《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之總則》-

1、2：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之總則第一章 基本含義第一條 【 制定目的】 為防范銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)銀行同業(yè)執(zhí)行中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例等外匯管理規(guī)定， 統(tǒng)一銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則標(biāo)準(zhǔn)，完善真實(shí)性審核，維護(hù)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)，在銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)公約框架下制定銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則。第二條 【 總體框架】 銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則包括總則和各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范?？倓t是銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)中需自律遵守的一般要求。各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范是銀行在辦理各項(xiàng)具體外匯業(yè)務(wù)中需自律遵守的特別要求。第三條 【 展業(yè)原則內(nèi)涵及外延】 展業(yè)原則是指銀行為客戶(hù)辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，需遵循的“了解客戶(hù)”、“了解業(yè)務(wù)”和“盡職審查”原則，

2、包括采取有效措施調(diào)查客戶(hù)背景、盡職審查交易的真實(shí)性和合規(guī)性，審慎辦理外匯業(yè)務(wù)。第四條 【 “了解客戶(hù)”含義 】“了解客戶(hù)”是指銀行在與客戶(hù)建立外匯業(yè)務(wù)關(guān)系或?yàn)槠滢k理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，使用可靠的、獨(dú)立來(lái)源的文件、數(shù)據(jù)或信息對(duì)客戶(hù)身份進(jìn)行識(shí)別與核實(shí)，對(duì)客戶(hù)背景開(kāi)展盡職調(diào)查，按照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)管理。第五條 【 “了解業(yè)務(wù)”含義 】“了解業(yè)務(wù)”是指銀行從客戶(hù)或者第三方取得相關(guān)業(yè)務(wù)的交易性質(zhì)、目的等信息，必要時(shí)獲取主要交易對(duì)手方、交易環(huán)節(jié)以及資金來(lái)源及去向等方面的信息，以判斷交易的真實(shí)性和合規(guī)性。第六條 【 “盡職審查”含義 】“盡職審查”是指銀行在與客戶(hù)建立初始業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)及在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)中，采取措施

3、對(duì)客戶(hù)辦理的所有交易進(jìn)行審查并形成整體判斷，以確保交易的真實(shí)性與合規(guī)性。第七條 【 展業(yè)基本要求】 銀行辦理外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)持圍繞真實(shí)性、合規(guī)性、審慎性的層層遞進(jìn)邏輯開(kāi)展盡職審查，切實(shí)貫徹銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則要求。銀行不得因業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)壓力降低盡職審查標(biāo)準(zhǔn)，也不得因自身在外匯業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)敞口較低而未盡真實(shí)性審核責(zé)任。第八條 【 展業(yè)實(shí)施環(huán)節(jié)】 銀行履行展業(yè)原則，應(yīng)貫穿事前、事中和事后三個(gè)環(huán)節(jié)。包括事前客戶(hù)背景調(diào)查，事中業(yè)務(wù)審核，事后持續(xù)監(jiān)控、信息資料留存及報(bào)告等。第二章 客戶(hù)身份識(shí)別第九條 【 一般要求】 銀行辦理外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)充分了解客戶(hù)身份及其背景，確?？蛻?hù)具備從事相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，并作為業(yè)務(wù)合規(guī)

4、性、真實(shí)性審核的重要依據(jù)。銀行應(yīng)結(jié)合自身客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，建立可用于各類(lèi)外匯業(yè)務(wù)的客戶(hù)信息檔案并及時(shí)更新。第十條 【 客戶(hù)身份識(shí)別】 銀行應(yīng)嚴(yán)格按照反洗錢(qián)、反恐怖融資、反逃稅及外匯管理相關(guān)規(guī)定，審查申請(qǐng)辦理業(yè)務(wù)的客戶(hù)身份是否真實(shí)，必要時(shí)也可對(duì)客戶(hù)的交易對(duì)手、交易實(shí)際受益人、相關(guān)關(guān)聯(lián)方的身份進(jìn)行識(shí)別。第十一條【 客戶(hù)背景調(diào)查】銀行可調(diào)查的客戶(hù)背景信息包括：在管理機(jī)構(gòu)和銀行的違規(guī)記錄、不良記錄、故意規(guī)避監(jiān)管行為的記錄、異常監(jiān)測(cè)指標(biāo)等；客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況、股東或?qū)嶋H控制人、主要關(guān)聯(lián)企業(yè)、上下游交易對(duì)手、外部評(píng)級(jí)、信用記錄、財(cái)務(wù)指標(biāo)、資金來(lái)源和用途、交易意圖及邏輯、涉外經(jīng)營(yíng)行為和外匯收支行為等。

5、第十二條【 客戶(hù)分類(lèi)管理】銀行應(yīng)對(duì)客戶(hù)實(shí)施分類(lèi)管理。 按照風(fēng)險(xiǎn)程度將客戶(hù)劃分為“可信客戶(hù)”與“關(guān)注客戶(hù)”， 分別實(shí)施一般盡職審查措施和強(qiáng)化審查措施。各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范可在總則基礎(chǔ)上，根據(jù)具體外匯業(yè)務(wù)特點(diǎn)補(bǔ)充適用于該項(xiàng)業(yè)務(wù)的客戶(hù)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。第十三條【 可信客戶(hù)與關(guān)注客戶(hù)的識(shí)別】滿(mǎn)足以下條件之一的，銀行應(yīng)列為關(guān)注客戶(hù)：（一）被外匯局或其他監(jiān)管部門(mén)納入公開(kāi)發(fā)布的限制性分類(lèi)管理目錄的，如貨物貿(mào)易外匯管理分類(lèi)為B、 C 類(lèi)，資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)被管控，被納入個(gè)人外匯業(yè)務(wù)關(guān)注名單的等；（二）近一年內(nèi)被外匯局或其他監(jiān)管部門(mén)通報(bào)的，如涉及外匯檢查處罰案件信息、違法違規(guī)案例、風(fēng)險(xiǎn)提示案例、惡意規(guī)避外匯監(jiān)管案例、企業(yè)信用

6、報(bào)告存在瑕疵的及其他不良行為記錄的等；（三）被公安、司法、審計(jì)、紀(jì)檢等部門(mén)調(diào)查的；（四）客戶(hù)身份信息存在疑問(wèn)、背景不明的，或者無(wú)法獲取足夠信息對(duì)客戶(hù)背景進(jìn)行評(píng)估的；如無(wú)正式固定辦公經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、無(wú)準(zhǔn)確聯(lián)系方式、主營(yíng)業(yè)務(wù)在異地的客戶(hù)、身份信息存疑的新創(chuàng)建業(yè)務(wù)關(guān)系客戶(hù)等；（五）機(jī)構(gòu)成立時(shí)間不足一年的；（六）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不正常或正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)時(shí)間不足一年的；（七）交易明顯不符常理或不具商業(yè)合理性的；（八）交易規(guī)模與客戶(hù)資本實(shí)力、投資總額、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模顯著不符的；（九）資金往來(lái)尤其是跨境資金流動(dòng)、外匯收支存在明顯異常的；（十）銀行有權(quán)根據(jù)外匯收支形勢(shì)變化，將外匯業(yè)務(wù)規(guī)模大、影響范圍廣的客戶(hù)列為關(guān)注客戶(hù)；（十二）

7、銀行認(rèn)為應(yīng)被列為關(guān)注客戶(hù)的。除關(guān)注客戶(hù)外，其他客戶(hù)均為可信客戶(hù)?？尚趴蛻?hù)與關(guān)注客戶(hù)可相互轉(zhuǎn)換，當(dāng)關(guān)注客戶(hù)不再滿(mǎn)足上述所列條件之一時(shí)，銀行應(yīng)及時(shí)將其轉(zhuǎn)為可信客戶(hù)；銀行也有權(quán)將持續(xù)出現(xiàn)異常外匯收支行為的可信客戶(hù)轉(zhuǎn)為關(guān)注客戶(hù)。第十四條【 拒絕提供身份信息或提供虛假信息客戶(hù)】客戶(hù)不配合銀行進(jìn)行身份識(shí)別或提供虛假身份信息資料的，銀行應(yīng)暫停為其辦理外匯業(yè)務(wù)。第十五條【 客戶(hù)背景信息記錄與保存】銀行應(yīng)以書(shū)面、電子等形式留存客戶(hù)身份識(shí)別、背景信息調(diào)查、客戶(hù)分類(lèi)情況等信息，相關(guān)客戶(hù)資料應(yīng)歸檔并長(zhǎng)期留存?zhèn)洳椤５谑鶙l【 客戶(hù)信息更新】客戶(hù)背景調(diào)查結(jié)果可用于一段時(shí)期內(nèi)多筆業(yè)務(wù)的審核。銀行應(yīng)當(dāng)定期更新客戶(hù)信息， 關(guān)注

8、客戶(hù)信息的更新頻率一般應(yīng)高于可信客戶(hù)信息的更新 頻率。第三章 業(yè)務(wù)審核要求第十七條【 業(yè)務(wù)審核目標(biāo)】銀行辦理外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)切實(shí)履行合規(guī)性、真實(shí)性、審慎性審查職責(zé)。建立完整、有效的業(yè)務(wù)審核制度和操作流程，有效識(shí)別客戶(hù)的交易背景、交易目的等，審查交易的合規(guī)性、真實(shí)性及其與外匯收支的一致性。支持具有實(shí)體經(jīng)濟(jì)背景、符合政策導(dǎo)向的外匯需求，防止虛構(gòu)交易背景開(kāi)展跨境、跨幣種、跨市場(chǎng)的投機(jī)套利活動(dòng)。第十八條【 業(yè)務(wù)審核原則】銀行審核客戶(hù)申請(qǐng)的外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循“邏輯合理性”和“商業(yè)合理性”原則。銀行辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)認(rèn)真審查客戶(hù)提供的證明材料，證明材料之間應(yīng)能相互印證、共同構(gòu)成邏輯合理的證據(jù)鏈以證明業(yè)務(wù)背景的真實(shí)

9、性；掌握客戶(hù)的交易性質(zhì)、交易目的，了解交易資金的來(lái)源、用途； 綜合評(píng)估外匯業(yè)務(wù)金額、幣種、期限等與相應(yīng)的基礎(chǔ)交易背景是否匹配；綜合判斷業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)交易背景。銀行辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)審查客戶(hù)業(yè)務(wù)需求、資金來(lái)源或用途與客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)務(wù)狀況是否相符；業(yè)務(wù)的資金規(guī)模與客戶(hù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資本實(shí)力是否相符；業(yè)務(wù)的時(shí)間需求與客戶(hù)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、賬務(wù)周期是否相符；業(yè)務(wù)需求與行業(yè)特點(diǎn)、客戶(hù)過(guò)往交易習(xí)慣或經(jīng)營(yíng)特征是否相符。第十九條【 業(yè)務(wù)審查方法】根據(jù)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，采取不同等級(jí)的盡職審查措施。（一）對(duì)可信客戶(hù)實(shí)施一般審查措施，便利其貿(mào)易投資活動(dòng)。（二）對(duì)關(guān)注客戶(hù)實(shí)施強(qiáng)化審查措施，審慎為其辦理業(yè) 務(wù)。（三

10、）可信客戶(hù)，若在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中存在外匯局、外匯和跨境人民幣展業(yè)工作組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)工作組）提示的異常行為特征或風(fēng)險(xiǎn)，或者銀行自行判斷存在異常行為特征或風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)比照關(guān)注客戶(hù)采取強(qiáng)化審查措施。第二十條【 直接證明材料】直接證明材料指能直接證明交易真實(shí)性的、來(lái)源于獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)的真實(shí)性證明資 料。直接證明材料能夠直接證明銀行辦理的外匯業(yè)務(wù)具有真 實(shí)合法的交易背景或需求，且客戶(hù)合法擁有辦理外匯業(yè)務(wù)所 必需的相關(guān)權(quán)利，如貨物所有權(quán)、應(yīng)收賬款債權(quán)等。直接證 明材料包括但不限于以下資料：（一）行業(yè)主管部門(mén)或金融監(jiān)管部門(mén)出具的業(yè)務(wù)核準(zhǔn)、備案、登記、許可、配額等文件。如業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件、外匯業(yè)務(wù)登記表、配額證、備案登記

11、信息表等；（二）海關(guān)出具的報(bào)關(guān)單、進(jìn)出境備案清單；（三）稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的相關(guān)稅務(wù)證明、稅務(wù)備案表等；（四）審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的全面或?qū)ｍ?xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告；（五）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)由具的針對(duì)基礎(chǔ)交易的相關(guān)保險(xiǎn)單據(jù);（六）可信倉(cāng)儲(chǔ)公司出具的符合法律規(guī)定的倉(cāng)單等貨權(quán)證明文件；（七）可信船運(yùn)公司等運(yùn)輸物流企業(yè)出具的符合法律規(guī)定的海運(yùn)提單、空運(yùn)單據(jù)、陸運(yùn)單據(jù)等；（八）其他獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)出具的商檢報(bào)告、檢驗(yàn)證書(shū)、 原產(chǎn)地證明、與基礎(chǔ)交易相關(guān)的保函或現(xiàn)場(chǎng)勘查報(bào)告等。第二十一條【 間接證明材料】間接證明材料指能夠與其他證據(jù)相互印證，共同構(gòu)成證據(jù)鏈，側(cè)面間接證明業(yè)務(wù)背景真實(shí)性的相關(guān)證明材料。間接證明材料可來(lái)源于客戶(hù)自身、

12、客戶(hù)的交易對(duì)手方、經(jīng)辦銀行、管理機(jī)構(gòu)、其他可信第三方等。間接證明材料包括但不限于以下資料：（一）客戶(hù)自身或其關(guān)聯(lián)方、交易對(duì)手方提供的交易合同、 交易意向書(shū)、交易證明、發(fā)票、 付款通知、董事會(huì)決議、業(yè)務(wù)申請(qǐng)、業(yè)務(wù)說(shuō)明等；（二）客戶(hù)自身或其關(guān)聯(lián)方、交易對(duì)手方的財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)記錄等；（三）銀行采集的與客戶(hù)及其交易有關(guān)的、確可佐證業(yè)務(wù)真實(shí)性的數(shù)據(jù)、資料、現(xiàn)場(chǎng)勘查報(bào)告等；（四）管理部門(mén)出具的輔助資料，如資本項(xiàng)下業(yè)務(wù)登記憑證、 額度管控信息表等，工商管理部門(mén)出具的股東信息等，可信第三方出具的輔助物流單證如裝箱單、運(yùn)輸保險(xiǎn)單據(jù)等，或者征信資料，或者與客戶(hù)及其交易有關(guān)的、確可佐證業(yè)務(wù)真實(shí)性的相關(guān)單證

13、、資料、數(shù)據(jù)等。第二十二條【 證明材料的使用】銀行可根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 狀況和客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，要求客戶(hù)提供或主動(dòng)收集證明材料。銀行應(yīng)按以下方法使用證明材料判斷交易真實(shí)性：（一）首選直接證明材料，輔以間接證明材料；（二）證明材料來(lái)源廣泛，包括來(lái)自獨(dú)立第三方、管理部門(mén)、客戶(hù)自身等；（三）證明材料自身內(nèi)部要素之間、證明材料之間、證明材料與客戶(hù)背景之間不存在矛盾；（四） 證明材料之間能夠相互印證，形成完整證據(jù)鏈條。第二十三條【一般審查措施】對(duì)于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)提示特征的可信客戶(hù)，銀行可按照現(xiàn)行外匯管理法規(guī)規(guī)定及銀行自身內(nèi)控規(guī)定，審查客戶(hù)準(zhǔn)入資格和業(yè)務(wù)背景的合規(guī)性、真實(shí)性及其與外匯收支的一致性。第二十四條【強(qiáng)化審查措施】

14、對(duì)于有風(fēng)險(xiǎn)提示特征的可信客戶(hù)、關(guān)注客戶(hù)以及銀行自行判斷具有違法違規(guī)、規(guī)避外匯監(jiān)管、虛構(gòu)交易背景實(shí)施投機(jī)套利等行為特征的客戶(hù)。銀行可根據(jù)實(shí)際情況選擇采取以下強(qiáng)化審查措施：（一）要求客戶(hù)提供或主動(dòng)收集更多的直接證明材料；（二）通過(guò)自行查證、工作組內(nèi)部共享信息、第三方查證等方法，查證客戶(hù)提供的真實(shí)性證明材料本身是否真實(shí)、是否被偽造變?cè)臁⑹欠裎幢贿`規(guī)重復(fù)使用；（三） 通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)、工商登記系統(tǒng)、征信系統(tǒng)、海外聯(lián)行或母行協(xié)查認(rèn)證等方式，核實(shí)客戶(hù)身份和背景信息；（四）深入了解客戶(hù)的背景信息，如法人代表、實(shí)際控制人、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)狀況、上下游合作伙伴、母公司和關(guān)聯(lián)企業(yè)、業(yè)務(wù)歷史

15、記錄、資信評(píng)級(jí)記錄、其他通過(guò)公共數(shù)據(jù)庫(kù)或互聯(lián)網(wǎng)渠道能獲取的信息等；（五）全面分析客戶(hù)申請(qǐng)辦理業(yè)務(wù)信息，如業(yè)務(wù)需求背景、交易目的、交易性質(zhì)、資金來(lái)源和用途、交易對(duì)手方、交易受益人等；（六）現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地查訪(fǎng)自然人客戶(hù)住所或單位所在地，機(jī)構(gòu)客戶(hù)注冊(cè)地或?qū)嶋H辦公地；（七）銀行認(rèn)為需采取的其他審查措施。第二十五條【 后續(xù)處理（一）】客戶(hù)無(wú)法通過(guò)真實(shí)性審核，或者無(wú)正當(dāng)理由拒不提供真實(shí)性證明材料，銀行應(yīng)暫停為其辦理業(yè)務(wù)，并主動(dòng)收集或要求客戶(hù)提供更充分的真實(shí)性證明資料，直至確認(rèn)交易真實(shí)、業(yè)務(wù)合規(guī)。銀行采取強(qiáng)化審查措施仍未能排除風(fēng)險(xiǎn)提示特征的，應(yīng)審慎為客戶(hù)辦理外匯業(yè)務(wù)。第二十六條【 后續(xù)處理（二）】經(jīng)業(yè)務(wù)審查無(wú)法排

16、除風(fēng)險(xiǎn)提示特征，且涉嫌違反外匯管理法規(guī)、洗錢(qián)、 恐怖融資、逃稅等行為的，銀行應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告，并視情況采取以下措施：（一）在一定時(shí)期內(nèi)限制或拒絕為其辦理某類(lèi)或所有外匯業(yè)務(wù)；（二）納入銀行內(nèi)部的關(guān)注客戶(hù)名單；（三）按程序提請(qǐng)外匯市場(chǎng)自律機(jī)制審議發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示，或向外匯局提出監(jiān)管建議；（四）銀行認(rèn)為需采取的其他措施。第四章 業(yè)務(wù)持續(xù)監(jiān)測(cè)第二十七條【 持續(xù)監(jiān)測(cè)】在為客戶(hù)辦理外匯業(yè)務(wù)后，銀行應(yīng)結(jié)合其風(fēng)險(xiǎn)管理流程，在業(yè)務(wù)存續(xù)期間持續(xù)監(jiān)測(cè)客戶(hù)的后續(xù)行為及資金流向，確保資金的后續(xù)流向及用途符合監(jiān)管要求。在后續(xù)監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)重大異常情況的，銀行應(yīng)暫停為客戶(hù)辦理后續(xù)業(yè)務(wù)及其它外匯業(yè)務(wù)。第二十八條【 重新識(shí)別客戶(hù)】

17、 當(dāng)客戶(hù)出現(xiàn)以下情形時(shí)，銀行應(yīng)重新識(shí)別客戶(hù)：（一）客戶(hù)要求變更姓名或者名稱(chēng)、身份證件或者身份證明文件種類(lèi)、身份證件號(hào)碼、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的；（二）客戶(hù)相關(guān)交易行為、資金用途和流向等出現(xiàn)異常的；（三）客戶(hù)姓名或者名稱(chēng)與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求銀行協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢(qián)和恐怖融資分子的姓名或者名稱(chēng)相同的；（四）客戶(hù)出現(xiàn)違反外匯管理規(guī)定、洗錢(qián)、恐怖融資、逃稅活動(dòng)嫌疑的；（五）銀行獲得的客戶(hù)信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或者相互矛盾的；（六）先前獲得的客戶(hù)身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)的；（七）銀行認(rèn)為應(yīng)重新識(shí)別客戶(hù)身份和信息的其他情形。

18、第二十九條【 動(dòng)態(tài)監(jiān)控措施】客戶(hù)外匯業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，銀行根據(jù)實(shí)際需要采取以下措施，持續(xù)關(guān)注客戶(hù)的業(yè)務(wù)變化情況，對(duì)客戶(hù)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控：（一）定期或不定期監(jiān)控客戶(hù)基礎(chǔ)交易、外匯業(yè)務(wù)、資金的實(shí)際去向和用途是否與業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)一致；（二）持續(xù)監(jiān)控客戶(hù)信息變化和賬戶(hù)活動(dòng)并排查可疑線(xiàn)索；（三）定期或不定期回訪(fǎng)客戶(hù)、更新信息；（四）對(duì)大額交易進(jìn)行定期、定比例抽查；（五）銀行認(rèn)為有必要或外匯局建議采取的其他持續(xù)監(jiān)控措施。第三十條【 資料留存】銀行應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，妥善留存電子及書(shū)面形式的客戶(hù)背景調(diào)查、業(yè)務(wù)審核、持續(xù)監(jiān)控等環(huán)節(jié)的資料和結(jié)果備查，并作為銀行在展業(yè)過(guò)程中盡職審查的重要證據(jù)。第五章 內(nèi)控管理第三十一條【 內(nèi)

19、控保障機(jī)制】銀行履行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則，應(yīng)建立內(nèi)控保障機(jī)制。包括建立外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控組織架構(gòu)，制定并執(zhí)行外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，將銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則內(nèi)化于銀行自身的內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、業(yè)務(wù)操作流程、考核制度之中。第三十二條【 內(nèi)控組織機(jī)構(gòu)】銀行應(yīng)建立自上而下的外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控管理體系，明確負(fù)責(zé)統(tǒng)籌全行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則工作的牽頭部門(mén)，保證牽頭管理的權(quán)威性和有效性，建立具體工作機(jī)制，明確部門(mén)間職責(zé)分工及管理責(zé)任，確保各司其職、各負(fù)其責(zé)。第三十三條【 內(nèi)控制度制定】銀行應(yīng)根據(jù)外匯管理政策法規(guī)以及銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則要求，制定完善以下外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度：（一）客戶(hù)身份識(shí)別及客戶(hù)分類(lèi)管理制度；（二）外匯業(yè)務(wù)客戶(hù)信息

20、及外匯業(yè)務(wù)資料檔案制度；（三）大額、可疑交易等異常外匯業(yè)務(wù)報(bào)告制度；（四）存疑交易集體審議制度；（五）各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)展業(yè)制度；（六） 考核、 產(chǎn)品、 營(yíng)銷(xiāo)、 定價(jià)等其他外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度。第三十四條【 內(nèi)控制度更新】銀行應(yīng)及時(shí)傳導(dǎo)和貫徹落實(shí)外匯管理政策法規(guī)，合理制定業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，定期評(píng)估、及時(shí)修改完善相關(guān)內(nèi)控制度，并留存工作記錄。第三十五條【 完善系統(tǒng)建設(shè)】銀行應(yīng)根據(jù)監(jiān)管要求和銀行自律需要，及時(shí)完善系統(tǒng)建設(shè)，將銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則相關(guān)內(nèi)容納入其現(xiàn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)之中。第三十六條【 員工培訓(xùn)管理】銀行應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)和員工培訓(xùn)管理，堅(jiān)決防范內(nèi)部人員串通客戶(hù)虛構(gòu)或構(gòu)造交易背景、協(xié)助客戶(hù)規(guī)避外匯管理規(guī)定的行為。第三十七條【 加強(qiáng)行業(yè)自律】銀行應(yīng)加強(qiáng)行業(yè)自律和職業(yè)操守，杜絕銀行員工引導(dǎo)、協(xié)助涉嫌虛構(gòu)或構(gòu)造交易背景的客戶(hù)辦理外匯業(yè)務(wù)的惡性行為。第六章 報(bào)告制度第三