新財(cái)務(wù)軟件在會(huì)計(jì)核算中的應(yīng)用

1、新財(cái)務(wù)軟件在會(huì)計(jì)核算中的應(yīng)用作者 王立濤一、 選擇課題：（一）課題現(xiàn)狀調(diào)研年初，我們課題小組根據(jù)課題的要求，對(duì)我礦財(cái)務(wù)管理狀況，進(jìn)行了系統(tǒng)地調(diào)研。通過(guò)調(diào)研，我們認(rèn)識(shí)到：隨著信息時(shí)代發(fā)展的日新月異，計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)正在向經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域加速滲透，面對(duì)這種復(fù)雜多變的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)，作為會(huì)計(jì)核算的現(xiàn)代化手段-會(huì)計(jì)電算化,正以它的方便、快捷、客觀、精確等特性被各大中型企業(yè)廣泛應(yīng)用。我礦在會(huì)計(jì)電算化方面也進(jìn)行了建設(shè)和運(yùn)用，雖取得了一定的效果，但現(xiàn)在運(yùn)行的DOS版操作系統(tǒng)，給財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的形成和采集帶來(lái)困難，已不能適應(yīng)新的會(huì)計(jì)電算化操作要求，需要加以改進(jìn)。（二）選題理由隨著煤炭市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度的加劇，不少煤炭企業(yè)為進(jìn)一

2、步提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，把企業(yè)做大、做強(qiáng)，加強(qiáng)抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力差的局面，不斷加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，努力提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。目前，市面上流行的許多財(cái)務(wù)軟件，如用友、金蝶等，大多都是工業(yè)企業(yè)通用的會(huì)計(jì)核算軟件，在版面設(shè)計(jì)與運(yùn)行程序上帶有一定的普遍性和商業(yè)性。但不同工業(yè)行業(yè)中的具體核算方法有時(shí)是大相徑庭的，因此就不能生搬硬套現(xiàn)成的軟件，這就需要一套集完整性、實(shí)用性為一體的財(cái)務(wù)軟件來(lái)滿(mǎn)足各行各業(yè)會(huì)計(jì)電算化的核算需求。（三）目的與意義陶陽(yáng)煤礦現(xiàn)開(kāi)采中一、中三兩井田，至2004年底，尚有工業(yè)儲(chǔ)量3164.6萬(wàn)噸，可采儲(chǔ)量1895.8萬(wàn)噸，開(kāi)采煤系地層為石炭系太原群和二迭系山西組。礦井設(shè)計(jì)能力為90萬(wàn)噸/年，現(xiàn)實(shí)際生

3、產(chǎn)能力為70萬(wàn)噸/年，生產(chǎn)煤種為氣煤和肥煤，主要產(chǎn)品為塊煤、粒煤和未煤。由于我礦面臨的現(xiàn)狀，一是采場(chǎng)接續(xù)緊張，現(xiàn)場(chǎng)條件不理想，礦井壓力大，受水威脅嚴(yán)重，受水威脅可采儲(chǔ)量為1105.9萬(wàn)噸，并且下組煤開(kāi)采難度大；二是各種增支因素多，資金需求量大；三是經(jīng)濟(jì)指標(biāo)壓力大；四是管理意識(shí)較差，管理手段不強(qiáng)，管理措施落后。以上不利因素，使我礦必須堅(jiān)持“發(fā)展就是硬道理”的指導(dǎo)思想，立足實(shí)際，注重管理創(chuàng)新，積極探索新形勢(shì)下企業(yè)發(fā)展的新路子，新途徑。緊緊圍繞提高我礦經(jīng)濟(jì)效益這一中心，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，完善財(cái)務(wù)運(yùn)行新機(jī)制。煤炭企業(yè)有著自身特有的工作流程及運(yùn)營(yíng)模式，特別是煤炭產(chǎn)品是屬于大批量、單一品種的產(chǎn)銷(xiāo)模式

4、，其成本管理及分配方法有別于其他行業(yè).所以，建立一套適合于煤炭系統(tǒng)特別是我省煤炭系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理軟件，進(jìn)而逐步創(chuàng)建ERP系統(tǒng)（企業(yè)計(jì)劃資源管理系統(tǒng)），是建設(shè)現(xiàn)代化新型企業(yè)的基本要求，也是落實(shí)會(huì)計(jì)法及其實(shí)施細(xì)則的根本內(nèi)容。煤炭企業(yè)新財(cái)務(wù)軟件的開(kāi)發(fā)和利用，對(duì)于完善提高煤炭企業(yè)財(cái)務(wù)核算體系，確保帳務(wù)及報(bào)表使用者了解到客觀有效的財(cái)務(wù)信息，均具有深遠(yuǎn)的社會(huì)意義和經(jīng)濟(jì)意義。 （四）預(yù)期目標(biāo)通過(guò)課題的實(shí)施，解決我礦在財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題，希望通過(guò)使用這套財(cái)務(wù)核算軟件能大副提高我礦的財(cái)務(wù)信息質(zhì)量和財(cái)務(wù)管理效能，從會(huì)計(jì)電算化這個(gè)特殊的視角來(lái)折射財(cái)務(wù)辦公自動(dòng)化給現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)工作帶來(lái)的輕松和便利，進(jìn)一步提升我礦財(cái)務(wù)核算與

5、管理水平。二、課題運(yùn)用過(guò)程（一）研究實(shí)踐過(guò)程 1、 選用的會(huì)計(jì)核算軟件：經(jīng)過(guò)我們小組成員反復(fù)細(xì)致的調(diào)研、論證、測(cè)試、討論，最終選用windows版的山東煤炭企業(yè)財(cái)務(wù)核算軟件。該軟件是由山東省煤炭工業(yè)局與山東新聯(lián)誼會(huì)計(jì)師事務(wù)所共同開(kāi)發(fā)的適合于我省煤炭系統(tǒng)的財(cái)務(wù)軟件。 2、 選用理由：以前我公司財(cái)務(wù)部門(mén)運(yùn)用的是DOS版的財(cái)務(wù)軟件。隨著社會(huì)的進(jìn)步，會(huì)計(jì)信息使用者對(duì)會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量要求不斷提高，DOS版本較之現(xiàn)在的windows財(cái)務(wù)軟件就越來(lái)越顯示出它的局限性和滯后性。 （1） 數(shù)據(jù)的集成性和一致性不同：Windows版財(cái)務(wù)軟件將財(cái)務(wù)軟件的幾個(gè)模塊集成在了一起，可以保證在DOS狀態(tài)下難以實(shí)現(xiàn)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的

6、集成性和一致性。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的集成和一致可以極大地方便會(huì)計(jì)人員，但這一點(diǎn)在DOS平臺(tái)上很難實(shí)現(xiàn)，而在Windows平臺(tái)上能夠做到。 （2） 數(shù)據(jù)的位數(shù)不同：DOS是16位的操作系統(tǒng)，而Windows 95是32位的操作系統(tǒng)。計(jì)算機(jī)工作時(shí)，先把大量的指令和數(shù)據(jù)放在內(nèi)存中，然后再開(kāi)始執(zhí)行。DOS將64k作為一個(gè)基本存儲(chǔ)單位，如果程序占的內(nèi)存大于64k，DOS 就放在多個(gè)塊里。所以DOS的基本內(nèi)存為640k。而32位系統(tǒng)下，一塊可達(dá)4000M，Windows操作平臺(tái)可以方便地利用內(nèi)存。          

7、   （3）任務(wù)數(shù)量、數(shù)據(jù)共享程度不同： 在DOS 環(huán)境下，一次只能運(yùn)行一個(gè)軟件，用WPS時(shí)就不能用Autocad,而在Windows下，只要內(nèi)存充足，可打開(kāi)4、5個(gè)軟件，Word、 Excel、財(cái)務(wù)軟件、Netscape各項(xiàng)任務(wù)可隨時(shí)切換，各種程序之間也可互相交換數(shù)據(jù)，大大提高了工作效率。而在DOS下，這些功能根本無(wú)法實(shí)現(xiàn)。由于Windows對(duì)內(nèi)存有很強(qiáng)的管理能力，把每一個(gè)程序都放在不同的內(nèi)存空間，所以各程序不會(huì)沖突，也不易受病毒的感染。 （ 4 ）操作難易程度不同： DOS用50多個(gè)命令，常用的也有10幾個(gè)，而且有一大堆參數(shù)，而windows采用了標(biāo)準(zhǔn)的圖形界

8、面，所有程序的基本界面都是一樣的，使用方式也相差無(wú)幾，無(wú)需很長(zhǎng)的學(xué)習(xí)時(shí)間。DOS下也可以用圖形界面，但和Windows下的實(shí)現(xiàn)方法不一樣。各種DOS軟件的界面幾乎沒(méi)有一致的地方，每學(xué)一個(gè)軟件都需記憶另一套使用規(guī)則。 （二） 過(guò)程分析與計(jì)算下面從憑證管理、賬簿管理、報(bào)表管理三個(gè)方面具體介紹 windows 版本的山東煤炭企業(yè)財(cái)務(wù)軟件。 1、憑證管理 ：記賬憑證是財(cái)務(wù)工作的基礎(chǔ)和起點(diǎn)，也是查詢(xún)數(shù)據(jù)的最主要的一個(gè)來(lái)源，憑證管理主要完成對(duì)記賬憑證的錄入、審核、修改、打印、匯總等工作。在主菜單選"憑證管理"，出現(xiàn)二級(jí)菜單：填制憑證 、查詢(xún)憑證 、修改憑證、審核憑證 、生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證、匯

9、總憑證。 (1、 填制憑證：用鼠標(biāo)點(diǎn)擊主菜單"憑證管理"下的填制憑證，屏幕顯示憑證畫(huà)面，然后可按以下順序進(jìn)行輸入：日期、類(lèi)別、摘要、科目編碼、科目名稱(chēng)、借方金額、貸方金額、結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)、經(jīng)辦人、附件頁(yè)數(shù)。輸入 時(shí)，除按提示操作外，還須遵循如下規(guī)則： a 、日期： 系統(tǒng)自動(dòng)提取進(jìn)入賬務(wù)前輸入的業(yè)務(wù)日期為記賬憑證的日期，如果日期不正確可更改，系統(tǒng)自動(dòng)檢查輸入日期的范圍。 b 、類(lèi)別：采取按類(lèi)編號(hào)的方法。類(lèi)別占兩位，第一類(lèi)是類(lèi)型，第二位是收付款別。具體取值是：     11-現(xiàn)金收款     12-現(xiàn)金付款

10、    21-銀行收款   22-銀行付款     33-結(jié)帳         41-結(jié)算中心收款   42-結(jié)算中心付款 51-內(nèi)部銀行收款 c、摘要：輸入本筆分錄的業(yè)務(wù)說(shuō)明，要求簡(jiǎn)潔明了，但不能為空，至少錄入4個(gè)字符。每張憑證的第一筆摘要必須直接輸入；當(dāng)選擇"摘要復(fù)制"時(shí)，以后的摘要按回車(chē)后即將上筆的摘要復(fù)制到該筆摘要欄，也可直接輸入漢字。 d、科目：當(dāng)光標(biāo)移動(dòng)到"科目編碼

11、"輸入一欄，系統(tǒng)自動(dòng)顯示一級(jí)科目名稱(chēng)及編碼，可直接雙擊"科目編碼提示"的科目編碼及名稱(chēng)，也可在"科目編碼欄輸入科目編碼，系統(tǒng)自動(dòng)顯示下一級(jí)科目名稱(chēng)及編碼，直至科目編碼的最后一級(jí)。 要求數(shù)量核算的科目時(shí)，系統(tǒng)還要求輸入數(shù)量，并自動(dòng)計(jì)算單價(jià)，如產(chǎn)成品、產(chǎn)品銷(xiāo)售收入等科目。遇存款類(lèi)科目時(shí)，系統(tǒng)將自動(dòng)提示要求輸入 結(jié)算方式及結(jié)算號(hào)。結(jié)算方式分為支票、匯票、本票等等；結(jié)算號(hào)一般輸入該票號(hào)的后4位。遇現(xiàn)金、銀行、內(nèi)部銀行類(lèi)科目時(shí)，系統(tǒng)要求輸入現(xiàn)金流量編碼，作為生成現(xiàn)金流量表的依據(jù)。 e、金額：即該筆分錄的借方或貸方發(fā)生額，金額不能為零，可以是正數(shù)和負(fù)數(shù)。如果借貸方合

12、計(jì)數(shù)不平時(shí)，系統(tǒng)不予以確認(rèn)。 f、附件張數(shù)：在"附原始單據(jù)  張"處輸入原始單據(jù)張數(shù)。 g、在一張憑證范圍內(nèi)可隨時(shí)移動(dòng)輸入光標(biāo)的位置，按屏幕提示完成憑證的輸入。在錄入狀態(tài)還可以直接進(jìn)行修改。在狀態(tài)欄顯示操作提示，可根據(jù)提示完成各項(xiàng)操作。點(diǎn)擊"刪除行"按鈕，刪除當(dāng)前行的所有內(nèi)容。當(dāng)本張憑證大于6筆分錄時(shí)，可點(diǎn)擊"上頁(yè)"或"下頁(yè)"來(lái)查看憑證內(nèi)容。 h、當(dāng)憑證全部錄入完畢后，按確認(rèn)按鈕或"ALT+S"保存這張憑證。系統(tǒng)顯示 X號(hào)憑證已保存成功，同時(shí)在憑證的左上角自動(dòng)生成本張憑證號(hào)。系統(tǒng)規(guī)定每

13、頁(yè)憑證有6筆分錄，當(dāng)某號(hào)憑證超過(guò)6筆后，系統(tǒng)將自動(dòng)在憑證左上角標(biāo)出第幾分之一頁(yè)。  ( 2、查詢(xún)憑證 ：本功能可以對(duì)已錄入的機(jī)內(nèi)憑證，按日期、類(lèi)別和編號(hào)進(jìn)行查詢(xún)。 既能查詢(xún)憑證的信息，同時(shí)還能查詢(xún)憑證的當(dāng)前狀態(tài)等。 選擇本功能后，可以對(duì)機(jī)內(nèi)憑證進(jìn)行查詢(xún)。    a輸入日期、類(lèi)別、憑證編號(hào)，點(diǎn)擊"查詢(xún)"鍵即可調(diào)出指定憑證內(nèi)容。對(duì)于分錄多于6筆的憑證，可用點(diǎn)擊上下頁(yè)查看憑證。    b如只輸入類(lèi)別，則調(diào)出該類(lèi)的所有憑證。如不輸入日期、類(lèi)別、憑證編號(hào)，則可調(diào)出所有憑證。 c系統(tǒng)提示的按鈕表示： 首號(hào)-查詢(xún)第一張憑證 上號(hào)

14、-查詢(xún)前一張憑證 上頁(yè)-憑證內(nèi)向前翻動(dòng) 末號(hào)-查詢(xún)最后一張憑證 下號(hào)-查詢(xún)后一張憑證 下頁(yè)-憑證內(nèi)向后翻動(dòng)    （3）修改憑證：本功能用于對(duì)未經(jīng)記賬處理、審核或核對(duì)有誤的機(jī)內(nèi)憑證進(jìn)行修改。如果憑證已審核，需審核退回后再進(jìn)行修改。若要修改已記賬的憑證，只能另編補(bǔ)充登記或負(fù)數(shù)沖正憑證進(jìn)行更正。根據(jù)記賬憑證的編號(hào)規(guī)則，為了保證憑證的唯一性、連續(xù)性和完整性，本功能只限修改除確定憑證的要素(類(lèi)別、編號(hào)以外的其它各項(xiàng)內(nèi)容。   選擇本功能后，顯示憑證格式屏幕，進(jìn)行憑證修改。修改時(shí)，先輸入類(lèi)別、編號(hào)，以便調(diào)出要修改的憑證，然后參照憑證錄入的操作方式對(duì)憑證進(jìn)

15、行各項(xiàng)修改。   （ 4）審核憑證     本功能是審核員根據(jù)填制的記賬憑證進(jìn)行檢查核對(duì)，主要審核憑證是否與原始憑證相符，會(huì)計(jì)分錄是否正確等，以查看方式審核，不需要二次錄入。一進(jìn)入本功能后，系統(tǒng)提供的按鈕有： 通過(guò)-審核一張憑證      退回-取消已審核的一張憑 全部通過(guò)-審核所有憑證  全部退回-取消所有審核憑證 首號(hào)-審核第一張憑證    末號(hào)-審核最后一張憑證 上號(hào)-審核前一張憑證    下號(hào)-審核

16、后一張憑證 上頁(yè)-憑證內(nèi)向前翻動(dòng)    下頁(yè)-憑證內(nèi)向后翻動(dòng)       審查認(rèn)為錯(cuò)誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后再審核，通過(guò)對(duì)記賬憑證的第二次檢驗(yàn)，是否錄入錯(cuò)誤。如發(fā)現(xiàn)有誤時(shí)，需退出后進(jìn)入"憑證修改"，修改完憑證后再進(jìn)入 " 審核憑證''狀態(tài)欄，點(diǎn)擊"通過(guò)''鍵，再按"確認(rèn)"此憑證,即可通過(guò)審核。 此方法用于逐張審核。如要一次性全部審核憑證，點(diǎn)擊"全部通過(guò)"， 按"確認(rèn)&qu

17、ot;鍵即可。如發(fā)現(xiàn)已通過(guò)審核的憑證有錯(cuò)誤時(shí)，可將該憑證調(diào)出，點(diǎn)擊退 回按鈕，或點(diǎn)擊全部退回按鈕，退出后修改憑證完畢，再進(jìn)入 憑證審核。     （5）生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證     本功能用于實(shí)現(xiàn)一些有規(guī)律的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的自動(dòng)化。自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)采用一次性參數(shù)定義，多次使用的方式，大大減輕制單人員月底的工作負(fù)擔(dān)，該功能根據(jù)預(yù)先定義的自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)賬憑證參數(shù)和當(dāng)前的科目余額數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成相應(yīng)的記賬憑證，本功能應(yīng)在相應(yīng)賬目記賬后進(jìn)行。系統(tǒng)提示輸入結(jié)轉(zhuǎn)日期、結(jié)轉(zhuǎn)憑證號(hào)后確認(rèn)，按"執(zhí)行"鍵即可生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證。 在自動(dòng)生成憑證過(guò)程，提示欄提示生成過(guò)程的

18、相關(guān)信息，同時(shí)進(jìn)度欄顯示生成進(jìn)度。 2、 賬簿管理       在系統(tǒng)主菜單選賬表管理，系統(tǒng)提供其二級(jí)菜單：記賬、月末結(jié)賬、生成日?qǐng)?bào)、瀏覽賬簿、打印賬簿、條件查詢(xún)、賬齡分析、會(huì)計(jì)報(bào)表。    （1）記賬 本功能將已通過(guò)核對(duì)的機(jī)內(nèi)記賬憑證登記明細(xì)賬、輔助賬并進(jìn)行余額結(jié)算和匯總。選擇此功能，憑證狀態(tài)提示：本月憑證總計(jì)、已記賬憑證、已審核未記賬憑證、已審核未通過(guò)憑證、剩余未審核憑證，點(diǎn)擊張數(shù)前的按鈕即可查詢(xún)各類(lèi)型憑證號(hào)。操作選擇按鈕有："(Y記賬"、"(N不記賬"。點(diǎn)擊"

19、(Y記賬"或A1t+Y 確認(rèn)記賬，并自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)余額，記完為止。點(diǎn)擊"(N不記賬"或A1t+N 退出記賬菜單，返回到主菜單。注意：*由于記賬不能重復(fù)進(jìn)行，因此必須謹(jǐn)慎從事。     *為了重新執(zhí)行記賬功能，用戶(hù)應(yīng)在記賬前進(jìn)行明細(xì)庫(kù)和余額的備份工作，一旦記賬過(guò)程中遇到異常情況，可以恢復(fù)記賬前的數(shù)據(jù)，重新記賬。     *記賬過(guò)程不需人工干預(yù)，最好不要中途中止。 （2）月末結(jié)賬本模塊為用戶(hù)提供本月結(jié)賬及初始化下月工作環(huán)境的功能。     進(jìn)入本模塊后，系統(tǒng)選擇按鈕有："(Y

20、ES確認(rèn)結(jié)賬"、"(No不結(jié)賬"。選擇"(YES確認(rèn)結(jié)賬"或A1t+Y即可完成結(jié)賬功能。選擇"(NO不 結(jié)賬"或A1t+N退出結(jié)賬菜單，返回到主菜單。如果發(fā)現(xiàn)本月結(jié)賬后有誤，可選擇"結(jié)賬退回"將已記好的賬務(wù)重新退回到未記賬狀態(tài)。     注意：，執(zhí)行月末結(jié)賬后，當(dāng)月賬務(wù)將無(wú)法調(diào)整，請(qǐng)慎重。 （3）生成日?qǐng)?bào)本功能為用戶(hù)提供當(dāng)天的現(xiàn)金、銀行存款、內(nèi)行存款、結(jié)行存款賬戶(hù)的變動(dòng)及結(jié)存情況，以便用戶(hù)在進(jìn)行記賬前與庫(kù)存現(xiàn)金及開(kāi)戶(hù)銀行的存款余額進(jìn)行核對(duì)。 進(jìn)入本功能菜單后，具體操

21、是：首先選擇日期：將日期改為需要的日期。 其次選擇科目：選擇需要打印的科目，如：現(xiàn)金，然后點(diǎn)擊"生成"按鈕，生成日?qǐng)?bào)表，生成完畢后在"信息"欄將提示日?qǐng)?bào)表的生成情況。如果需要打印該科目的日?qǐng)?bào)表時(shí)點(diǎn)擊"打印 預(yù)覽" ，打印日?qǐng)?bào)表。完畢后點(diǎn)擊"退出"按鈕返回到系統(tǒng)主菜單。    *注：生成科目余額需記賬后才能生成。     （4）查詢(xún)賬簿     本功能用于明細(xì)賬、日記賬等賬簿進(jìn)行查詢(xún)。     選擇

22、本功能后，系統(tǒng)提供的樹(shù)形目錄的科目選擇：資產(chǎn)類(lèi)、負(fù)債類(lèi)、權(quán)益類(lèi)、收入類(lèi)、成本類(lèi)、費(fèi)用類(lèi)。     如要查詢(xún)明細(xì)賬，可點(diǎn)擊各類(lèi)科目前的"+"號(hào)或雙擊該類(lèi)別，然后顯示該類(lèi)下的科目名稱(chēng)，同時(shí)"+"號(hào)變成"-"號(hào)；這時(shí)如果點(diǎn)擊科目名稱(chēng)前的"+"號(hào)時(shí)顯示該科目的明細(xì)科目；如果雙擊該科目顯示該科目下的明細(xì)科目，同時(shí)在"查詢(xún)賬簿"顯示該科目的明細(xì)賬及在右上角顯示該科目的明細(xì)科目，將不再顯示該科目下的明細(xì)科目。修改賬簿年度，可查詢(xún)其他年度的賬簿；系統(tǒng)默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前使用日期。在查詢(xún)過(guò)

23、程中，系統(tǒng)在狀態(tài)欄提示當(dāng)前系統(tǒng)運(yùn)行情況，如："正在準(zhǔn)備數(shù)據(jù)"，"數(shù)據(jù)準(zhǔn)備完畢''等提示。     （5）打印賬簿     進(jìn)入此菜單后，系統(tǒng)顯示三級(jí)菜單：     （1）打印余額：本功能用于查詢(xún)、打印科目余額表，用戶(hù)可根據(jù) 需要選擇所查詢(xún)、打印的科目余額表日期，輸入科目編碼后，點(diǎn)擊"確認(rèn)"按鈕，即可顯示出所需的科目余額表。 a、選擇日期：打印生成余額表的日期。 b、選擇科目：選擇需要打印查詢(xún)的科目。輸入提示：   

24、60; *-查詢(xún)?nèi)靠颇?#160;   0-查詢(xún)總賬科目     系統(tǒng)還提供二級(jí)及明細(xì)科目的余額查詢(xún)。 c、選擇金額或數(shù)量余額。系統(tǒng)默認(rèn)金額查詢(xún)。 d、點(diǎn)擊"確認(rèn)"，生成余額表。 e、點(diǎn)擊"打印預(yù)覽"，打印科目余額表。（2）試算平衡：本功能用于查詢(xún)、打印試算平衡表，用戶(hù)可根據(jù)需要選擇所查詢(xún)、打印的試算平衡表日期，點(diǎn)擊"生成"按鈕，即可顯示出所需的試算平衡表。這時(shí)點(diǎn)擊"打印"按鈕可打印出試算平衡表。用戶(hù)也可在記賬前選擇試算平衡。 3、報(bào)表管理   

25、;  （1）錄入與修改報(bào)表 本功能用于直接輸入報(bào)表數(shù)據(jù)形成文件，或修改已有文件的報(bào)表數(shù)據(jù)。固定表的錄入十分簡(jiǎn)單，選擇本功能，系統(tǒng)出現(xiàn)的對(duì)話框中，左邊有可供選擇的報(bào)表名稱(chēng)，雙擊后即可調(diào)出所需報(bào)表。操作步驟如下： a、雙擊所選報(bào)表后，開(kāi)始錄入數(shù)據(jù). b、每錄入完一個(gè)數(shù)據(jù)單元格后，按回車(chē)鍵，光標(biāo)將自動(dòng)跳到下一個(gè)單元格上； c、根據(jù)光標(biāo)所跳躍的順序錄入數(shù)據(jù)(也可自己隨機(jī)錄入，如果點(diǎn)擊屏幕右下角的"錯(cuò)誤更正''后，系統(tǒng)將在設(shè)置公式的單元格中根據(jù)其設(shè)置好的勾稽關(guān)系自動(dòng)產(chǎn)生一個(gè)數(shù)值，用鼠標(biāo)點(diǎn)擊該單元格，會(huì)出現(xiàn)對(duì)它設(shè)置的勾稽關(guān)系； d、如果沒(méi)有點(diǎn)擊屏幕右下角的"錯(cuò)

26、誤更正"，當(dāng)光標(biāo)移至設(shè)置公式的單元格時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示出現(xiàn)的誤差及應(yīng)錄入的數(shù)值，修改正確后光標(biāo)方可下移。 e、在輸入修改的過(guò)程中，系統(tǒng)按照設(shè)置的勾稽關(guān)系自動(dòng)檢查本表內(nèi)的數(shù)據(jù)關(guān)系。為了保證及時(shí)檢查，系統(tǒng)規(guī)定在數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系表達(dá)式所涉及的數(shù)據(jù)中，按先列后行的順序。 f、如果數(shù)據(jù)錄入不完全，數(shù)據(jù)也可存盤(pán)。 g、數(shù)據(jù)錄入完畢后，可通過(guò)"審核"按鈕對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，也可退出后，通過(guò)主菜單中的"審核"對(duì)所有數(shù)據(jù)一次性地進(jìn)行審核。     (2根據(jù)帳務(wù)數(shù)據(jù)生成元表   本模塊主要用于根據(jù)設(shè)置的自動(dòng)生成報(bào)表調(diào)用參數(shù)自動(dòng)生成相

27、應(yīng)元表數(shù)據(jù)。采用下拉式列表框方式列示報(bào)表檔案庫(kù)所有報(bào)表供用戶(hù)選擇，設(shè)置全選、全消、單選按鈕，方便用戶(hù)操作，數(shù)據(jù)生成過(guò)程中如果有設(shè)置的錯(cuò)誤參數(shù)，在自動(dòng)生成過(guò)程中，系統(tǒng)會(huì)對(duì)錯(cuò)誤參數(shù)及時(shí)給出表號(hào)及錯(cuò)誤參數(shù)提示，在自動(dòng)生成過(guò)程中設(shè)有進(jìn)度條，生成過(guò)程形象明了。操作步驟如下：   a、單擊菜單中數(shù)據(jù)采集下根據(jù)賬務(wù)數(shù)據(jù)生成元表；  b、選擇用戶(hù)標(biāo)記的表示選中，單擊"全選"按鈕，即將所有報(bào)表全部選中； c、選擇完畢后，單擊"生成"按鈕，即可生成所選報(bào)表元表數(shù)據(jù)。    (3匯總基層單位報(bào)表   

28、60; 本功能用于主管單位收集了基層單位報(bào)表數(shù)據(jù)之后進(jìn)行匯總生成匯總報(bào)表數(shù)據(jù)文件。報(bào)表匯總處理既可以匯總元表數(shù)據(jù)，也可以匯總千元表數(shù)據(jù)；既包括對(duì)金額、數(shù)量等的迭加求和，也包括根據(jù)計(jì)算公式對(duì)單價(jià)、比率等計(jì)算指標(biāo)的重新計(jì)算。 a、單擊菜單中數(shù)據(jù)采集下匯總基層單位報(bào)表。b、選擇本功能，有全選、反向選擇及全清三個(gè)按鈕，全選為全部選定，全清為全部清除，反向選擇的含義是選擇了所需報(bào)表后如點(diǎn)擊此按鈕則選擇剩余報(bào)表。   c、選擇好需要匯總的基層單位后，系統(tǒng)根據(jù)單位類(lèi)型還要求選擇元表還是千元表，檢查是否已經(jīng)存在該匯總單位的當(dāng)期數(shù)據(jù)文件。若有，匯總的結(jié)果是修改已有文件，否則匯總產(chǎn)生新文件。然后系統(tǒng)列示

29、報(bào)表表集，供挑選要匯總的報(bào)表。d、匯總時(shí)，系統(tǒng)根據(jù)單位登記中設(shè)置的匯總關(guān)系進(jìn)行匯總，即將匯總號(hào)與輸入的匯總單位代號(hào)相同的所有單位的數(shù)據(jù)匯總到匯總單位的數(shù)據(jù)文件中去。匯總可以重復(fù)進(jìn)行。編號(hào)可以用數(shù)字，第一個(gè)字符是字母，多個(gè)煤礦、煤機(jī)廠等匯入集團(tuán)公司。      (4根據(jù)元表化千元表 本模塊主要用于將生成的元表化千元并保存千元表數(shù)據(jù)。采用下拉式列表框方式列示報(bào)表檔案庫(kù)所有報(bào)表供用戶(hù)選擇，設(shè)置全選、全消、單選按鈕，方便用戶(hù)操作，如果沒(méi)有元表數(shù)據(jù)系統(tǒng)將自動(dòng)提示。選擇好路徑后，單擊"確定"即可裝入。     (5審

30、核勾稽關(guān)系     用戶(hù)錄入完數(shù)據(jù)后，可以對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行批量審核，即檢驗(yàn)單位的報(bào)表數(shù)據(jù)是否有錯(cuò)誤，具體操作步驟如下：     a、單擊主菜單"審核"中的"審核勾稽關(guān)系"；     b、選擇所需審核的報(bào)表范圍，報(bào)表范圍包括全部報(bào)表、財(cái)政報(bào)表、行業(yè)報(bào)表、企業(yè)報(bào)表、分析報(bào)表； c、系統(tǒng)默認(rèn)對(duì)元表數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，也可選擇對(duì)千元表進(jìn)行審核；d、選擇完畢后即可點(diǎn)擊"執(zhí)行審核"按鈕，對(duì)所選報(bào)表進(jìn)行審核，審核完畢后，系統(tǒng)將自動(dòng)顯示本次審核的審核結(jié)果；  &#

31、160;  d、對(duì)審核結(jié)果可進(jìn)行打印，也可在打印前先進(jìn)行預(yù)覽。     (6定義報(bào)表勾稽關(guān)系     本模塊主要用于設(shè)置報(bào)表表內(nèi)及表間勾稽關(guān)系檢查參數(shù)。采用全屏幕、窗口化的編輯方式及樹(shù)形目錄列表提示方式，既可編輯全部勾稽關(guān)系又可編輯單張報(bào)表勾稽關(guān)系，并具有單行刪除、恢復(fù)功能及改動(dòng)數(shù)據(jù)的提示保存功能。     a、表間勾稽關(guān)系設(shè)置規(guī)則如下：表號(hào)欄空置不填，在勾稽關(guān)系表達(dá)式欄輸入表間關(guān)系表達(dá)式，表達(dá)式中6位代碼項(xiàng)包含表號(hào)、行號(hào)、列號(hào)，行列號(hào)欄也空置不填。例如：031105-012501=0表示03表

32、11行5列減01表25行1列應(yīng)等于零，勾稽關(guān)系描述與含義相同，也可輸入03表現(xiàn)金流量表中11行5列年初未分配利潤(rùn)應(yīng)等于01資產(chǎn)負(fù)債表25行1列年初未分配利潤(rùn)。 b、表內(nèi)勾稽關(guān)系設(shè)置規(guī)則如下：點(diǎn)擊左窗口的報(bào)表，則表號(hào)欄中的表號(hào)自動(dòng)形成，在勾稽關(guān)系表達(dá)式中輸入表內(nèi)關(guān)系表達(dá)式，表達(dá)式中的N表示不包含項(xiàng)，L表示公式的左方，R表示公式的右方，表示所有項(xiàng)。在行列號(hào)欄內(nèi)輸入關(guān)系表達(dá)式中涉及的輸入時(shí)最后輸入的報(bào)表數(shù)據(jù)在報(bào)表上的4位行號(hào)列號(hào)。     (7本模塊主要用于設(shè)置根據(jù)帳務(wù)數(shù)據(jù)生成報(bào)表的調(diào)數(shù)參數(shù)。采用全屏幕、窗口化的編輯方式及樹(shù)形目錄列表提示方式，簡(jiǎn)化了參數(shù)公式，用戶(hù)通過(guò)點(diǎn)

33、擊表名來(lái)設(shè)置相應(yīng)報(bào)表的調(diào)數(shù)參數(shù)，并具有對(duì)改動(dòng)數(shù)據(jù)的提示保存功能。利用本功能，用戶(hù)可以根據(jù)一定規(guī)則，設(shè)置從財(cái)務(wù)核算賬務(wù)處理子系統(tǒng)的機(jī)內(nèi)賬務(wù)數(shù)據(jù)直接生成會(huì)計(jì)報(bào)表的數(shù)據(jù)生成參數(shù)，使用賬務(wù)處理子系統(tǒng)編制會(huì)計(jì)報(bào)表的主要依據(jù)是科目余額表，在余額庫(kù)中，從一級(jí)科目到最明細(xì)科目均有期初余額、本月借貸方發(fā)生額、累計(jì)借貸方發(fā)生額、期末余額。     生成參數(shù)的類(lèi)型及設(shè)置     a、以字母"ye"起頭根據(jù)會(huì)計(jì)科目編碼調(diào)數(shù)的參數(shù)；以字母"S"起頭調(diào)上年同期的參數(shù)。     b、被取數(shù)字段代

34、號(hào)："01"為期初余額；"02"為本月借方發(fā)生額； "03"為本月貸方發(fā)生額；  "04"為累計(jì)借方發(fā)生額；  "05"為累 計(jì)貸方發(fā)生額；06"為期末余額。     c、以雙引號(hào)起頭設(shè)置常數(shù)參數(shù)點(diǎn)擊主菜單"報(bào)表定義"下拉菜單中設(shè)置數(shù)據(jù)自動(dòng)生成參數(shù)，選擇需定義自動(dòng)生成參數(shù)的報(bào)表，點(diǎn)擊后在表號(hào)欄中自動(dòng)形成表號(hào)，在調(diào)數(shù)參數(shù)中對(duì)應(yīng)好該表的行列，設(shè)置時(shí)可使用運(yùn)算符號(hào)"+、-、*、"。如ye(0610I06

35、102表示01表1行2列等于10l科目期末余額加102科目期末余額。"10000''為01表44行1列等于10000。     (8定義報(bào)表計(jì)算公式 本模塊主要用于設(shè)置報(bào)表數(shù)據(jù)間的計(jì)算關(guān)系參數(shù)。采用全屏幕、視窗化的編輯方式，并具有對(duì)改動(dòng)數(shù)據(jù)的提示保存功能。點(diǎn)擊主菜單"報(bào)表定義"下拉菜單中定義報(bào)表計(jì)算公式，計(jì)算公式可用"+、-、。、"，結(jié)果坐標(biāo)為6位數(shù)，依次是表號(hào)、行號(hào)、列號(hào)，?表示所有行或列。4、定義報(bào)表不化千元項(xiàng)     本模塊主要用于設(shè)置表內(nèi)數(shù)據(jù)的不化千元數(shù)據(jù)單元(例如人數(shù)、單價(jià)等。采用全屏幕、窗口化的編輯方式，并具有對(duì)改動(dòng)數(shù)據(jù)的提示保存功能。點(diǎn)擊主菜單“報(bào)表定義”下拉菜單中定義報(bào)表不化千元項(xiàng)，單位號(hào)、年度號(hào)自動(dòng)形成，依次輸入不需化千元數(shù)據(jù)所在的表號(hào)、行號(hào)、列號(hào)，完畢后點(diǎn)擊存盤(pán)即可。