人民醫(yī)院財務分析報告書

1、人民醫(yī)院財務分析報告目錄一、開頭語 2二、收支結余 .2三、業(yè)務收入 .4醫(yī)療收 _6 藥品收 _8四、財政補助收入 12五、業(yè)務支出 .12六、基本工作量 24七、病人費用水平 26八、資產(chǎn)分析 .27 資產(chǎn)構成情況 27 流動資產(chǎn)增減變化情況分析 28 應收賬款分析 30 其他應收款分析 30 藥品分析 311. 藥品分析31九、負債分析 .31 負債增減變化分析 31 流動負債結構分析 32 應付賬款分析 33 其他應付款分析 34十、凈資產(chǎn)分析 35 凈資產(chǎn)構成分析 35 基金增減變動 36.事業(yè)基金 362. 專用基金363. 固定基金36十一、常用財務指標 36人民醫(yī)院財務分析報告

2、一、開頭語本月共實現(xiàn)業(yè)務收入4,407.49萬元，專項補助884萬元，業(yè)務支出5,368.05萬元，財政專項支出14.58萬元，收入合計5,411.64萬元；支出合計5,410.62萬元；實現(xiàn)收支結余1.01萬元。至本月累計實現(xiàn)業(yè)務收入 36,664.80萬元，經(jīng)常性補助收入890萬元，專項補助884萬元，收入合計39,341.47萬元；業(yè)務支出38,630.94萬元，財政專項支出 686.45萬元，支出合計39,638.89萬元；實現(xiàn)收支結余-297.42萬元。二、收支結余本月收支結余1.01萬元，同比減少634.00萬元，減少99.84%。其中業(yè)務收入4,407.49萬元，同比減少7,63

3、3.59萬元，減少63.40% ;業(yè)務支出5,368.05萬 元，同比減少6,089.04萬元，減少53.15%。收支結余情況以及與上年同期對比資料如下：收支結余增減情況表（單位：萬元）項目本期實際數(shù)與上年同期比上年同期數(shù)本期實際與上年同期差同比變化率一、收入5,411.6412,253.77-6,842.14-55.84財政補助收入88408840其中：專項補助88408840業(yè)務收入4,407.4912,041.08-7,633.59-63.40內部資料，妥善保管第2頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告二、支岀5,410.6211,618.75-6,208.13-53.43業(yè)務支岀

4、5,368.0511,457.09-6,089.04-53.15財政專項支岀14.58014.580三、收支結余1.01635.02-634-99.84至本月累計收支結余-297.42萬元，同比減少4,377.72萬元，減少107.29%。其中業(yè)務收入36,664.80萬元，同比增加2,078.86萬元，增加6.01% ;業(yè)務支出38,630.94萬元，同比增加5,153.77萬元，增加15.39%。累計收支結余情況以及與上年同期對比資料如下：累計收支結余增減情況表（單位：萬元）項目本年累計數(shù)與上年同期累計比上年同期累計數(shù)本期實際與上年同 期差（累計）同比變化率（累計）一、收入39,341.4

5、737,948.451,393.023.67財政補助收入1,7742,575-801-31.11其中：專項補助8842,075-1,191-57.40業(yè)務收入36,664.8034,585.942,078.866.01二、支岀39,638.8933,868.155,770.7417.04業(yè)務支岀38,630.9433,477.175,153.7715.39專項支岀686.4512.46673.995,409.65內部資料，妥善保管第 頂共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告三、收支結余-297.424,080.30-4,377.72-107.29三、業(yè)務收入本月醫(yī)院共計實現(xiàn)業(yè)務收入 4,4

6、07.49萬元，比上年同期減少7,633.59萬元，減少63.40%。 其中：醫(yī)療收入2,258.29萬元，占業(yè)務收入的51.24%，比上年同期減少4,317.20萬元，減 少65.66% ;藥品收入2,149.20萬元，占業(yè)務收入的48.76%，比上年同期減少3,316.39萬 元，減少60.68%。本月業(yè)務收入與上年同期業(yè)務收入對比資料如下表：醫(yī)院業(yè)務收入對比分析表（單位：萬元）項目本期實際數(shù)與上年同期比上年同期數(shù)本期實際與上年同期差同比變化率醫(yī)療收入2,258.296,575.48-4,317.20-65.66藥品收入2,149.205,465.60-3,316.39-60.68合計4,

7、407.4912,041.08-7,633.59-63.40本月醫(yī)院業(yè)務收入結構如下圖：內部資料，妥善保管第4頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告至本月累計實現(xiàn)業(yè)務收入 36,664.80萬元，比上年增加2,078.86萬元，增加6.01%。其中： 醫(yī)療收入18,652.29萬元，占業(yè)務收入的 50.87%，比上年減少575.08萬元，減少2.99% ； 藥品收入18,012.51萬元，占業(yè)務收入的49.13%，比上年增加2,653.94萬元，增加17.28%。累計業(yè)務收入與上年同期業(yè)務收入對比資料如下表：醫(yī)院業(yè)務收入對比分析表（累計）（單位：萬元）項目本年累計數(shù)與上年同期累計比上年同

8、期累計數(shù)本期實際與上年 同期差（累計）同比變化率（累計）醫(yī)療收入18,652.2919,227.37-575.08-2.99藥品收入18,012.5115,358.572,653.9417.28內部資料，妥善保管第5頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告合計36,664.8034,585.942,078.866.01累計醫(yī)院業(yè)務收入結構如下圖：醫(yī)療收入本月醫(yī)療收入2,258.29萬元，占業(yè)務收入的51.24%，比上年同期減少4,317.20萬元，減少65.66%。其中：住院醫(yī)療收入1,212.38萬元，占醫(yī)療收入的53.69%，比上年增加1,212.38 萬元；門診醫(yī)療收入1,045.9

9、1萬元，占醫(yī)療收入的46.31%，比上年增加1,045.91萬元。本月醫(yī)療收入構圖如下：內部資料，妥善保管第6頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告至本月累計醫(yī)療收入18,652.29萬元，占業(yè)務收入的50.87%，比上年同期減少575.08萬元， 減少2.99%。其中：住院醫(yī)療收入 9,961.89萬元，占醫(yī)療收入的53.41%，比上年同期減少 947.15萬元，減少8.68% ;門診醫(yī)療收入8,690.40萬元，占醫(yī)療收入的46.59%，比上年同 期增加372.07萬元，增加4.47%。累計醫(yī)療收入構圖如下：內部資料，妥善保管第7頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告藥品收入本

10、月藥品收入2,149.20萬元，占業(yè)務收入的48.76%，比上年同期減少3,316.39萬元，減少 60.68%。其中：門診藥品收入1,111.99萬元，占藥品收入的51.74%，比上年增加1,111.99 萬元；住院藥品收入1,037.22萬元，占藥品收入的48.26%，比上年增加1,037.22萬元。藥品收入對比分析表（單位：萬元）項目本期實際與上年同期比上年同期增減額增減%一、門診收入1,111.9901,111.990其中：西藥收入898.720898.720中成藥收入179.540179.540內部資料，妥善保管第8頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告中草藥收入33.7203

11、3.720二、住院藥品收入1,037.2201,037.220其中：西藥收入1,037.2201,037.220本月藥品收入構圖如下：藥品明細收入結構分析表（單位：萬元）項目本期實際比重%上年同期比重%一、門診收入1,111.9951.7400其中：西藥收入898.7280.8200內部資料，妥善保管第9頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告中成藥收入179.5416.1500中草藥收入33.723.0300二、住院收入1,037.2248.2600其中：西藥收入1,037.2210000至本月累計藥品收入18,012.51萬元，占業(yè)務收入的49.13%，比上年同期增加2,653.94萬

12、 元，增加17.28%。其中：門診藥品收入9,320.77萬元，占藥品收入的51.75%，比上年同 期增加1,928.97萬元，增加26.10% ;住院藥品收入8,691.74萬元，占藥品收入的48.25%， 比上年同期增加8,691.74萬元。藥品收入對比分析表（累計）（單位：萬元）項目本年累計與上年同期累計比上年同期累計增減額增減%一、門診收入9,320.777,391.801,928.9726.10其中：西藥收入7,573.696,260.131,313.5620.98中成藥收入1,472.327,966.76-6,494.44-81.52中草藥收入274.757,966.76-7,69

13、2.01-96.55二、住院收入8,691.7408,691.740其中：西藥收入8,691.7408,691.740合計36,025.0229,585.466,439.5521.77累計藥品收入構圖如下：內部資料，妥善保管第10頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告 藥品明細收入結構分析表（累計）（單位：萬元）項目本年累計比重%上年同期累計比重%一、門診收入9,320.7751.757,391.8048.13其中：西藥收入7,573.6981.266,260.1384.69中成藥收入1,472.3215.807,966.76107.78中草藥收入274.752.957,966.7610

14、7.78二、住院收入8,691.7448.2500其中：西藥收入8,691.7410000內部資料，妥善保管第11頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告四、財政補助收入本月財政補助收入884萬元。其中：專項補助884萬元，比上年同期增加884萬元。至本月累計財政補助收入1,774萬元。其中：經(jīng)常性補助收入 890萬元，增加390萬元，增 加78% ;專項補助884萬元，減少1,191萬元，減少57.40% 。五、業(yè)務支出本期支出合計 5,410.62 萬元，比上年同期減少 6,208.13 萬元，減少 53.43% 本期人員支出 1,087.46 萬元，比上年同期增加 1,087.46

15、萬元，其中： 獎金 350.24 萬元，比上年同期增加 350.24 萬元；基本工資 300.38 萬元，比上年同期增加 300.38 萬元；津貼 199.13 萬元，比上年同期增加 199.13 萬元；社會保障費 191.86 萬元，比上年同期增加 191.86 萬元； 其他45.86萬元，比上年同期增加 45.86 萬元。內部資料，妥善保管第 12頁共37頁人民醫(yī)院2005 年9月財務分析報告 本期公用支出 4,031.36 萬元，比上年同期增加 4,031.36 萬元，其中： 專用材料費 2,552.71 萬元，比上年同期增加 2,552.71 萬元； 維修費 644.90 萬元，比上年

16、同期增加 644.90 萬元； 其他 318.29 萬元，比上年同期增加 318.29 萬元；專用設備購置費 180.66 萬元，比上年同期增加 180.66 萬元；水電費 148.74 萬元，比上年同期增加 148.74 萬元；物業(yè)管理費 74.58 萬元，比上年同期增加 74.58 萬元；辦公設備購置費 45.72 萬元，比上年同期增加 45.72 萬元；福利費 22.67 萬元，比上年同期增加 22.67 萬元；辦公費 18.22 萬元，比上年同期增加 18.22 萬元；印刷費 11.78 萬元，比上年同期增加 11.78 萬元；內部資料，妥善保管第 13頁共37頁人民醫(yī)院2005 年9

17、月財務分析報告招待費 5.47萬元，比上年同期增加 5.47 萬元；差旅費 4.82萬元，比上年同期增加 4.82 萬元；培訓費 1.15萬元，比上年同期增加 1.15 萬元；郵電費1.11萬元，比上年同期增加1.11萬元；交通費0.49萬元，比上年同期增加0.49萬元；租賃費0.08萬元，比上年同期增加0.08萬元。本期對個人和家庭的補助 249.23萬元，比上年同期增加249.23萬元，其中：退休費185.07萬元，比上年同期增加185.07萬元；住房補助50.39萬元，比上年同期增加50.39萬元；離休費9.12萬元，比上年同期增加9.12萬元；內部資料，妥善保管第14頁共37頁人民醫(yī)院

18、2005年9月財務分析報告撫恤和生活補助3.58萬元，比上年同期增加3.58萬元；其他1.07萬元，比上年同期增加1.07萬元。至本期累計人員支出8,199.70萬元，比上年同期累計增加478.80萬元，增加6.20%，其中：獎金2,747.03萬元，比上年同期累計減少 359.77萬元，減少11.58% ；基本工資2,708.14萬元，比上年同期累計增加 49.22萬元，增加1.85% ；津貼1,803.16萬元，比上年同期累計增加 526.00萬元，增加41.19% ；社會保障費609.60萬元，比上年同期累計增加 246.15萬元，增加67.72% ；其他331.76萬元，比上年同期累計

19、增加17.20萬元，增加5.47%。內部資料，妥善保管第15頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告累計人員支岀增減情況表項目本年累計與上年同期累計比上年同期累計增減額增減%獎金2,747.033,106.81-359.77-11.58基本工資2,708.142,658.9249.221.85津貼1,803.161,277.1652641.19社會保障費609.60363.46246.1567.72（單位：萬元）其他331.76314.5617.205.47至本期累計公用支出28,251.33萬元，比上年同期累計增加21,630.36萬元，增加326.69% ,其中： 專用材料費19,94

20、2.77萬元，比上年同期累計增加19,942.77萬元；維修費4,165.51萬元，比上年同期累計增加 67.73萬元，增加1.65% ；其他1,533.55萬元，比上年同期累計增加 581.94萬元，增加61.15% ；水電費963.23萬元，比上年同期累計增加 364.58萬元，增加60.90% ； 辦公設備購置費345.82萬元，比上年同期累計增加 345.82萬元；取暖費336.69萬元，比上年同期累計減少 9.95萬元，減少2.87% ；專用設備購置費285.08萬元，比上年同期累計增加142.06萬元，增加99.32% ；物業(yè)管理費204.94萬元，比上年同期累計增加 82.05萬

21、元，增加66.77% ；辦公費160.55萬元，比上年同期累計增加 85.40萬元，增加113.62% ； 印刷費100.20萬元，比上年同期累計增加1.61萬元，增加1.63% ； 福利費67.70萬元，比上年同期累計增加 22.39萬元，增加49.42% ；內部資料，妥善保管第16頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告差旅費44.75萬元，比上年同期累計減少6.51萬元，減少12.70% ；郵電費37.00萬元，比上年同期累計減少3.63萬元，減少8.94% ；招待費29.24萬元，比上年同期累計增加10.30 萬元，增加 54.43% ；培訓費21.65萬元，比上年同期累計增加1.

22、98萬元，增加10.08% ；交通費8.87萬元，比上年同期累計減少1.51萬元，減少14.57% ；租賃費2.12萬元，比上年同期累計增加1.68 萬元，增加 386.14% ；累計公用支岀增減情況表項目本年累計與上年同期累計比上年同期累計增減額增減%專用材料費19,942.77019,942.770維修費4,165.514,097.7867.731.65其他1,533.55951.61581.9461.15水電費963.23598.65364.5860.90辦公設備購置費345.820345.820取暖費336.69346.64-9.95-2.87專用設備購置費285.08143.0314

23、2.0699.32物業(yè)管理費204.94122.8882.0566.77辦公費160.5575.1685.40113.62印刷費100.2098.601.611.63內部資料，妥善保管第17頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告其他212.98186.6226.3614.13至本期累計對個人和家庭的補助2,179.91萬元，比上年同期累計增加 415.58萬元，增加23.55%，其中：退休費1,657.61萬元，比上年同期累計增加 332.10萬元，增加25.05% ；住房補助410.63萬元，比上年同期累計增加 67.60萬元，增加19.71% ；離休費86.99萬元，比上年同期累計增

24、加15.60萬元，增加21.86% ；其他13.32萬元，比上年同期累計減少 8.89萬元，減少40.02% ；撫恤和生活補助11.07萬元，比上年同期累計增加 9.08萬元，增加455.32% ；累計對個人和家庭的補助增減情況表（單位：萬元）項目本年累計與上年同期累計比上年同期累計增減額增減%退休費1,657.611,325.50332.1025.05住房補助410.63343.0367.6019.71離休費86.9971.3915.6021.86其他13.3222.21-8.89-40.02撫恤和生活補助11.071.999.08455.32退職（役）費0.290.210.0837.85內

25、部資料，妥善保管第18頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告本期管理費用1,378.34萬元，比上年同期增加1,378.34萬元。本期人員支出286.46萬元，比上年同期增加286.46萬元，其中：社會保障繳費159.68萬元，比上年同期增加159.68萬元；基本工資45.88萬元，比上年同期增加45.88萬元；津貼34.16萬元，比上年同期增加34.16萬元；獎金31.67萬元，比上年同期增加31.67萬元；人員其他15.07萬元，比上年同期增加15.07萬元。本期日常公用支出887.91萬元，比上年同期增加887.91萬元，其中:維修費467.94萬元，比上年同期增加467.94萬元

26、；水電費148.74萬元，比上年同期增加148.74萬元；公用其他86.30萬元，比上年同期增加86.30萬元；內部資料，妥善保管第19頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告物業(yè)管理費74.58萬元，比上年同期增加74.58萬元；辦公設備購置費 16.60 萬元，比上年同期增加 16.60 萬元；印刷費 11.78 萬元，比上年同期增加 11.78 萬元；招待費 5.47萬元，比上年同期增加 5.47 萬元；福利費 3.45萬元，比上年同期增加 3.45 萬元；郵電費 1.06萬元，比上年同期增加 1.06 萬元；差旅費 0.70萬元，比上年同期增加 0.70 萬元；交通費 0.49 萬

27、元，比上年同期增加 0.49 萬元；培訓費 0.09萬元，比上年同期增加 0.09 萬元；租賃費 0.08萬元，比上年同期增加 0.08 萬元。本期對社會和家庭補助支出 203.97 萬元，比上年同期增加 203.97 萬元，其中：退休費 185.07 萬元，比上年同期增加 185.07 萬元；離休費 9.12萬元，比上年同期增加 9.12 萬元；住房補貼 7.45 萬元，比上年同期增加 7.45 萬元；撫恤和生活補助 1.75萬元，比上年同期增加 1.75 萬元； 其他0.58萬元，比上年同期增加 0.58 萬元。至本期管理費用 7,592.09 萬元，比上年同期減少 3,702.98 萬元

28、，減少 32.78% 。 內部資料，妥善保管第 20頁共 37頁人民醫(yī)院 2005 年9月財務分析報告至本期累計人員支出 1,515.76 萬元，比上年同期累計增加 260.75 萬元，增加 20.78% ，其中： 基本工資 424.76 萬元，比上年同期累計減少 830.25 萬元，減少 66.16% ；社會保障繳費 414.29 萬元，比上年同期累計減少 840.71 萬元，減少 66.99% ；津貼 315.49 萬元，比上年同期累計減少 939.52 萬元，減少 74.86% ；獎金 247.90 萬元，比上年同期累計減少 1,007.11 萬元，減少 80.25% ；人員其他 113

29、.32 萬元，比上年同期累計減少 1,141.69 萬元，減少 90.97% 。 內部資料，妥善保管第 21頁共 37頁人民醫(yī)院 2005 年9月財務分析報告239.34% ，其中： 維修費 1,441.93 萬元，比上年同期累計增加 1,441.93 萬元；水電費 963.23 萬元，比上年同期累計增加 963.23 萬元； 公用其他 629.13 萬元，比上年同期累計增加 629.13 萬元；取暖費 336.22 萬元，比上年同期累計增加 336.22 萬元；辦公設備購置費 211.09 萬元，比上年同期累計增加 211.09 萬元； 物業(yè)管理費 204.94 萬元，比上年同期累計增加 2

30、04.94 萬元； 專用材料費 158.18 萬元，比上年同期累計增加 158.18 萬元；辦公費 113.28 萬元，比上年同期累計減少 1,141.73 萬元，減少 90.97% ； 印刷費 100.17 萬元，比上年同期累計減少 1,154.84 萬元，減少 92.02% ； 內部資料，妥善保管第 22頁共 37頁人民醫(yī)院 2005 年9月財務分析報告 郵電費 35.96 萬元，比上年同期累計增加 35.96 萬元；招待費 28.17 萬元，比上年同期累計增加 28.17 萬元；差旅費 11.46 萬元，比上年同期累計增加 11.46 萬元；交通費 8.72 萬元，比上年同期累計增加 8

31、.72 萬元；福利費 7.65 萬元，比上年同期累計增加 7.65 萬元；培訓費 5.62 萬元，比上年同期累計增加 5.62 萬元；會議費 0.88 萬元，比上年同期累計增加 0.88 萬元；租賃費 0.82 萬元，比上年同期累計增加 0.82 萬元；專用設備購置費 0.73 萬元，比上年同期累計增加 0.73萬元；勞務費 0.61 萬元，比上年同期累計增加 0.61 萬元。 至本期累計對社會和家庭補助支出 1,817.55 萬元，比上年同期累計增加 內部資料，妥善保管第 23頁共 37頁人民醫(yī)院 2005 年9月財務分析報告 1,817.55 萬元，其中：離休費86.99萬元，比上年同期累

32、計增加 86.99萬元；住房補貼62.80萬元，比上年同期累計增加 62.80萬元；撫恤和生活補助7.22萬元，比上年同期累計增加 7.22萬元；其他2.69萬元，比上年同期累計增加 2.69萬元；退職（役）費0.25萬元，比上年同期累計增加 0.25萬元。六、基本工作量本月醫(yī)院共計完成門（急）診工作量92,958人次，比上年同期不變；本月開放床位數(shù) 1,009 張，至本月平均開放床位數(shù)0張，病人占用床位日數(shù)31,073日，比上年同期不變；本月出院 人數(shù)1,775人，比上年同期不變?；竟ぷ髁吭鰷p變化情況表內部資料，妥善保管第24頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告（單位：-）項目本期

33、實際與上年同期比上年同期增減額增減%門（急）診工作量（人次）92,95892,95800實際開放床位數(shù)（張）1,0091,00900病人實際占用總床日數(shù)（日）31,07331,07300收治住院病人（出 院病人數(shù)）（人次）1,7751,77500至本月累計醫(yī)院共計完成門 （急）診工作量779,539人次，不變；累計開放床位數(shù)1,009張,病人占用床位日數(shù)261,577日，比上年同期不變；出院人數(shù) 15,123人，比上年同期不變。累計基本工作量增減變化情況表（單位：-）項目本年累計與上年同期累計比上年同期累計增減額增減%門（急）診工作量（人次）779,539779,53900實際開放床位數(shù)（張）

34、1,0091,00900內部資料，妥善保管第25頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告病人占用總床日數(shù)（日）261,577261,57700收治住院病人（出 院病人數(shù)）（人次）15,12315,12300七、病人費用水平本月每門診人次費用水平 232.14元，比上年同期不變。其中每人次藥品費119.62元，比上年同期不變。本月每住院床日費用723.97元，比上年同期不變。其中每床日藥品費333.80元，比上年同期不變。病人費用水平分析表（單位：元）項目本期實際與上年同期比上年同期增減額增減%每門診人次費用232.14232.1400其中：藥品費119.62119.6200每住院床日費用7

35、23.97723.9700其中：藥品費333.80333.8000至本月累計每門診人次費用水平 231.05元，比上年同期不變。其中每人次藥品費119.57元, 比上年同期不變。至本月累計每住院床日費用 713.12元，比上年同期不變。其中每床日藥品費332.28元，比上年同期不變。內部資料，妥善保管第26頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告 病人費用水平分析表（累計）（單位：元）項目本年累計與上年同期累計比上年同期累計增減額增減%每門診人次費用231.05231.0500其中：藥品費119.57119.5700每住院床日費用713.12713.1200其中：藥品費332.28332.

36、2800八、資產(chǎn)分析資產(chǎn)構成情況資產(chǎn)總額106,080.81萬元，其中流動資產(chǎn)37,484.91萬元，占總資產(chǎn)的35.34% ;固定資產(chǎn)68,595.90 萬元，占 64.66%。資產(chǎn)增減變化情況表（單位：萬元）項目期末數(shù)與年初比年初數(shù)增減額增減%流動資產(chǎn)37,484.9123,916.7113,568.2056.73對外投資02,700-2,700-100固定資產(chǎn)68,595.9040,230.2228,365.6970.51資產(chǎn)總額106,080.8166,846.9339,233.8858.69內部資料，妥善保管第27頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告流動資產(chǎn)增減變化情況分析流

37、動資產(chǎn)37,484.91萬元，比年初增加13,568.20萬元，增加56.73%。其中：貨幣資金（單位：萬元）17,346.52萬元，占流動資產(chǎn)的46.28%，比年初增加8,048.60萬元，增加86.56% ;其他應 收款13,567.76萬元，占流動資產(chǎn)的36.20%，比年初增加2,749.25萬元，增加25.41% ;應 收醫(yī)療款凈額2,653.75萬元，占流動資產(chǎn)的7.08%，比年初增加2,920.28萬元，減少 1,095.64% ;藥品凈額2,374.76萬元，占流動資產(chǎn)的6.34%，比年初增加596.33萬元，增 加33.53% ;應收在院病人醫(yī)藥費1,464.33萬元，占流動資

38、產(chǎn)的3.91%，比年初減少733.88 萬元，減少33.39% ;庫存物資67.25萬元，占流動資產(chǎn)的0.18%，比年初減少13.29萬元， 減少16.50% ;在加工材料10.54萬元，占流動資產(chǎn)的0.03%，比年初增加0.91萬元，增加 9.46%。項目期末數(shù)與年初比流動資產(chǎn)增減變化情況表內部資料，妥善保管第28頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告數(shù)增減額增減%貨幣資金17,346.529,297.928,048.6086.56應收在院病人醫(yī)藥 費1,464.332,198.22-733.88-33.39應收醫(yī)療款凈額2,653.75-266.542,920.28-1,095.64

39、其他應收款13,567.7610,818.512,749.2525.41藥品凈額2,374.761,778.43596.3333.53庫存物資67.2580.54-13.29-16.50流動資產(chǎn)合計37,484.9123,916.7113,568.2056.73年初內部資料，妥善保管第29頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告應收賬款分析應收賬款4,308.99萬元，比年初增加1,912.50萬元，增加79.80%。其中：應收在院病人醫(yī) 藥費1,464.33萬元，比年初減少733.88萬元，減少33.39% ;應收醫(yī)療款2,844.66萬元，比年初增加2,646.39萬元，增加1,334

40、.72%。計提壞賬準備190.91萬元，比年初減少273.89 萬元，減少58.93%。應收賬款凈額4,118.08萬元。其他應收款分析從賬戶明細來看，其他應收款 13,567.76萬元，比年初增加2,749.25萬元，增加25.41% , 其中：其他9,604.38萬元，比年初增加1,806.24萬元，增加23.16% ;設備購置3,788.36萬 元，比年初增加904.14萬元，增加31.35% ;物資46.62萬元，比年初增加46.62萬元；職 工醫(yī)藥費借支18.87萬元，比年初減少0.68萬元，減少3.46% ;備用金16.75萬元，比年初 增加0.40萬元，增加2.45% ;修繕7.

41、77萬元，比年初不變；出差借支 1.51萬元，比年初不 變。內部資料，妥善保管第30頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告藥品分析1藥品分析本期藥品加成率10.63%，比上年同期不變，其中：中草藥 47.88%，比上年同期不變；中 成藥25.38%，比上年同期不變；西藥 8.96%，比上年同期不變。本期累計藥品加成率18.80%，比上年同期不變，其中：中草藥 43.19%，比上年同期不變； 中成藥26.21%，比上年同期不變；西藥17.84%，比上年同期不變。本期累計藥品周轉率85.07%，比上年同期不變。九、負債分析期末負債總額42,278.24萬元，比年初增加15,382.39萬元，

42、增加57.19% 。負債增減變化分析引起流動負債總額增加的有：短期借款增加 12,500萬元；應付賬款增加2,537.04萬元；預 收醫(yī)療款增加366.74萬元；其他應付款增加264.51萬元；應付社會保障金增加 0.86萬元； 共計增加：15,669.14萬元。內部資料，妥善保管第31頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告負債增減變化情況表（單位：萬元）項目期末余額與年初比年初余額增減額增減%短期借款18,5006,00012,500208.33應付賬款11,613.559,076.522,537.0427.95預收醫(yī)療款2,565.032,198.29366.7416.68應付社會保

43、障金0.8600.860其他應付款6,304.446,039.93264.514.38長期借款3,294.363,581.11-286.75-8.01負債總額42,278.2426,895.8515,382.3957.19流動負債結構分析流動負債38,983.88萬元，比年初增加15,669.14萬元。其中主要增加項有：短期借款18,500 萬元，較年初增加12,500萬元，占流動負債的47.46% ;應付賬款11,613.55萬元，較年初 增加2,537.04萬元，占流動負債的29.79% ；預收醫(yī)療款2,565.03萬元，較年初增加366.74 萬元，占流動負債的6.58% ;其他應付款6,304.44萬元，較年初增加264.51萬元，占流動 負債的16.17% ;應付社會保障金0.86萬元，較年初增加0.86萬元，占流動負債的0.00%。 內部資料，妥善保管第32頁共37頁人民醫(yī)院2005年9月財務分析報告應付賬款分析應付賬款11,613.55萬元，比年初增加2,537.04萬元，增加27.95%，其中：藥品10,943.98 萬元，比年初增加1,954.61萬元，增加21.74% ;設備621.25萬元，比