精品資料（2021-2022年收藏的）污水處理廠PPP實(shí)施要點(diǎn)

1、目 錄一、項(xiàng)目概況4（一）基本情況4（二）項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo)5（三）投資估算7（四）經(jīng)濟(jì)分析8二、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架13三、項(xiàng)目運(yùn)作方式14（一）政府主體14（二）社會資本主體14四、交易結(jié)構(gòu)15（一）項(xiàng)目公司15（二）回報(bào)機(jī)制17五、合同體系18（一）PPP項(xiàng)目合同18（二）工程施工總承包合同19（三）項(xiàng)目公司股東協(xié)議19（四）運(yùn)營管護(hù)協(xié)議20（五）項(xiàng)目資產(chǎn)移交合同20（六）特許經(jīng)營協(xié)議20（七）履約保障主要條款20六、監(jiān)管架構(gòu)21（一）履約監(jiān)管21（二）行政監(jiān)管22七、采購方式選擇22八、退出機(jī)制：25污水處理廠工程項(xiàng)目,一期規(guī)劃東側(cè)紅巖子河處，項(xiàng)目建成后可滿足城市污水處理及產(chǎn)業(yè)園區(qū)工業(yè)廢水處理需

2、求。項(xiàng)目的可研、環(huán)評、節(jié)能評估、水保方案等前期工作已完成或正在推進(jìn)中。該項(xiàng)目擬采用政府和社會資本合作模式推進(jìn)。根據(jù)國務(wù)院、國家發(fā)改委、財(cái)政部等關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式的有關(guān)政策文件通知精神，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定該項(xiàng)目實(shí)施方案如下：一、項(xiàng)目概況（一）基本情況1、該項(xiàng)目符合發(fā)展目標(biāo)，即輻射吸納長江上游川滇黔的區(qū)域中心,國際化生態(tài)山水文化名城。2、該項(xiàng)目符合：目標(biāo)打造長江上游山、水、城、田全域一體的人文、山水、健康第一城，構(gòu)筑獨(dú)具生態(tài)人文特色的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合示范區(qū)。以休閑度假、旅游服務(wù)、文化創(chuàng)意、康體教育、總部商務(wù)為主要功能的世界文化遺產(chǎn)地、歷史文化名城展示區(qū)及國際山水園林城市核心區(qū)。3、該

3、項(xiàng)目是城市建設(shè)與生態(tài)環(huán)境和諧和可持續(xù)發(fā)展的重要節(jié)點(diǎn)工程。（1）該項(xiàng)目是適應(yīng)城市發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。（2）該項(xiàng)目是改善居民生活環(huán)境，完善城市功能，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程的需要。（3）該項(xiàng)目是實(shí)施生態(tài)環(huán)境戰(zhàn)略，保護(hù)長江水環(huán)境的需要。4、通過采用政府和社會資本合作模式實(shí)施李莊污水處理廠工程PPP項(xiàng)目，有利于充分利用社會資本專業(yè)技能和經(jīng)營管理水平，加快項(xiàng)目推進(jìn)進(jìn)度，提升項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量及運(yùn)營管理水平，同時(shí)有利于緩解財(cái)政短期資金壓力，滿足公共服務(wù)需求。（二）項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo)1、項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo) 本項(xiàng)目污水處理廠近期規(guī)模0.5萬m3/d，遠(yuǎn)期為1萬m3/d。主要工藝構(gòu)筑物由粗格柵及進(jìn)水泵房、細(xì)格柵旋流沉砂池、A

4、2O生物池、二沉池、活性砂濾池、紫外線消毒渠、鼓風(fēng)機(jī)房、儲泥池、污泥脫水機(jī)房、加藥間等組成。來自廠外污水干管的污水進(jìn)入粗格柵間，經(jīng)一級處理、二級生物處理、深度處理、紫外消毒后最終達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)排出廠外。本項(xiàng)目配套管網(wǎng)按其所服務(wù)區(qū)域遠(yuǎn)期污水量建設(shè)，管網(wǎng)末端遠(yuǎn)期污水量為1萬m3/d，污水提升泵站近遠(yuǎn)期規(guī)模分別為0.25萬m3/d和0.5萬m3/d。2、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容本項(xiàng)目污水處理廠建設(shè)內(nèi)容主要包括：土建施工，設(shè)備、工藝管道安裝，電氣、自控系統(tǒng)安裝，照明，采暖，通風(fēng)，廠區(qū)道路施工，綠化等。其中，土建施工主要有粗格柵及進(jìn)水泵房、細(xì)格柵旋流沉砂池、多段式A2O生物池、二沉池、活性砂濾池、紫外線消毒渠、鼓風(fēng)機(jī)

5、房、儲泥池、污泥脫水機(jī)房、變配電室、加藥間、生產(chǎn)管理樓及傳達(dá)室等。本項(xiàng)目配套管網(wǎng)建設(shè)內(nèi)容主要包括：d400d700級鋼筋砼管道，長度約為3672m；d400d700級鋼筋砼管道，長度為3517m；dn355 PE管（壓力流管線），長度為136m；污水提升泵站1座（近遠(yuǎn)期規(guī)模分別為0.25萬m3/d和0.5萬m3/d），土建按遠(yuǎn)期規(guī)模建設(shè)，設(shè)備按近期規(guī)模安裝。（三）投資估算本工程投資估算總值為5458.02萬元。其中：l 工程費(fèi)用：4420.90萬元。（其中污水處理廠工程2930.08萬元；廠外工程79.64萬元；污水干管1137.65萬元；提升泵站262.86萬元；工器具購置費(fèi)10.67萬元。

6、）廠區(qū)周邊范圍還未進(jìn)行道路及地塊標(biāo)高的規(guī)劃，本次工程暫按場地以平整考慮，不單獨(dú)計(jì)算廠區(qū)平基和支護(hù)的相關(guān)費(fèi)用。l 工程建設(shè)其他費(fèi)用：589.92萬元。根據(jù)國家頒布的相關(guān)文件進(jìn)行編制，本工程未計(jì)征地拆遷費(fèi)用。l 預(yù)備費(fèi)用：預(yù)備費(fèi)用中基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用及工程建設(shè)其他費(fèi)用之和（不含征地拆遷費(fèi)用）的5計(jì)，為250.54萬元。本工程未計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。l 建設(shè)期貸款利息：本工程固定資產(chǎn)投資的50采用銀行貸款，現(xiàn)行貸款利率為5.65，建設(shè)期為2年，建設(shè)期貸款利息為166.02萬元。l 鋪底流動資金:鋪底流動資金按流動資金的30%計(jì)為30.64萬元。全投資項(xiàng)目比例一覽表序號工程或費(fèi)用名稱估算值（萬元）所占比例(

7、%)1工程費(fèi)用4420.9081.002工程建設(shè)其他費(fèi)用589.9210.813基本預(yù)備費(fèi)250.544.594建設(shè)期貸款利息166.023.045鋪底流動資金30.640.566建設(shè)項(xiàng)目總投資5458.02100.00（四）經(jīng)濟(jì)分析本工程經(jīng)濟(jì)評價(jià)依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)第三版、市政公用設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)編制。本經(jīng)濟(jì)分析針對李莊鎮(zhèn)污水處理廠及配套管網(wǎng)項(xiàng)目全投資（即含污水處理廠廠內(nèi)工程及廠外配套管網(wǎng)工程）。1. 成本估算按詳細(xì)成本估算方法，分別計(jì)算了總成本和經(jīng)營成本。（1）電費(fèi)：電度電費(fèi)單價(jià)為0.8933元/Kw.h；基本電費(fèi)單價(jià)21元/KVA.月。（2）水費(fèi)：2.80元/m3

8、。（3）藥劑費(fèi)： 硫酸鋁單價(jià)為1800元/噸，聚丙烯酰氨單價(jià)為40000元/噸。（4）工資及福利費(fèi)：本工程定員29人，平均工資及福利費(fèi)30000元/人.年。（5）污泥外運(yùn)費(fèi)：單價(jià)按50元/噸計(jì)。（6）修理維護(hù)費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值（不含建設(shè)期貸款利息）的2.0計(jì)。（7）固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：廠站按固定資產(chǎn)原值的4.8計(jì)，折舊年限為20年，殘值為4，管道按固定資產(chǎn)原值的2.5計(jì)。（8）無形及資產(chǎn)遞延攤銷期限：10年，攤銷率為10。（9）管理費(fèi)用和其他費(fèi)用，按以上費(fèi)用合計(jì)的8計(jì)。按計(jì)算得正常生產(chǎn)年總成本為794636萬元，經(jīng)營成本為409萬元，單位水處理成本為4.353.49元/m3，單位水處理經(jīng)營成本為

9、2.24元/m3。2. 收入、稅金及附加（1）稅金及附加本項(xiàng)目為污水處理項(xiàng)目，故稅金及附加費(fèi)率按3.3計(jì)取，所得稅為25。（2）污水處理費(fèi)定價(jià)預(yù)測及收入按項(xiàng)目達(dá)到行業(yè)內(nèi)部收益率5.0計(jì)算，收取污水處理費(fèi)定價(jià)為4.75元/m³，第一年處理廠負(fù)荷為60，年污水收費(fèi)為520萬元，第二年以后生產(chǎn)負(fù)荷為100，年污水處理收費(fèi)為867萬元。3. 項(xiàng)目盈利能力分析（1）財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量：當(dāng)污水處理費(fèi)定價(jià)為4.75元/m3時(shí)，該項(xiàng)目全部投資稅前內(nèi)部收益率為5.03%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=5%)為17萬元，投資回收期為14.96年；稅后內(nèi)部收益率為3.95%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=5%)為-51

10、1萬元，投資回收期為16.56年。（2）總投資收益率、項(xiàng)目資本金凈利潤率項(xiàng)目盈利能力分析是通過計(jì)算項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和凈現(xiàn)值、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期，總投資收益率、項(xiàng)目資本金凈利潤率等各項(xiàng)指標(biāo)，用以分析項(xiàng)目自身財(cái)務(wù)狀況，判別在財(cái)務(wù)上是否可以接受。財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)結(jié)果見下表。財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)結(jié)果表序號指標(biāo)名稱單位項(xiàng)目投資（所得稅前）1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%5.032財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=5%)萬元173投資回收期年14.964總投資收益率%3.545項(xiàng)目資本金凈利潤率%2.97以上結(jié)果表明所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率5%的標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)盈利能力超過行業(yè)規(guī)定的水平，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，說明該

11、項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的。所得稅前投資回收期為14.96年，能按期收回投資。另從總投資收益率和項(xiàng)目資本金凈利潤率的計(jì)算結(jié)果可知該項(xiàng)目的盈利能力已達(dá)到同行業(yè)的較好水平。4. 償債能力分析償債能力分析是通過計(jì)算利息備付率、償債備付率和資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)，分析判斷財(cái)務(wù)主體的償債能力。經(jīng)計(jì)算，利息備付率和償債備付率見下表：利息備付率和償債備付率表上表顯示，各年的（除達(dá)產(chǎn)率為60的首年）利息備付率和償債備付率均大于1，表明資金保障程度高，風(fēng)險(xiǎn)小。5. 不確定性分析本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)評價(jià)的基礎(chǔ)上分別做了敏感性和盈虧平衡分析。（1）敏感性分析本項(xiàng)目做了所得稅前全部投資的敏感性分析?；痉桨付惽柏?cái)務(wù)內(nèi)部收益率為5.0

12、3%，考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不定因素的變化，分別對固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和污水處理收入做了提高20、15%、10、5和降低20、15%、10、5的單因素變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的敏感性分析。詳見財(cái)務(wù)敏感性分析表。敏感性分析數(shù)據(jù)表分析因素財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)變動因素-20%-15%-10%-5%基本值5%10%15%20%固定資產(chǎn)投資6.556.105.705.355.034.754.504.274.06處理費(fèi)價(jià)格1.022.103.134.105.035.936.807.638.44經(jīng)營成本6.796.365.925.485.034.584.113.643.15由敏感性分析表可以看出，各因素的變化

13、都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中處理費(fèi)定價(jià)的變化最為敏感，固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本的變化次之。（2）盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)(BEP)，其計(jì)算式為：BEP=（年固定成本 / (年銷售收入 - 年可變成本 - 年銷售稅金及附加)）´100%= 67.4%即本項(xiàng)目只要達(dá)到生產(chǎn)能力的67.4%，企業(yè)即可保本。故本項(xiàng)目可以認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)不大。6. 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論按污水處理費(fèi)定價(jià)為4.75元/m3計(jì)算，該項(xiàng)目稅前內(nèi)部收益率為5.03%，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率5；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=5%)為17萬元；投資回收期為14.96年，并能在生產(chǎn)經(jīng)營期第11年償還銀行貸款。因此從財(cái)務(wù)分析角度出發(fā)，該項(xiàng)

14、目是可行的。7. 國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)本項(xiàng)目雖然未進(jìn)行國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)的具體指標(biāo)計(jì)算，但從工程本身的特點(diǎn)來看，污水廠的建設(shè)將有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，改善人民生活水平，提高社會勞動生產(chǎn)率，因而也具有良好的國民經(jīng)濟(jì)效益。二、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架（一）基本原則：項(xiàng)目融資、建設(shè)、財(cái)務(wù)和維護(hù)等商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)由社會資本承擔(dān)，法律、政策、規(guī)劃許可和最低需求等風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān)，不可抗力等風(fēng)險(xiǎn)由政府和社會資本合理共擔(dān)。（二）項(xiàng)目中涉及征地拆遷、社會維穩(wěn)、施工場地以外的秩序管理風(fēng)險(xiǎn)由區(qū)政府承擔(dān)；涉及工程施工、安全生產(chǎn)、維護(hù)管理、運(yùn)營管理等風(fēng)險(xiǎn)由社會資本承擔(dān)。三、項(xiàng)目運(yùn)作方式該項(xiàng)目采用建設(shè)-經(jīng)營-移交（BOT）模式實(shí)施。需要政府和社會資

15、本成立專門的項(xiàng)目公司開展合作，政府承擔(dān)項(xiàng)目補(bǔ)助資金投入、建設(shè)質(zhì)量安全的監(jiān)督管理、合作社會環(huán)境的維護(hù)、財(cái)政補(bǔ)貼的按時(shí)支付的責(zé)任；社會資本承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)資金的籌措、工程建設(shè)、建設(shè)質(zhì)量安全、項(xiàng)目運(yùn)營管護(hù)、工程移交的主體責(zé)任。具體如下：（一）政府主體（二）社會資本主體社會資本應(yīng)具備較強(qiáng)的融資能力，工程建設(shè)需要具備的相應(yīng)資質(zhì)。也可由社會資本與符合該項(xiàng)目建設(shè)施工要求相應(yīng)資質(zhì)的施工企業(yè)組成聯(lián)合體。社會資本按項(xiàng)目合同約定，享用實(shí)施項(xiàng)目、獲得相應(yīng)回報(bào)的權(quán)利；承擔(dān)按約定提供項(xiàng)目資金，項(xiàng)目建造、財(cái)務(wù)和運(yùn)營維護(hù)等義務(wù)，并承擔(dān)相應(yīng)的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)履行環(huán)境、地質(zhì)、文物保護(hù)及安全生產(chǎn)等義務(wù)和相應(yīng)的社會責(zé)任。四、交易結(jié)構(gòu)（一）

16、項(xiàng)目公司1、股權(quán)結(jié)構(gòu)公司與其他社會資本共同出資組建項(xiàng)目公司，項(xiàng)目公司注冊資本不低于1000萬元，股權(quán)設(shè)置為其他社會資本占95%，公司占5%。2、項(xiàng)目公司資金到位約定公司和社會資本組建的項(xiàng)目公司注冊資金按照公司法的規(guī)定繳納；社會資本籌集的資金應(yīng)確保按工程進(jìn)度時(shí)間逐步到位，不能影響工程推進(jìn)正常的資金支付保障。3、項(xiàng)目公司資金管理規(guī)定（1）該項(xiàng)目的監(jiān)理、檢測（應(yīng)由政府承擔(dān)部分）和勘測設(shè)計(jì)等由政府委托的機(jī)構(gòu)依法直接委托或招標(biāo)產(chǎn)生，費(fèi)用列入項(xiàng)目公司總投入。項(xiàng)目公司資金只能專項(xiàng)用于該項(xiàng)目的前期工作已支出費(fèi)用（含可研、地勘、設(shè)計(jì)、咨詢等）、由政府部分委托的監(jiān)理、檢測、勘察設(shè)計(jì)等費(fèi)用及工程建設(shè)費(fèi)用。社會資本投

17、入資金以審計(jì)部門審計(jì)確定認(rèn)可的金額為準(zhǔn)。（2）公司派駐項(xiàng)目公司的管理人員工資由公司自行承擔(dān)，其他所有項(xiàng)目公司運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用由社會資本承擔(dān)，項(xiàng)目公司運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用不能在項(xiàng)目公司賬戶上支出。（3）項(xiàng)目公司在工程正式開工后，按照工程進(jìn)度支付工程款，進(jìn)度款撥付應(yīng)由施工單位提出撥款申請。4.項(xiàng)目公司管理架構(gòu)（1）項(xiàng)目公司以有限責(zé)任公司的形式組建，設(shè)立董事會和監(jiān)事會，每屆任期均為三年，任期屆滿，連選可連任。（2）董事會成員為3或5人，設(shè)董事長1人；公司設(shè)總經(jīng)理1人、副總經(jīng)理1人，財(cái)務(wù)總監(jiān)1人。監(jiān)事會成員為3人，董事和高級管理人員不得兼任監(jiān)事，監(jiān)事會設(shè)主席1人。（3）公司委派一名財(cái)務(wù)人員。5.項(xiàng)目公司管理權(quán)限設(shè)置項(xiàng)目建

18、設(shè)、維護(hù)、移交管理等工作均由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)實(shí)施，政府不干預(yù)日常的管理事務(wù)，但涉及項(xiàng)目公司章程調(diào)整等重大事項(xiàng)，需報(bào)經(jīng)區(qū)政府同意后方可實(shí)施。（二）回報(bào)機(jī)制1. 污水處理廠工程項(xiàng)目擬合作期限為30年（暫定），其中建設(shè)期為1年，運(yùn)營維護(hù)期為29年，若項(xiàng)目提前竣工，項(xiàng)目合作期也對應(yīng)調(diào)減。（維護(hù)管理費(fèi)具體金額，運(yùn)營期測算等，待可研完成后細(xì)化）2.社會資本投入資金的認(rèn)定待工程竣工驗(yàn)收合格后，項(xiàng)目前期費(fèi)用以社會資本實(shí)際投入資金為準(zhǔn)；工程建設(shè)費(fèi)用按照區(qū)財(cái)政評審不下浮的原則。項(xiàng)目前期費(fèi)用和工程建設(shè)費(fèi)用構(gòu)成社會資本投資總額，投資總額最終以審計(jì)機(jī)構(gòu)認(rèn)定金額為準(zhǔn)。3.項(xiàng)目運(yùn)營補(bǔ)貼支付方式、工程竣工后，經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)認(rèn)定的社會

19、資本投資總額，從營運(yùn)期起區(qū)政府每年給予不高于10%的合理收益。、項(xiàng)目運(yùn)營補(bǔ)貼按以審計(jì)機(jī)構(gòu)最終核定的投資總額為區(qū)人民政府補(bǔ)貼計(jì)算基數(shù)，從支付起始年度起，分年支付。、運(yùn)營補(bǔ)貼支付時(shí)間：在工程竣工驗(yàn)收合格之日起，次年開始運(yùn)營期，營運(yùn)期前2年政府不支付營運(yùn)補(bǔ)貼款，只支付當(dāng)年社會資本對本項(xiàng)目相關(guān)維護(hù)管理成本和投資總額的合理回報(bào)，即政府購買服務(wù)；從營運(yùn)期第3年開始，由區(qū)政府分年度支付運(yùn)營補(bǔ)貼，每滿一整年支付一次。政府補(bǔ)貼支出由環(huán)保局審核、區(qū)政府審批后支付。營運(yùn)期第1-2年的政府購買服務(wù)計(jì)算公式：每年政府購買服務(wù)金額=投資總額×年投資收益率+當(dāng)年維護(hù)管理成本-當(dāng)年使用者付費(fèi)營運(yùn)期第3-29年的營運(yùn)

20、補(bǔ)貼支付金額計(jì)算公式：每年政府支付的營運(yùn)補(bǔ)貼金額=投資總額/27+當(dāng)年年初剩余未支付投資總額×年投資收益率-當(dāng)年使用者付費(fèi)+當(dāng)年維護(hù)管理成本五、合同體系由環(huán)保局與社會資本簽訂與社會資本投資合作協(xié)議，即污水處理廠工程PPP項(xiàng)目合同。公司負(fù)責(zé)與社會資本簽訂項(xiàng)目公司股東協(xié)議，成立有限責(zé)任項(xiàng)目公司。項(xiàng)目公司與施工企業(yè)簽訂工程施工總承包合同；環(huán)保局與項(xiàng)目公司簽訂運(yùn)營管護(hù)協(xié)議，項(xiàng)目公司與環(huán)保局簽訂項(xiàng)目資產(chǎn)移交合同，環(huán)保局與項(xiàng)目公司簽訂特許經(jīng)營協(xié)議。（一）PPP項(xiàng)目合同合同明確工程施工總承包合同、運(yùn)營管護(hù)協(xié)議和項(xiàng)目資產(chǎn)移交合同的政府方面簽署代表，明確政府部門、社會資本雙方在合作中的權(quán)利和義務(wù)，約定

21、雙方履約的主要保障條款，約定社會資本金到位的時(shí)間及金額要求，明確工程項(xiàng)目承包方式及結(jié)算方式、雙方風(fēng)險(xiǎn)鑒別和分擔(dān)，約定項(xiàng)目合同期、資產(chǎn)權(quán)屬、合同期末項(xiàng)目移交、建立應(yīng)急儲備基金等內(nèi)容；權(quán)利義務(wù)邊界主要明確項(xiàng)目資產(chǎn)權(quán)屬、社會資本承擔(dān)的公共責(zé)任、政府支付方式和風(fēng)險(xiǎn)分配結(jié)果等；明確強(qiáng)制保險(xiǎn)方案以及由投資競爭保函、建設(shè)履約保函、運(yùn)營維護(hù)保函和移交維修保函組成的履約保函體系；確定應(yīng)急處置、臨時(shí)接管和提前終止、合同變更、合同展期、項(xiàng)目新增改擴(kuò)建需求等應(yīng)對措施，雙方退出項(xiàng)目機(jī)制及補(bǔ)償機(jī)制，履約的邊界條件等。（二）工程施工總承包合同1.對項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、技術(shù)規(guī)范和性能標(biāo)準(zhǔn)做出具體的規(guī)定。明確工程建設(shè)的開工日期，雙方建

22、設(shè)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，材料價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)約定，合同價(jià)格、付款和變更，項(xiàng)目完工、不可抗力、違約支付及終止，施工總承包商暫停和終止項(xiàng)目、擔(dān)保、保險(xiǎn)、爭議解決。2.建設(shè)期其它合同：施工監(jiān)理合同、廉政合同、安全合同等。（三）項(xiàng)目公司股東協(xié)議包括出資比例、股份比例、收益及虧損分?jǐn)倷C(jī)制、人員組成、股權(quán)回購、社會資本融資資金到位時(shí)間、使用和償還約定等合作事宜。（四）運(yùn)營管護(hù)協(xié)議明確政府運(yùn)營補(bǔ)貼的區(qū)域范圍，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)及補(bǔ)貼支付時(shí)間；明確社會資本作為經(jīng)營管理期29年間養(yǎng)護(hù)管理活動的主體，政府運(yùn)營補(bǔ)貼的時(shí)間、內(nèi)容、支付金額，項(xiàng)目區(qū)設(shè)施管護(hù)、服務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及價(jià)格、獎(jiǎng)勵(lì)及處罰；政府購買服務(wù)提前終止補(bǔ)償?shù)?。（五）?xiàng)目資產(chǎn)移交合同由區(qū)政府授

23、權(quán)區(qū)環(huán)保局代表政府收回合同約定的資產(chǎn)。合同中應(yīng)明確約定移交形式、補(bǔ)償方式、移交內(nèi)容和移交標(biāo)準(zhǔn)。移交內(nèi)容包括項(xiàng)目資產(chǎn)、人員、文檔和知識產(chǎn)權(quán)等。公司委托具有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)，按照項(xiàng)目合同約定的評估方式，對移交資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評估，作為確定補(bǔ)償金額的依據(jù)。（六）特許經(jīng)營協(xié)議由環(huán)保局與項(xiàng)目公司簽訂。明確項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、特許期、特許經(jīng)營期正常終止、聲明和保證、先決條件、雙方的權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容。（七）履約保障主要條款1.政府履約擔(dān)保（1）政府負(fù)責(zé)完成項(xiàng)目征地拆遷工作。（2）將污水處理廠工程運(yùn)營管理購買服務(wù)的費(fèi)用全部納入年度財(cái)政預(yù)算。2.社會資本履約擔(dān)保（1）該項(xiàng)目的投標(biāo)保證金為估算金額的2%，也可以提供金

24、融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具的保函等非現(xiàn)金形式繳納保證金，并在中選后轉(zhuǎn)為履約保證金，工程交工驗(yàn)收合格后十日內(nèi)無息全額退還。（2）履約保證金的數(shù)額設(shè)定為項(xiàng)目投資總額的10%，在完成采購談判，結(jié)果確認(rèn)后，簽署污水處理廠工程PPP項(xiàng)目合同前7日轉(zhuǎn)入指定賬戶。（3）參加資格預(yù)審時(shí)提供第三方金融機(jī)構(gòu)融資貸款框架協(xié)議或相應(yīng)資金的銀行資信證明，并保證項(xiàng)目資金在建設(shè)期能根據(jù)工程建設(shè)進(jìn)度按時(shí)到指定賬戶。六、監(jiān)管架構(gòu)（一）履約監(jiān)管環(huán)保局對社會資本合同履行情況進(jìn)行過程監(jiān)督。按照補(bǔ)償成本、合理收益、節(jié)約資源，以及社會可承受的原則，加強(qiáng)投資成本和維護(hù)成本監(jiān)測，對項(xiàng)目的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、維護(hù)管理、資金使用效率、公共服務(wù)質(zhì)量、公眾滿意

25、度等進(jìn)行績效評價(jià)，并作為按合約對項(xiàng)目進(jìn)行補(bǔ)助、補(bǔ)貼資金支付的依據(jù)，切實(shí)防范和控制項(xiàng)目運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。（二）行政監(jiān)管1.環(huán)保局根據(jù)建設(shè)部關(guān)于加強(qiáng)市政公用事業(yè)監(jiān)管的意見（城建2005154號令），從市場準(zhǔn)入和退出的條件及程序、特許經(jīng)營協(xié)議的完善、中介機(jī)構(gòu)的選擇、產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量的監(jiān)督檢查以及成本監(jiān)管等多方面對該項(xiàng)目的投資、建設(shè)、運(yùn)營實(shí)施行政管理與監(jiān)督。2.區(qū)級相關(guān)部門根據(jù)職能職責(zé)，加強(qiáng)對項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、安全、質(zhì)量、環(huán)保和維護(hù)進(jìn)行履約監(jiān)督管理和行業(yè)行政監(jiān)管，并組織開展項(xiàng)目信息公開、公眾監(jiān)督。七、采購方式選擇按照國家發(fā)改委發(fā)改投資（2014）2724號文、財(cái)政部財(cái)金（2014）113號及財(cái)庫（2014）215號

26、文關(guān)于PPP項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)規(guī)定及要求，該項(xiàng)目擬采取政府采購公開招投標(biāo)方式實(shí)施。具體實(shí)施流程如下：（一）由環(huán)保局編制污水處理廠工程PPP項(xiàng)目實(shí)施方案，明確項(xiàng)目基本情況、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)、項(xiàng)目公司股權(quán)情況、風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制、項(xiàng)目運(yùn)作方式、交易結(jié)構(gòu)、合同體系、監(jiān)管架構(gòu)、采購方式選擇等內(nèi)容。（二）由ppp中心會同項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)進(jìn)行物有所值評價(jià)，財(cái)政部門進(jìn)行財(cái)政承受能力論證，上述評價(jià)和論證工作通過后,需經(jīng)區(qū)政府同意后方能實(shí)施。（三）資格預(yù)審環(huán)保局編制資格預(yù)審公告和資格預(yù)審文件，環(huán)保局在省級以上人民政府財(cái)政部門指定媒體上發(fā)布資格預(yù)審公告，公告期不低于15個(gè)工作日，社會資本按公告要求提交資格預(yù)審申請和相關(guān)資料。項(xiàng)目潛在社會資本方必須資格預(yù)審?fù)ㄟ^后，才具備投標(biāo)資格。（四）評標(biāo)辦法：采用經(jīng)評審的最低年投資回報(bào)率（按百分比報(bào)價(jià)，保留到小數(shù)點(diǎn)后一位）。評審小組按報(bào)價(jià)（投資回報(bào)）從低到高順序進(jìn)行評審，并提出中標(biāo)候選人排序名單（13名）；（五）評審小組：項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)配合區(qū)級有關(guān)部門依法組建5人評審小組（其中至少包括1名法律專家和2名財(cái)務(wù)專家）。（六）監(jiān)督小組：政府方委派區(qū)級有關(guān)部門組成監(jiān)督小組，對招標(biāo)全過程進(jìn)行監(jiān)督。（七）公開招標(biāo)1.只有經(jīng)資格預(yù)審達(dá)到3家及以上符合資格審查要求的社會資本方參與后，方可進(jìn)行