審計(jì)工作職責(zé)

1、務(wù)流程或制度改進(jìn)與風(fēng)險(xiǎn)評估;崗位職責(zé):1 1、按照國家審計(jì)法規(guī)、公司財(cái)會審計(jì)制度得有關(guān)規(guī)定 ，負(fù)責(zé)擬訂公司具體審計(jì)實(shí)施細(xì)則;2 2、建立對于資產(chǎn)與資金使用得監(jiān)控機(jī)制及其它財(cái)務(wù)監(jiān)控機(jī)制，發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象時(shí)，及時(shí) 采取預(yù)警措施；3 3、組織對公司重大經(jīng)營活動、重大項(xiàng)目、重大經(jīng)濟(jì)合同得審計(jì)活動;4 4、全面審查各中心對授權(quán)制度與作業(yè)流程得執(zhí)行情況;5 5、定期或不定期地組織必要得專項(xiàng)審計(jì)、專案審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)崗位職責(zé):1 1、負(fù)責(zé)組織對集團(tuán)及各分子公司財(cái)務(wù)執(zhí)行情況、各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支、專項(xiàng)資金使用與核算 情況進(jìn)行審計(jì);2 2、確認(rèn)會計(jì)記錄得真實(shí)性及就是符合會計(jì)準(zhǔn)則要求3 3、審閱財(cái)務(wù)報(bào)表及分析報(bào)告，確認(rèn)其真

2、實(shí)性、準(zhǔn)確性及完整性4 4、推動完善公司內(nèi)控管理體系建立;5、向管理層提供有關(guān)審計(jì)發(fā)現(xiàn)及建議得內(nèi)審報(bào)告，并與各負(fù)責(zé)部門一起監(jiān)控審計(jì)問題 得整改情況；6 6、領(lǐng)導(dǎo)交代得其它工作。崗位職責(zé):1 1、展開公司內(nèi)控審計(jì)：對總公司、各子公司得內(nèi)部控制、流程制度得設(shè)計(jì)與實(shí)施進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，以合理確保公司內(nèi)部控制得安全性與高效性2、展開公司綜合審計(jì)：對公司各部門進(jìn)行常規(guī)得綜合審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)，以合理確保各機(jī)構(gòu)與部門得內(nèi)部控制、經(jīng)營狀況得到真實(shí)、全面、準(zhǔn)確得反映與評價(jià)3、展開公司離任審計(jì)：對子公司負(fù)責(zé)人、總公司總監(jiān)及以上高管得調(diào)任、離任進(jìn)行離任審計(jì)，以確保審計(jì)對象在任期間得經(jīng)營業(yè)績、合規(guī)情況得到真實(shí)、全面、準(zhǔn)確得

3、反映與評價(jià)；4、識別審計(jì)中發(fā)現(xiàn)得問題， 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析并提出合理專業(yè)得管理建議;參與公司業(yè)5 5、參與公司得其她審計(jì)工作，完成公司分配得其她任務(wù)。崗位職責(zé):1.1.根據(jù)公司相關(guān)內(nèi)部管理制度及公司得具體情況，起草審計(jì)規(guī)章制度、建立各項(xiàng)內(nèi)部審 計(jì)制度與業(yè)務(wù)流程;2 . .按照審計(jì)工作計(jì)劃及審計(jì)項(xiàng)目特點(diǎn) ，合理規(guī)劃審計(jì)項(xiàng)目，制定具體得審計(jì)工作方案, 重點(diǎn)負(fù)責(zé)制定總部、分子公司資產(chǎn)審計(jì)計(jì)劃并組織實(shí)施;3 3。取得審計(jì)工作證據(jù)，編制審計(jì)工作底稿，并對取得得審計(jì)證據(jù)得真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)， 負(fù)責(zé)審計(jì)資料得立卷，收集、整理歸檔工作;4.4.起草審計(jì)報(bào)告， 客觀地反映被審計(jì)單位或部門得情況，客觀公正地給予評價(jià)，并

4、提出 建設(shè)性得建議與處理意見，對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)得問題進(jìn)行催促跟進(jìn)再審計(jì)，對重要崗位進(jìn)行經(jīng)濟(jì) 責(zé)任、離任審計(jì)，出具專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告;5 5。規(guī)范公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度及業(yè)務(wù)流程，獨(dú)立編制業(yè)務(wù)流程及流程圖，建立內(nèi)部審計(jì) 控制體系，對公司流程與制度得執(zhí)行有效性進(jìn)行審計(jì)評估6。完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦得其她事務(wù)崗位職責(zé)：1、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)條例擬定與完善財(cái)務(wù)審計(jì)操作指引、財(cái)務(wù)審計(jì)流程2 2、根據(jù)年度審計(jì)計(jì)劃，對審計(jì)計(jì)劃實(shí)施方案進(jìn)行調(diào)整與分解 負(fù)責(zé)組織實(shí)施年報(bào)審計(jì)、內(nèi)控審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)等各類審計(jì)活動;4 4、編制內(nèi)審方案，整理審計(jì)證據(jù)，準(zhǔn)備相關(guān)審計(jì)文件5 5、參與現(xiàn)場審計(jì)，復(fù)核工作底稿，起草審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)建議，送財(cái)務(wù)總監(jiān)審

5、核崗位職責(zé): :促進(jìn)整改方案得落實(shí)； 3 3、跟進(jìn)并協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行流程或制度文檔得修改，彌補(bǔ)現(xiàn)有流程風(fēng)險(xiǎn)與漏洞 4 4、參與新流程或制度得制定與發(fā)布 ，幫助收集問題，協(xié)助業(yè)務(wù)流程執(zhí)行;5 5、根據(jù)工作安排進(jìn)行業(yè)務(wù)項(xiàng)目得跟蹤與檢查，提交項(xiàng)目檢查報(bào)告。計(jì)項(xiàng)目；2 2、按照批準(zhǔn)得審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃與項(xiàng)目立項(xiàng)， 擬定審計(jì)項(xiàng)目得實(shí)施計(jì)劃 （審計(jì)方案 審計(jì)得內(nèi)容與重點(diǎn)、步驟與時(shí)間節(jié)點(diǎn)、人員分工與資源需求等；實(shí)施審前調(diào)查3 3、組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目外勤工作，并對參審部門得參審人員得審計(jì)質(zhì)量與 進(jìn)行協(xié)調(diào)；，編制月度審計(jì)計(jì)劃；？3、1、基于公司流程制度及內(nèi)控管理得要求, ,定期進(jìn)行內(nèi)控審核與測試，識別流程制度得執(zhí)行

6、情況及存在得問題，并提出改進(jìn)意見;2?2?根據(jù)審核結(jié)果，編制內(nèi)控審核報(bào)告，跟蹤并1 1、按照批準(zhǔn)得公司年度審計(jì)計(jì)劃擬定項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)批、組織實(shí)施審），明確審計(jì)進(jìn)度4 4、召開與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)得相關(guān)會議并作紀(jì)要以及開展有關(guān)詢問、談話等；5 5、收集整理并分析審計(jì)證據(jù)，并評價(jià)審計(jì)證據(jù)對審計(jì)結(jié)論得充分性與可靠性6、撰寫審計(jì)報(bào)告初稿或征求意見稿；組織對被審單位征求意見，適當(dāng)采納意見修改后形成送審稿報(bào)送審閱與審批; ;7、按照董事長、總裁批復(fù)后形成正式審計(jì)報(bào)告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、上級審計(jì)部門、下屬公司、有關(guān)部門報(bào)送；8 8、按照內(nèi)部審計(jì)檔案管理規(guī)范將審計(jì)項(xiàng)目中產(chǎn)生得審計(jì)文書及工作底稿等及時(shí)歸檔并保

7、存完好 ; ;9、按照國家相關(guān)法律法規(guī)與公司內(nèi)部規(guī)章制度針對審計(jì)項(xiàng)目中涉及得事項(xiàng)作出判斷，提出審計(jì)獎懲建議。、崗位職責(zé)一）審計(jì)經(jīng)理1、在總經(jīng)理得領(lǐng)導(dǎo)下，主持內(nèi)務(wù)審計(jì)部得日常工作2 2、建立健全內(nèi)審工作規(guī)章制度、審計(jì)工作流程；3 3、擬定年度審計(jì)工作計(jì)劃，確定各類審計(jì)事項(xiàng)，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織實(shí)施4 4、組織協(xié)調(diào)審計(jì)過程中與公司下屬公司、 部門得關(guān)系 , , 實(shí)施內(nèi)部各類審計(jì)事項(xiàng)， 下達(dá)審計(jì)工作任務(wù) , , 指定經(jīng)辦人與具體實(shí)施時(shí)間；5 5、審核審計(jì)工作方案 , , 并對審計(jì)方案提出指導(dǎo)性意見6 6、指導(dǎo)下屬得日常工作，督促下屬得工作進(jìn)度，并對下屬工作中碰到得關(guān)鍵性問題提出指導(dǎo)性解決意見；7 7、

8、復(fù)核審計(jì)工作底稿 , , 最終確定審計(jì)工作報(bào)告，提出最終審計(jì)意見8、復(fù)核本部門費(fèi)用，并負(fù)責(zé)向辦公室提出本部門得采購計(jì)劃9 9、制定部門發(fā)展計(jì)劃并對本部門員工培訓(xùn)、晉級、獎懲、人事調(diào)整等方面提出建議1010、負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)本部門工作 , , 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦得其她工作任務(wù)。二）審計(jì)人員1 1、根據(jù)公司得財(cái)務(wù)管理制度及其她相關(guān)內(nèi)部管理制度、公司得具體情況，起草審計(jì)規(guī)章制度、制定具體得審計(jì)工作方案；2、對公司內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制得可靠性、有效性與完整性進(jìn)行審查與評估3 3、對公司組織結(jié)構(gòu)、 系統(tǒng)與程序就是否恰當(dāng)進(jìn)行審查與評估 , , 以確保成果與既定目標(biāo)一致; ;4 4、對用以確保遵守各項(xiàng)規(guī)章制度與既定

9、內(nèi)部政策目標(biāo)得各項(xiàng)制度進(jìn)行審查與評估5 5、對確保公司資產(chǎn)得安全與完整得制度與相關(guān)措施進(jìn)行審查與評估6 6、了解與評價(jià)公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)得可能性，并幫助公司改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防范得管 理工作 ; ;7 7、必要時(shí)，對屬于內(nèi)部審計(jì)任務(wù)規(guī)定范圍內(nèi)得涉及被指控得任何措施行為與瀆職得案 件進(jìn)行調(diào)查 , , 查明薄弱環(huán)節(jié)與原因所在8 8、按照審計(jì)工作計(jì)劃及審計(jì)項(xiàng)目特點(diǎn)，制定具體得審計(jì)工作方案審計(jì)工作證據(jù) , , 編制審計(jì)工作底稿 , , 并對取得得審計(jì)證據(jù)得真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)；負(fù)責(zé)起草審計(jì)報(bào)告，客觀地反映被審計(jì)單位或部門得情況，客觀公正地給予評12?12?、 確保內(nèi)部審計(jì)、 調(diào)查與檢查報(bào)告得完整性、及時(shí)性

10、、客觀性與準(zhǔn)確性制定個(gè)人工作目標(biāo)與計(jì)劃 , , 并向部門經(jīng)理提出改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作得建議、審計(jì)總監(jiān)崗位職責(zé)1、在董事會審計(jì)委員會領(lǐng)導(dǎo)下 ，負(fù)責(zé)主持部門全面工作. .2 2、負(fù)責(zé)制定、完善部門得各項(xiàng)規(guī)章制度, , 建立內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制體系 , , 并檢查、監(jiān)督各 項(xiàng)制度得貫徹執(zhí)行。3 3、負(fù)責(zé)部門工作規(guī)劃與公司年度審計(jì)工作計(jì)劃得編制，落實(shí)執(zhí)行。4 4、負(fù)責(zé)審定審計(jì)項(xiàng)目 , ,批準(zhǔn)具體審計(jì)方案及實(shí)施計(jì)劃 , , 審核、簽發(fā)審計(jì)報(bào)告。5、負(fù)責(zé)部門得人力資源管理與績效考核工作。6、組織部門人員定期開展業(yè)務(wù)與專業(yè)培訓(xùn) ，認(rèn)真總結(jié)審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，不斷提高審計(jì)人員 綜合素質(zhì)。7 7、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、溝通與董事會、經(jīng)營

11、管理層及部門之間、與被審計(jì)單位之間得關(guān)系 上傳下達(dá)工作 . .8 8、完成董事會與經(jīng)營管理層領(lǐng)導(dǎo)交辦得其她工作二、審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)理崗位職責(zé)1 1 、在審計(jì)總監(jiān)得領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)具體審計(jì)項(xiàng)目得組織實(shí)施。2 2、參與年度審計(jì)工作計(jì)劃得編制與部門工作規(guī)劃得擬定工作3、制定具體項(xiàng)目審計(jì)方案，合理進(jìn)行審計(jì)人員分工，指導(dǎo)、檢查審計(jì)人員得工作。9 9、按照已批準(zhǔn)得審計(jì)計(jì)劃與審計(jì)工作方案，負(fù)責(zé)具體審計(jì)項(xiàng)目得實(shí)施；1 1 0、取得1 1、價(jià), , 并提出建設(shè)性得建議與處理意見1313 、 負(fù)責(zé)審計(jì)資料得立卷 , , 收集、整理歸檔工作 ; ;1414 、1 1 5、完成部門經(jīng)理交辦得其她工作任務(wù)。經(jīng)董事會審議通過后 ,

12、, 負(fù)責(zé)組織, , 做好4 4、做好與被審計(jì)單位得溝通協(xié)調(diào)工作，具體負(fù)責(zé)審前調(diào)查、審計(jì)通知書下發(fā)、現(xiàn)場審 計(jì)意見溝通、審計(jì)報(bào)告意見反饋收集等工作。5 5、負(fù)責(zé)所分工業(yè)務(wù)審計(jì)工作底稿得編制，復(fù)核其她審計(jì)人員工作底稿并定期收集整理歸檔 ; ;檢查、評價(jià)審計(jì)證據(jù)得真實(shí)、充分、有效性， 審計(jì)結(jié)論得適當(dāng)性 . .6 6、對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)得問題應(yīng)及時(shí)與被審計(jì)單位有關(guān)部門與人員溝通、確認(rèn)，重大問題或 無法解決得問題必須向?qū)徲?jì)總監(jiān)匯報(bào)7 7、負(fù)責(zé)審計(jì)報(bào)告得編制 ， 真實(shí)地反映被審計(jì)單位得資產(chǎn)、 負(fù)債與內(nèi)控管理情況， 并提出 適當(dāng)?shù)脤徲?jì)建議。8 8、完成審計(jì)總監(jiān)交辦得其它工作。三、審計(jì)員崗位職責(zé)1 1、在審計(jì)項(xiàng)目期間由項(xiàng)目經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)， 負(fù)責(zé)分工得具體項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施 ; ; 其余時(shí)間由審 計(jì)總監(jiān)負(fù)責(zé)管理。2 2、認(rèn)真完成項(xiàng)目經(jīng)理分配得審計(jì)工作, , 確保工作進(jìn)度與審計(jì)質(zhì)量。3 3、負(fù)責(zé)所分工業(yè)務(wù)審計(jì)工作底稿得編制， 收集充分得審計(jì)證據(jù) ， 確保審計(jì)結(jié)論