。 因該證沒(méi)有象往常一樣經(jīng)受益人當(dāng)?shù)劂y行專(zhuān)業(yè)人員審核，發(fā)現(xiàn)幾點(diǎn)可疑之處： (1)、信用證的格式很陳舊，信封無(wú)寄件人地址，且郵戳模糊不清，無(wú)法辯認(rèn)從何地寄出； (2)

3、、信用證限制通知行倫敦國(guó)民西敏寺銀行議付；有違常 規(guī)； (3)、收單行的詳細(xì)地址在銀行年鑒上查無(wú)； (4)、信用證的簽名為印刷體，而非手 簽，且無(wú)法核對(duì)； (5)、信用證要求貨物空運(yùn)至尼日利亞，而該國(guó)為詐騙案多發(fā)地。 根據(jù)以上幾點(diǎn)，銀行初步判定該證為偽造信用證，后經(jīng)開(kāi)證行總行聯(lián)系查實(shí)，確是 如此。從而避免了一起偽造信用證件詐騙。（二）、盜用或借用他行密押（密碼）詐騙所謂“盜用或借用他行密押(密碼)詐騙”，是指詐騙分子在電開(kāi)信用證中，詭稱(chēng)使用第三家銀行密押，但該第三家銀行的確認(rèn)電卻無(wú)加押證實(shí)，企圖瞞天過(guò)海，騙取出口貨物。這種詐騙通常有如下特征： 1、來(lái)證無(wú)押，而聲稱(chēng)由第三家銀行來(lái)電證實(shí)； 2、來(lái)

4、證裝、效期較短，以逼使受益人倉(cāng)促發(fā)貨； 3、來(lái)證規(guī)定裝船后由受益人寄交一份正本提單給申請(qǐng)人； 4、開(kāi)立遠(yuǎn)期付款信用證，并許以優(yōu)厚利率； 5、證中申請(qǐng)人與受貨人分別在不同的國(guó)家或地區(qū)。例如：某中行曾收到一份由加拿大AC銀行ALERTA分行電開(kāi)的信用證，金額約100萬(wàn)美元，受益人為安徽某進(jìn)出口公司。銀行審證員發(fā)現(xiàn)該證存在以下疑點(diǎn)：(1)該證沒(méi)有加押證實(shí)，僅在來(lái)證開(kāi)注明“本證將由××行來(lái)電證”；(2)該證裝效期在同一天，且離開(kāi)證日不足一星期；(3)來(lái)證要求受益人發(fā)貨后，速將一套副本 單據(jù)隨同一份正本提單用DHL快郵寄給申請(qǐng)人；(4)該證為見(jiàn)45票天付款，且規(guī)定受 益人可按年利率1

5、1索取利息；(5)信用證申請(qǐng)人在加拿大，而受貨人卻在新加坡； (6)來(lái)證電傳號(hào)不合常理。針對(duì)這幾個(gè)疑點(diǎn)，該中行一方面告誡公司“此證密押未 符，請(qǐng)暫緩出運(yùn)”，另一方面，趕緊向總行國(guó)際部查詢，回答：“查無(wú)此行”。稍 后，卻收到署名“美漩銀行”的確認(rèn)電，但該電文沒(méi)有加押證實(shí)，于是該中行設(shè)法與美州銀行駐京代表處聯(lián)系，請(qǐng)示協(xié)助催曬，最后得到答復(fù)：“該行從未發(fā)出確認(rèn)電，且與開(kāi)證行無(wú)任何往來(lái)”。至此，終于證實(shí)這是一起盜用第三家銀行密押的詐 騙案。又如：廣西某中行曾收到一份署名印尼國(guó)民商業(yè)銀行萬(wàn)隆分行(PT BANK DAGANG NEGARA INTL ORERATION,BANDUNG,INDONESIA

6、)電開(kāi)的信用證，金額約。80萬(wàn)美元，來(lái)證使用開(kāi)證行與渣打銀行上海分行之密押。后來(lái)，該中行去 電上海打銀行核實(shí)，得到復(fù)電：“本行不為第三家非其集團(tuán)成員銀行核為，且不負(fù) 任何責(zé)任”，該中行只好轉(zhuǎn)查開(kāi)證行總行，但被告知：“開(kāi)證行從未開(kāi)出此證，且申請(qǐng)人未在當(dāng)?shù)刈?cè)，無(wú)業(yè)務(wù)往來(lái)記錄”。顯然，這是一份盜用他行密押并偽冒印 尼國(guó)民商業(yè)銀行的假信用證。 (三)、“軟條款”/“陷阱條款”詐騙所謂“軟條款/陷阱條款詐騙”，是指詐騙分子要求開(kāi)證行開(kāi)出主動(dòng) 權(quán)完全操作開(kāi)證方手中，能制約受益人，且隨時(shí)可解除付款責(zé)任條款的信用證，其 實(shí)質(zhì)就是變相的可撤銷(xiāo)信用證，以便行騙我方出口企業(yè)和銀行。這種詐騙主要有以下特征： 1、來(lái)

7、證金額較大，在50萬(wàn)美元以上； 2、來(lái)證含有制約受益人權(quán)利的“軟條款”“陷阱條款”，如規(guī)定申請(qǐng)人或其 指定代表簽發(fā)檢驗(yàn)證書(shū)，或由申請(qǐng)人指定運(yùn)輸船名、裝運(yùn)用日期、航行航線"或聲 稱(chēng)“本證暫未生效”等； 3、證中貨物一般為大宗建筑材料和包裝材料，“花崗石、鵝卵石、鑄鐵蓋、 木箱和纖維袋”等； 4、詐騙分子要求出口企業(yè)按合同金額或開(kāi)證金額的5%-15%預(yù)付履約金、傭金或質(zhì)保金給買(mǎi)方指代表或中介人。 5、買(mǎi)方獲得履約金、傭金或質(zhì)保金后，即借故刁難，拒絕簽發(fā)檢驗(yàn)證書(shū)，或不通知裝船，使出口企業(yè)無(wú)法取得全套單據(jù)議付，白白遭受損失。例如：某中行曾收到一份由香港KP銀行開(kāi)出的金額為USD1,170,0

8、00,00元的信 用證，受益人為廣西某進(jìn)出口公司，出口貨物為木箱。采證有如下“軟條款”：“本證尚未生效，除非運(yùn)輸船名已被申請(qǐng)人認(rèn)可并由開(kāi)證行以修證書(shū)形式通知受益”(THIS CREDIT IS NON-OPERATIVE UNLESS THE NAME OF CARRYING VESSELHAS BEEN APPROVED BY APPLICANT AND TO BE ADVISED BY L/C OPENING BANK INFORM OF AN L/C ANENDMENT TO BENEFICIARY)。又如：遼寧某貿(mào)易公司與美國(guó)金華企業(yè)簽訂了銷(xiāo)往香港的5萬(wàn)立方米花崗巖合同，總金額高達(dá)1，

9、950萬(wàn)美元，買(mǎi)方通過(guò)香港某銀行開(kāi)出了上述合同下的第一筆信 用證，金額為195萬(wàn)美元。信用規(guī)定：“貨物只能待收到申請(qǐng)人指定船名的裝運(yùn)通知后裝運(yùn)，而該裝運(yùn)通知將由開(kāi)證行隨后經(jīng)信用證修改書(shū)方式發(fā)出”(SHIPMENT CANONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT OF APPLIANTS;SHIPPING;INSTRUCTIONS THROUGH L/ C OPENING BANK NOMINTING THE NAMEOF CARRYING VESSEL BY MEANS OF SUBSEQUENT CREDIT AMENDMENT)。該貿(mào)易公司收到來(lái)證后，即將質(zhì)保金260萬(wàn)元

10、人民幣付給了買(mǎi)方指定代表，裝船前，買(mǎi)方代表來(lái)產(chǎn)地驗(yàn)貨，以貨物質(zhì)量不合格為由，拒絕簽發(fā)“裝運(yùn)通知”，致使貨物滯留產(chǎn)地，中方公司根本無(wú)法發(fā)貨收匯，損失十分慘重。(四)、偽造信用證修改書(shū)詐騙所謂“偽造信用證修改書(shū)詐騙”是指詐騙分子不經(jīng)開(kāi)證行而徑向通知行或受益 人發(fā)出信用證修改開(kāi)書(shū)，企圖鉆出口方空子，引誘受益人發(fā)貨。以騙取出貨物。這種詐騙帶有如下特征： 1、原證雖是真實(shí)、合法的，但含有某些制約受益人權(quán)利的條款， 亟待修改； 2、修改書(shū)以電報(bào)或電傳廣度方式發(fā)出，且盜用他行密押或借用原證密碼； 3、修改書(shū)不通過(guò)載證開(kāi)出，而直接發(fā)給通知 行或受益人； 4、證內(nèi)規(guī)定裝運(yùn)后郵寄一份正本提單給申請(qǐng)人； 5、來(lái)證裝

11、、效期較短，以迫使受益人倉(cāng)促發(fā)貨。USD1,092,000.00元的信用證， 受益人為海南某外貿(mào)公司。來(lái)證含有這樣一個(gè)“軟條款”：“只有在收互我行加押 電報(bào)修改書(shū)并經(jīng)通知行通知的買(mǎi)方裝運(yùn)指示、指定運(yùn)輸船名、裝運(yùn)日期時(shí)，才可裝;而且該修改書(shū)必須包括在每套單據(jù)中議付”(SHIPMENTCAN ONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT OF BUYERS SHIPMENT INSTRUCTIONS MOMINATION NAME OF CARRYING VESSEL DATE OF SHIPMENT IN THE FORM OF UORAUTHENICATED CABLE AMEN

12、DMENT THRU ADVISING BANK AND COPY OF SUCHAMENDMENT MUST BE INCLUDED IN EACHSET OF DOCUMENTS FOR NEGOTIATION)，同時(shí)，規(guī)定：“1/3的 正本提單有裝船后快郵寄給申請(qǐng)人”。該中行在將來(lái)證通知受益人時(shí)，提請(qǐng)其有關(guān) 注這些條款，并作好防范。稍后，該中行又收到原證項(xiàng)下電開(kāi)修改書(shū)一份，修改書(shū)指定船名、船期，并將原證允許分批裝運(yùn)改為禁止分批裝運(yùn)，但其密押卻是沿用原證密嗎。該中行馬上警覺(jué)起來(lái)，并迅速查詢開(kāi)證行，在確認(rèn)該電文為偽造修改書(shū)后立即通知受益人停止發(fā)貨。而此時(shí)，受益人的出口貨物(70噸白胡椒)正整

13、裝待發(fā)，其風(fēng)險(xiǎn)不言而喻。中行在將來(lái)證通知受益人時(shí)提醒其注意這一“軟條款”，并建議其修改信用證，以避免可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。后來(lái)，經(jīng)磋商， 申請(qǐng)人撤銷(xiāo)該證，另由香港IB銀行開(kāi)出同一金額、同一貨物、同一受益人的信用證， 但證中仍有這樣的“軟條款”：“裝運(yùn)只有在收到本證修改書(shū)，指定運(yùn)輸船名和裝 運(yùn)日期時(shí)，才能實(shí)施”(SHIPMENT CAN ONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT OF AN AMENDMENT OF THIS CREDIT ADVISING NAME OF CARRYING VESSE/AND SHIPMENT DATE)?？芍^“換湯不換藥”，主動(dòng)權(quán)仍掌握在申請(qǐng)人手中

14、，而受益人卻面臨若申請(qǐng)人拒發(fā)裝運(yùn)通知，則無(wú)法提交全套單據(jù)給銀行議付的風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)，該中 行了解到與該進(jìn)出口公司聯(lián)營(yíng)的某工貿(mào)公司已將40萬(wàn)元人民幣質(zhì)保金匯往申請(qǐng)人要 深圳的代表，而且該進(jìn)出品公司正計(jì)劃向其申請(qǐng)人民幣打包貸款600萬(wàn)元作訂貸之用。于是，該中行果斷地采取措施，一方暫停向該代款，另一方面敦促其設(shè)法協(xié)助工貿(mào)公司追回質(zhì)保金。后經(jīng)多方配合，才免遭損失。3、信用證涂改之處無(wú)開(kāi)證行簽證實(shí)； 4、信用證不經(jīng)通知行通知，而直交受益人； 5、金額巨大，以詐取暴利。例如：江蘇某外貿(mào)公司曾收到一份由香港客商面交的信開(kāi)信用證，金額為318萬(wàn)美元。當(dāng)?shù)刂行袑徍撕螅l(fā)覺(jué)該證金額、裝交期及受益人名稱(chēng)均有明顯涂改痕跡

15、，于是的提醒受益人注意，并立即向開(kāi)證行查詢，最后查明此證是經(jīng)客商涂改，交給外貿(mào)公司，企圖以此要求我方銀行向其開(kāi)出630萬(wàn)美元的信用證，以便在國(guó)外招搖撞騙。事實(shí)上，這是一份早已過(guò)期失效的舊信用證。幸虧我方銀行警惕性高，才及時(shí)制止了這一起巨額信用證詐騙案。(七)、偽造保兌信用證詐騙所謂“偽造保兌信用證詐騙”，是指詐騙分子在提供假信用證的基礎(chǔ)上，為獲得出口方的信任，蓄意偽造國(guó)際大銀行的保兌函，以達(dá)到騙取我方大宗出口貨物的目的。這種詐騙常常有如下特征： 1、信用證的開(kāi)證行為假冒或根本無(wú)法查實(shí)之銀行； 2、保兌行為國(guó)際著名銀行，以增加欺騙性； 3、保兌函另開(kāi)寄來(lái)，其簽名為偽冒簽字； 4、貿(mào)易雙方事先并不

16、了解，僅通過(guò)中介人相識(shí)； 5、來(lái)證金額較大，且裝效期較短。例如：某中行曾收到一份由印尼雅加達(dá)亞歐美銀行(ASIAN UERO-AMERICAN BANK,JAKARTA,INDONESIA)，發(fā)出的要求紐約瑞士聯(lián)合銀行保兌的電開(kāi)信用證，金額為 600萬(wàn)美元，受益人為廣東某外貿(mào)公司，出口貨物是200萬(wàn)條干蛇皮。但查銀行年鑒，沒(méi)有該開(kāi)證行的資料，稍后，又收到蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行的保兌函，但其兩個(gè)簽中，僅有一個(gè)相似，另一個(gè)無(wú)法核對(duì)。此時(shí)，受益人稱(chēng)貨已備妥，急待裝運(yùn)，以免誤了裝船期。為慎重起見(jiàn)，該中行一方面，勸阻受益人暫不出運(yùn)，另一方面。抓緊 與紐約瑞士聯(lián)合銀行和蘇黎世瑞士聯(lián)系查詢，先后得到答復(fù)：“從沒(méi)

17、聽(tīng)說(shuō)過(guò)開(kāi)證行情況，也從未保兌過(guò)這一信用證，請(qǐng)?zhí)峁└敿?xì)資料以查此事”。至此，可以確定，該證為偽造保兌信用證，詐騙分子企圖憑以騙我方出口貨物。二、對(duì)跟單信用證詐騙的防范對(duì)策從上述跟單信用證詐騙的各種情況來(lái)看，詐騙分子的行騙對(duì)象主要是我方出口企業(yè)，而受害者還涉及出口方銀行和工貿(mào)公司均應(yīng)密切配合，采取切實(shí)有效的措施，以避免或減少上類(lèi)詐騙案的發(fā)生，具體可實(shí)施如下防范對(duì)策：第一、出口方銀行(指通知行)必須認(rèn)真負(fù)責(zé)地核驗(yàn)信用證的真實(shí)性，并掌握開(kāi)證行的資信情況。對(duì)于信開(kāi)信用證，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)印鑒是否相符，大額來(lái)證還應(yīng)要求開(kāi)證行加押證實(shí)；對(duì)于電開(kāi)信用證及其修改書(shū)，應(yīng)及時(shí)查核密押相符與否，以防假冒和偽造。同時(shí)，還應(yīng)對(duì)開(kāi)證行的名稱(chēng)、地址和資信情況與銀行年鑒進(jìn)行比較分析，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)，立即向開(kāi)證行或代理行查詢，以確保來(lái)證的真實(shí)性、合法性和開(kāi)證行的可靠性。第二、出口企業(yè)必須慎重選擇貿(mào)易伙伴。在尋長(zhǎng)找貿(mào)易伙伴和貿(mào)易機(jī)會(huì)時(shí)。應(yīng)盡可能通過(guò)正式途徑(如參加廣交會(huì)和實(shí)地考察)來(lái)接觸和了解客戶，不要與資信不明或資信不好的客戶做生意。在簽訂合同前，應(yīng)設(shè)法委托有關(guān)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)客戶進(jìn)行 資 信設(shè)想，以便心中不數(shù)，作出正確的選擇，以免錯(cuò)選貿(mào)易伙伴，自食苦果。第三、銀行和出口企業(yè)均需對(duì)信用證進(jìn)行認(rèn)真審核。銀行審證側(cè)重來(lái)證還應(yīng)注意來(lái)證的有效性和風(fēng)險(xiǎn)性。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)來(lái)證含有主動(dòng)權(quán)不在自己手中的“軟條款”/“陷阱條款”及其它