供應(yīng)鏈融資試題(帶答案解析)

1、供應(yīng)鏈融資培訓(xùn)試題、單選（共10題，每題2分）1、保理按是否保留對賣方的追索權(quán)分為【】A、公開型保理和隱蔽型保理B、單保理和雙保理C、有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理D、公開型有追索權(quán)保理2、下列哪項(xiàng)指標(biāo)主要反映企業(yè)營運(yùn)能力狀況？【】A、成本費(fèi)用率B、流動比率C、存貨周轉(zhuǎn)D、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率3、 以下屬于表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)的是【】A、銀行承兌匯票B、信用證C、保函D、保理4、 企業(yè)的哪些資金來源不能用于承付到期的銀行承兌匯票？【】A、商品銷售款；B、股東投資款；C、本行新發(fā)放銀行貸款；D、保證金存款。5、 “保兌倉”項(xiàng)下貨物存放在 指定倉儲方，倉儲方必須嚴(yán)格按照與銀行簽訂的“保兌倉”業(yè)務(wù)協(xié)議保管貨物，唯一接

2、受銀行指令發(fā)貨?！尽緼、銀行B、賣方或銀行C、買方或銀行D、買方或賣方6、 保函是由做出的付款保證承諾 【】A買賣雙方互相B第三方C 賣方對買方 D 買方對賣方7 、商業(yè)承兌匯票承兌人保押業(yè)務(wù)中，我行為企業(yè)辦理 【 】A 、流動資金貸款B 、銀行承兌匯票C、保函D、信用證8 、在應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)模式下，賣方融資可串用為有追索權(quán)保理，質(zhì)押率原則上不超過應(yīng)收賬 款余額的（ ） ,但公司銀行部門需根據(jù)授信申請企業(yè)的授信評級、交易情況和企業(yè)具體情況酌情提 出浮動比例，但最高不超過 90 。【 】A、50%B 、 70% C、 80% D、 90%9、 在保理業(yè)務(wù)中發(fā)生以下哪種情況，分（支）行可以不用報

3、總行備案？【】A、買方提出爭議；B、應(yīng)收賬款逾期超過30天；C、無追索權(quán)保理項(xiàng)下發(fā)生擔(dān)保付款D、賣方提出爭議10、賣方企業(yè)收到買方開出的國內(nèi)信用證，但公司目前自有資金不足備貨，向我行申請融資， 我行可為其辦理【 】A、國內(nèi)信用證買方押匯B、國內(nèi)信用證賣方押匯C、國內(nèi)信用證賣方押匯D、國內(nèi)信用證打包貸款二、多選（共 10 題，每題 3 分）1、“保兌倉”業(yè)務(wù)對賣方的益處包括【】A、賣方獲得杠桿融資B、將應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)為預(yù)收帳款，改善公司資產(chǎn)質(zhì)量C、鞏固了與廠家的合作關(guān)系D、提前獲得訂單，擴(kuò)大銷量，便于排產(chǎn)2 、四方保兌倉包括哪個主體【】。A、核心企業(yè)B、經(jīng)銷商和倉儲公司C、評估公司D、銀行3、供應(yīng)鏈

4、融資中，根據(jù)企業(yè)購買原材料、日常生產(chǎn)運(yùn)營以及銷售等幾個不同環(huán)節(jié)，其融資模式大概可以分為哪三類【A、應(yīng)收賬款融資 B、存貨融資C、訂單融資 D、預(yù)付帳款融資4 、下列有關(guān)商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務(wù)說法正確的是【】A 簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的企業(yè)應(yīng)當(dāng)為特大型企業(yè)，在銀行有授信額度B 具有真實(shí)的商品交易背景C 借款人可以為個體工商戶D 加強(qiáng)商業(yè)票據(jù)的變現(xiàn)能力和流通性5 、保兌倉與未來貨權(quán)質(zhì)押的異同，下列說法正確的是【】A、保兌倉適用存在銷售壓力較大的商品，而未來貨權(quán)質(zhì)押一般適用于緊俏的商品B 、保兌倉必須為廠商核定授信額度，未來貨權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)不必為廠商核定授信C、兩者都是先款/票后貨模式D、兩者對經(jīng)銷商融資的風(fēng)險

5、都依托在廠商6、 質(zhì)押貨物價格的確定方法包括【】A、取進(jìn)貨發(fā)票價格與市價按孰低值B、企業(yè)自產(chǎn)商品，取不含稅的成本價與出廠價孰低值C、如果處置質(zhì)物補(bǔ)繳稅款，商品購入價應(yīng)按不含稅價格認(rèn)定；D、無需補(bǔ)繳稅款的，國產(chǎn)商品的購入價可以按包含增值稅的價格認(rèn)定，進(jìn)口商品的購入價按其 進(jìn)口完稅價格加上進(jìn)口關(guān)稅、進(jìn)口環(huán)節(jié)其他稅收后的價格認(rèn)定。7、 租賃保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢有哪些？【】A、解決租賃機(jī)構(gòu)和承租人資金來源問題，租賃機(jī)構(gòu)應(yīng)收租金可提前收取，解決資金難題；B 、擴(kuò)大設(shè)備供貨商（生產(chǎn)廠家）和租賃機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模；C、協(xié)助出租人應(yīng)收租金管理和催收工作，同時降低銀行融資風(fēng)險。D、將租賃業(yè)務(wù)與我行的優(yōu)勢產(chǎn)品保理業(yè)務(wù)結(jié)合，擴(kuò)

6、大我行產(chǎn)品優(yōu)勢;8 、應(yīng)收帳款質(zhì)押與保理的區(qū)別，下列說法正確的是【】A、應(yīng)收帳款質(zhì)押遵循擔(dān)保法B 、保理采取應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知C、保理遵循合同法D 、應(yīng)收帳款質(zhì)押要在中國人民銀行征信登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記9、下列關(guān)于貨權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)說法正確的是【】A、貨權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)包括動產(chǎn)質(zhì)押融資和倉單質(zhì)押融資B、貨權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)只適用于商品流通企業(yè)，能夠有效解決企業(yè)擔(dān)保難問題C、質(zhì)押項(xiàng)下貨物受限制程度低，貨物允許周轉(zhuǎn)，通常可以采取以銀行存款置換貨物和以貨物置換貨物兩種情況D、質(zhì)押率的計(jì)算公式為：質(zhì)押率=（授信余額-保證金）/質(zhì)押貨物總值10 、下列哪些行業(yè)適合做供應(yīng)鏈融資【】A、鋼鐵行業(yè) B、機(jī)械行業(yè)C、酒類行業(yè) D

7、、水泥行業(yè)三、填空題（共 10 題，每題 1 分）1、 買方付息代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)， 當(dāng)貼現(xiàn)行要求買方開戶行代扣貼現(xiàn)利息時， 無須得到 的指示，可以直接從買方在承諾函指定的帳戶中隨時劃款，用于支付。2、 我行票據(jù)保函聯(lián)接業(yè)務(wù)是指客戶以持有的符合貼現(xiàn)規(guī)定的 或作為質(zhì)押，銀行為客戶保理保函。3、 是指賣方發(fā)運(yùn)貨物后，銀行憑賣方交來的國內(nèi)信用證項(xiàng)下單據(jù)有追索權(quán) 地向其提供的短期資金融通的一種守信業(yè)務(wù)形式。4、 1+N保理業(yè)務(wù)，對供應(yīng)商總體的“ 1+N ”保理融資額度不超過對 勺“ 1+N保理付款擔(dān)保額度。5、，由于銀行提供了改善報表和融資兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)，因此收費(fèi)較高。6、 在保兌倉模式下，賣方獲益較多，對

8、經(jīng)銷商提供更多的 保證經(jīng)銷商有動力參與保兌倉操作的關(guān)鍵，否則經(jīng)銷商更傾向于有多少錢提多少貨。7、 信貸業(yè)務(wù)的六個基本要素包括 、和。8、 貼現(xiàn)利率采取在 基礎(chǔ)上加百分點(diǎn)的方式生成，具體幅度由中國人民銀行確定。9、 銀團(tuán)貸款的貸后管理工作由 負(fù)責(zé)。10、委托貸款的風(fēng)險由 來承擔(dān)。四、判斷題（共10題，每題1分）1、 通常隱蔽性保理的風(fēng)險相對于公型保理的風(fēng)險更大些。【】2、四方保兌倉多適用在產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，屬于大宗貨物、易變現(xiàn)、產(chǎn)值相對較高、流通性強(qiáng)的商品上?！尽?、商業(yè)承兌匯票保押業(yè)務(wù)，我行換開的銀行承兌匯票到期日應(yīng)早于質(zhì)押的商業(yè)承兌匯票到期日?！?】4、 手機(jī)充值卡、游戲卡、報紙廣告版面也適合操

9、作保兌倉業(yè)務(wù)?！尽?、國內(nèi)信用證與作為其開立依據(jù)的基礎(chǔ)交易合同相互獨(dú)立，銀行在處理信用證業(yè)務(wù)時，不受基礎(chǔ)交易合同的約束?！尽?、如在應(yīng)收賬款到期日前，買方?jīng)]能付款至銀行指定賬戶，銀行通知通知賣方回購應(yīng)收賬款，適用有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)?！尽?、當(dāng)質(zhì)押物市價下跌幅度超過設(shè)定的警戒線時，立即通知借款人追加保證金或質(zhì)押物，逾期未補(bǔ)足追加保證金或質(zhì)押物的，應(yīng)立即采取風(fēng)險防范措施?！尽?、標(biāo)準(zhǔn)倉單是特指大連商品交易所、鄭州商品交易所或上海期貨交易所制定的，交易所指定交 割倉庫在完成入庫商品驗(yàn)收、 確認(rèn)合格后簽發(fā)給貨主， 并在交易所注冊， 可在交易所流通的實(shí)物提貨 憑證?！?】9 、銀行承兌匯票先貼后查額度可串

10、用為商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)額度/ 商業(yè)承兌匯票保貼額度 / 銀行承兌匯票額度?！?】10 、企業(yè)簽發(fā)的銀行承兌匯票可使用自有保證金賬戶也可使用第三方企業(yè)的保證金賬戶【 】五、簡答題（共 2 題，每題 15 分）1、請按企業(yè)采購、運(yùn)營、銷售順序排列供應(yīng)鏈融資的三種模式A、存貨融資，包括現(xiàn)貨質(zhì)押、標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押、非標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押。B、應(yīng)收帳款融資，包括保理、應(yīng)收帳款質(zhì)押。C、預(yù)付款融資，包括未來貨權(quán)質(zhì)押、保兌倉。2 、請按三方保兌倉業(yè)務(wù)流程排列下列序號？（ 1 ） 買賣雙方簽訂商品購銷合同。（ 2 ） 賣方收到退款通知書后，核對臺賬，辦理退款，賣方將退款匯入銀行指定賬戶。（ 3 ） 銀行扣收退款兌付銀行承兌

11、匯票。（4） 賣方和買方在商品購銷協(xié)議 ，約定結(jié)算方式為買方提供一定的預(yù)付款，賣方分批發(fā)貨， 銀行和賣方、買方簽訂 ,保兌倉三方合作協(xié)議 。（ 5 ） 根據(jù)保兌倉三方合作協(xié)議規(guī)定，在銀行承兌匯票到期前，買方提貨金額不足銀行承兌 匯票金額，銀行向賣方發(fā)出退款通知書 。（6） 根據(jù)商品購銷協(xié)議，買方簽發(fā)以賣方為收款人的銀行承兌匯票， 銀行辦理承兌。 根據(jù)保兌倉三方合作協(xié)議規(guī)定的條款，買方在銀行存入一定保證金，并向銀行提交提貨申請書7 ） 銀行為賣方和買方核定一定金額的授信額度，明確買方首次保證金比例，可以使用授信品 種通常為銀行承兌匯票，現(xiàn)在也有使用保貼商業(yè)商業(yè)承兌匯票的，明確賣方的退款授信額度。

12、（ 8 ） 銀行核對存入保證金金額與提貨申請書面額一致，向賣方簽發(fā)發(fā)貨通知書，通知賣方將等額貨物發(fā)至買方。供應(yīng)融資培訓(xùn)試題一、單選（共 10 題，每題 2 分）1、C2、D3、D4、C5、A6、B7、B8、C9、D10 、D二、多選（共 10 題，每題 3 分） 1、ABD2、ABD3、ABD4、ABCD5 、ABC6、ABCD 7、ABCD 8、BCD9、ACD10 、ABCD三、填空題 （共 10 題，每題 1 分）1、（買方） 2、（銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票） 3、（國 內(nèi)信用證賣方押匯 ）4、（核心企業(yè)）或（買方） 5、（無追索權(quán)保理） 6 、（價格折扣） 7、（對象、金 額、期限、

13、利率或費(fèi)率、用途、擔(dān)保措施） 8、（再貼現(xiàn)利率） 9、 （代理行）10 、 （委托人 ）四、判斷題（共 10 題，每題 1 分）1、【 對 】2、【 對 】3、【 錯 】4、【 對 】5 、 【 對 】 6、【 對 】7、【 對 】8、【 對 】9、【 錯 】10 、【 錯 】五、簡答題（共 2 題，每題 15 分）1、請按企業(yè)采購、運(yùn)營、銷售順序排列供應(yīng)鏈融資的三種模式答案：采購環(huán)節(jié)： C 運(yùn)營環(huán)節(jié)： A 銷售環(huán)節(jié)： B 2、請按三方保兌倉業(yè)務(wù)流程排列下列序號？答案：（1 ） 買賣雙方簽訂商品購銷合同。（ 2 ） 銀行為賣方和買方核定一定金額的授信額度，明確買方首次保證金比例，可以使用授信品 種通常為銀行承兌匯票，現(xiàn)在也有使用保貼商業(yè)商業(yè)承兌匯票的，明確賣方的退款授信額度。（3） 賣方和買方在商品購銷協(xié)議 ，約定結(jié)算方式為買方提供一定的預(yù)付款，賣方分批發(fā)貨， 銀行和賣方、買方簽訂 ,保兌倉三方合作協(xié)議 。（4） 根據(jù)商品購銷協(xié)議，買方簽發(fā)以賣方為收款人的銀行承兌匯票， 銀行辦理承兌。 根據(jù)保 兌倉三方合