外派財(cái)務(wù)監(jiān)事管理制度0002

1、某科學(xué)研究院（集團(tuán)）外派財(cái)務(wù)監(jiān)事管理制度目 錄外派財(cái)務(wù)監(jiān)事管理制度第一章 總則第一條 為建立和完善某院集團(tuán)法人治理機(jī)制， 使權(quán)屬公司的財(cái)務(wù)決策符 合集團(tuán)整體利益最大化的要求， 科學(xué)有效地管理外派財(cái)務(wù)監(jiān)事， 根據(jù)公司法、 參照上市公司治理準(zhǔn)則等相關(guān)法律法規(guī)和某院集團(tuán)章程，制定本制度。第二條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事是指某院集團(tuán)對(duì)外投資時(shí)， 由某院集團(tuán)提名并代表 某院集團(tuán)在被投資企業(yè)出任財(cái)務(wù)監(jiān)事的員工。第三條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事按照是否在某院集團(tuán)兼任經(jīng)營(yíng)管理職位分為專(zhuān)職 監(jiān)事和非專(zhuān)職監(jiān)事。 專(zhuān)職監(jiān)事是指在某院集團(tuán)不兼任經(jīng)營(yíng)管理職位的外派財(cái)務(wù)監(jiān) 事，非專(zhuān)職監(jiān)事是指在某院集團(tuán)兼任經(jīng)營(yíng)管理職位的外派財(cái)務(wù)監(jiān)事。第四條 本制

2、度中，除特殊注明之外，“集團(tuán)”是指某院集團(tuán)，“權(quán)屬公司” 是指某院集團(tuán)有限公司擁有實(shí)際控制權(quán)的對(duì)外投資企業(yè)。第二章 職責(zé)、權(quán)力和義務(wù)第五條 集團(tuán)通過(guò)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事對(duì)權(quán)屬公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層經(jīng)營(yíng)管理進(jìn) 行監(jiān)督，外派財(cái)務(wù)監(jiān)事應(yīng)該嚴(yán)格履行其職責(zé)。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的職責(zé)包括：（ 1） 參與檢查權(quán)屬公司財(cái)務(wù)工作， 并及時(shí)向集團(tuán)匯報(bào)權(quán)屬公司的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀；檢查、監(jiān)督權(quán)屬公司的經(jīng)營(yíng)管理政策， 特別是財(cái)務(wù)政策是否符合3）母公司的總體政策與目標(biāo)，財(cái)務(wù)管理制度是否健全有效；對(duì)權(quán)屬公司董事、經(jīng)營(yíng)層成員在經(jīng)營(yíng)管理中的行為是否合法合規(guī)、母公司政策、 目標(biāo)和章程進(jìn)行監(jiān)督，當(dāng)權(quán)屬公司董事、經(jīng)營(yíng) 層成員的行為損害權(quán)屬公司或母公司利益時(shí)，

3、應(yīng)責(zé)令其立即糾 正，并及時(shí)向集團(tuán)匯報(bào)；4)5)檢查權(quán)屬公司所做出的涉及母公司所有權(quán)利益以及母公司總體政策、目標(biāo)或章程的重大財(cái)務(wù)決策是否通過(guò)母公司領(lǐng)導(dǎo)審批；對(duì)權(quán)屬公司存在重大缺陷的決策項(xiàng)目， 有權(quán)要求權(quán)屬公司重新論6)集團(tuán)賦予的其他職責(zé)。第六條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在履行職責(zé)時(shí)， 應(yīng)該享有相應(yīng)的權(quán)力。 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的權(quán)力包括：1)獲知權(quán)屬公司各類(lèi)經(jīng)營(yíng)管理信息的權(quán)力；2)獲知集團(tuán)有關(guān)其任職權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)管理信息的權(quán)力；3)列席集團(tuán)有關(guān)其任職權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)管理決策會(huì)議的權(quán)力；出席權(quán)屬公司的監(jiān)事會(huì)和列席董事會(huì)的權(quán)力；5)6)在權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)上對(duì)所議事項(xiàng)進(jìn)行表決的權(quán)力；提議召開(kāi)權(quán)屬公司董事會(huì)的權(quán)力；9)提議召開(kāi)權(quán)屬公

4、司臨時(shí)股東大會(huì)的權(quán)力； 指導(dǎo)和監(jiān)督權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門(mén)和審計(jì)部門(mén)日常工作的權(quán)力； 集團(tuán)賦予的其他權(quán)力。第七條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的基本義務(wù)包括：1)遵守國(guó)家法律法規(guī)、集團(tuán)章程，忠實(shí)履行職務(wù)，維護(hù)集團(tuán)利益，不得利用監(jiān)事的職權(quán)為自己謀取私利；2)不得利用監(jiān)事職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入， 不得侵占集團(tuán)的 財(cái)產(chǎn)；不得泄露集團(tuán)秘密； 作為集團(tuán)的對(duì)權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)管理的監(jiān)督者， 在權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)和列席董事會(huì)進(jìn)行表決時(shí)， 要慎審行使表決權(quán)， 不得損害集團(tuán)利益；5)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事不得同所任職公司訂立合同或者進(jìn)行交易。第三章 聘任第八條集團(tuán)在選派和任命外派財(cái)務(wù)監(jiān)事時(shí)， 要遵循程序規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)透明、用人唯賢等用人原則。證并進(jìn)行復(fù)議

5、；1)第九條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的基本任職資格包括：根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)具備擔(dān)任公司監(jiān)事的資格；2)承認(rèn)并信守集團(tuán)章程，承諾根據(jù)公司章程及有關(guān)的管理制度忠實(shí)、誠(chéng)信、勤勉地履行職責(zé)；具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)素質(zhì)；具備現(xiàn)代公司治理的基本知識(shí)， 熟悉相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部管理制5)度；具備一定的管理能力和專(zhuān)業(yè)能力，管理能力包括溝通協(xié)調(diào)能力、管理創(chuàng)新能力和人際交往能力等，專(zhuān)業(yè)能力包括研究分析能力、問(wèn)題解決能力、學(xué)習(xí)能力、表達(dá)能力等；6)年富力強(qiáng)，有足夠的時(shí)間和精力履行其應(yīng)盡的職責(zé)。第十條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的選拔和任命流程如下：集團(tuán)董事會(huì)根據(jù)權(quán)屬公司的實(shí)際情況， 向人力資源部和財(cái)務(wù)部提出委派外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的需求計(jì)劃；2)人

6、力資源部和財(cái)務(wù)部根據(jù)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事需求計(jì)劃組織初步選拔，3)根據(jù)初步選拔結(jié)果提出外派財(cái)務(wù)監(jiān)事候選人名單( 23 人)； 董事會(huì)提名委員會(huì)對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事候選人名單進(jìn)行審核， 并提出外派財(cái)務(wù)監(jiān)事提名議案( 1 人)；集團(tuán)董事會(huì)對(duì)提名委員會(huì)通過(guò)的外派財(cái)務(wù)監(jiān)事提名議案進(jìn)行審核，并形成集團(tuán)的決議；5)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事提名議案經(jīng)過(guò)權(quán)屬公司股東大會(huì)表決通過(guò)之后， 由董事會(huì)主席簽發(fā)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事任命書(shū)；6)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事收到外派財(cái)務(wù)監(jiān)事任命書(shū)之后前往權(quán)屬公司就職。第十一條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事既可以是專(zhuān)職監(jiān)事，也可以是兼職監(jiān)事。第十二條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事應(yīng)該要保證有充分的時(shí)間和精力來(lái)切實(shí)履行其職 責(zé)，專(zhuān)職監(jiān)事最多可以同時(shí)在不超出 4

7、家權(quán)屬公司擔(dān)任外派財(cái)務(wù)監(jiān)事， 兼職監(jiān)事 最多可以同時(shí)在不超出 2 家權(quán)屬公司擔(dān)任外派財(cái)務(wù)監(jiān)事。第四章 工作方式、內(nèi)容和報(bào)告第十三條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在人事管理上接受集團(tuán)董事會(huì)的直接領(lǐng)導(dǎo)， 業(yè)務(wù)上接受集團(tuán)財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)；第十四條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的日常辦公地點(diǎn)根據(jù)實(shí)際情況來(lái)確定， 既可以在集團(tuán)辦公，也可以在權(quán)屬公司辦公。第十五條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事如果在集團(tuán)辦公，應(yīng)該遵守集團(tuán)的日常管理制度，如果在權(quán)屬公司辦公，應(yīng)該遵守權(quán)屬公司的日常管理制度。第十六條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事應(yīng)該按照權(quán)屬公司通知準(zhǔn)時(shí)出席監(jiān)事會(huì)和列席董事會(huì)，如果由于客觀因素不能出席監(jiān)事會(huì)和列席董事會(huì)， 應(yīng)該以書(shū)面形式委托集團(tuán)其他外派財(cái)務(wù)監(jiān)事代行職責(zé)，并及時(shí)向

8、集團(tuán)匯報(bào)。第十七條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在出席權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)之前， 要做好充分的準(zhǔn)備工作，包括：主動(dòng)向權(quán)屬公司其他監(jiān)事、 經(jīng)營(yíng)層和相關(guān)部門(mén)了解和獲取監(jiān)事會(huì)議題的相關(guān)信息；對(duì)監(jiān)事會(huì)擬審議的議題， 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事和其他監(jiān)事之間要及時(shí)進(jìn)行內(nèi)部溝通， 并在充分溝通的基礎(chǔ)上提出初步的決策議案， 及時(shí)把決策議案向集團(tuán)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并進(jìn)行相應(yīng)修改。第十八條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事根據(jù)集團(tuán)的決議， 代表集團(tuán)在權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)上對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督并發(fā)表意見(jiàn)， 并及時(shí)把會(huì)議結(jié)果向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部進(jìn)行匯報(bào)。第十九條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)發(fā)表意見(jiàn)時(shí)， 必須遵循集團(tuán)的決議。第二十條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)閉會(huì)期間

9、的主要工作內(nèi)容包括：1)了解權(quán)屬公司財(cái)務(wù)現(xiàn)狀及其存在的問(wèn)題， 并及時(shí)把相關(guān)信息反饋到集團(tuán)；監(jiān)督權(quán)屬公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子執(zhí)行股東大會(huì)的各項(xiàng)決議；檢查權(quán)屬公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子經(jīng)營(yíng)管理的合法性和合規(guī)性；配合集團(tuán)審計(jì)部門(mén)對(duì)權(quán)屬公司進(jìn)行審計(jì)；5)集團(tuán)安排的其他工作。1)第二十一條 集團(tuán)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事實(shí)行工作匯報(bào)制度，具體安排如下：每月匯報(bào)一次， 通過(guò)列席集團(tuán)董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)， 并分別向董事會(huì)和財(cái)務(wù)部提交書(shū)面工作總結(jié)； 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)監(jiān)事日常工作情況和工作總結(jié)進(jìn)行管理、 專(zhuān)業(yè) 指導(dǎo)和反饋，并及時(shí)向董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)； 對(duì)重大事項(xiàng)， 根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行不定期匯報(bào)， 既可以單獨(dú)對(duì)財(cái)務(wù) 部長(zhǎng)、總會(huì)計(jì)師進(jìn)行匯報(bào)，也可以列

10、席集團(tuán)董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)；第二十二條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事工作匯報(bào)的主要內(nèi)容包括：1)匯報(bào)期內(nèi)個(gè)人主要的工作內(nèi)容及其取得的工作業(yè)績(jī)；2)匯報(bào)期內(nèi)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)現(xiàn)狀及其存在的問(wèn)題；匯報(bào)期內(nèi)權(quán)屬公司對(duì)股東大會(huì)決議和監(jiān)事會(huì)財(cái)務(wù)相關(guān)決議的執(zhí) 行情況；匯報(bào)期內(nèi)權(quán)屬公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層在經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題；5)集團(tuán)所要求的其他匯報(bào)內(nèi)容。第二十三條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事列席集團(tuán)董事會(huì)進(jìn)行年度述職報(bào)告， 年度述職 報(bào)告是對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事進(jìn)行考核的重要依據(jù)。第二十四條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事工作匯報(bào)既要按要求進(jìn)行當(dāng)面的述職匯報(bào)， 也 要提交書(shū)面的工作報(bào)表， 書(shū)面工作報(bào)表按照集團(tuán)統(tǒng)一格式和要求編寫(xiě)， 是對(duì)外派 財(cái)務(wù)監(jiān)事進(jìn)行考核的重要依據(jù)。第五章

11、考核和薪酬第二十五條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事直接對(duì)集團(tuán)董事會(huì)負(fù)責(zé)，由財(cái)務(wù)部，人力資源 部和集團(tuán)董事會(huì)成員組成的考核委員會(huì)對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事實(shí)施定期考核和測(cè)評(píng)， 常管理工作由董事會(huì)授權(quán)財(cái)務(wù)部來(lái)具體執(zhí)行；第二十六條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事定期接受集團(tuán)審計(jì)部的職責(zé)、能力、經(jīng)濟(jì)行為 等方面的審查，每年接受集團(tuán)審計(jì)部一次全面審計(jì)。第二十七條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的激勵(lì)機(jī)制納入集團(tuán)董事會(huì)薪酬委員會(huì)薪酬 結(jié)構(gòu)之中，由薪酬委員會(huì)管理；第二十八條 集團(tuán)實(shí)施外派財(cái)務(wù)監(jiān)事補(bǔ)貼制度， 外派執(zhí)行監(jiān)事補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由 集團(tuán)發(fā)放，在集團(tuán)管理費(fèi)用列支，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)視情況另行制定。第二十九條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事補(bǔ)貼在監(jiān)事任期滿整年時(shí)以現(xiàn)金形式發(fā)放。第三十條 任期不滿整年的外

12、派財(cái)務(wù)監(jiān)事如果是正常離任， 補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按任期 月度進(jìn)行折算；如果是非正常離任，取消當(dāng)期的補(bǔ)貼。第三十一條第六章 解聘、辭職和離任外派財(cái)務(wù)監(jiān)事實(shí)行任期制， 具體任期由其所任職的權(quán)屬公司 根據(jù)公司章程確定。第三十二條第三十三條外派財(cái)務(wù)監(jiān)事如果不能勝任工作，集團(tuán)應(yīng)該及時(shí)予以解聘。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘提案由集團(tuán)財(cái)務(wù)部會(huì)同人力資源部提出， 報(bào)集團(tuán)總裁辦公會(huì)審核通過(guò)，提交集團(tuán)董事會(huì)審批，具體流程如下：2)根據(jù)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事工作表現(xiàn)和考核結(jié)果， 財(cái)務(wù)部會(huì)同人力資源部 對(duì)于不能勝任工作需要的外派財(cái)務(wù)監(jiān)事提出解聘方案； 分管人力資源副總裁對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘方案進(jìn)行審議， 并提出外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘議案； 集團(tuán)董事會(huì)對(duì)外派財(cái)

13、務(wù)監(jiān)事解聘議案進(jìn)行審核， 并形成集團(tuán)關(guān)于4)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘的決議；外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘決議經(jīng)過(guò)權(quán)屬公司股東大會(huì)表決通過(guò)之后， 由董事會(huì)主席簽發(fā)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘書(shū)；第三十四條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在任期內(nèi)可以提出辭職， 但是辭職申請(qǐng)須經(jīng)集1)2)3)4)5)團(tuán)審核通過(guò)之后提交權(quán)屬公司股東大會(huì)審批，具體流程如下： 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事向財(cái)務(wù)部和人力資源部提出辭職申請(qǐng)； 相關(guān)部門(mén)對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事辭職原因進(jìn)行調(diào)查，并提出專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)； 集團(tuán)人力資源副總裁審閱辭職申請(qǐng)，并出示意見(jiàn)；集團(tuán)董事會(huì)審議辭職申請(qǐng)，并形成集團(tuán)關(guān)于辭職申請(qǐng)的決議； 集團(tuán)董事會(huì)主席根據(jù)集團(tuán)決議在權(quán)屬公司股東大會(huì)上進(jìn)行表決。第三十五條 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的非正常離任是指被解聘或