101條風(fēng)險管理準(zhǔn)則

1、101條風(fēng)險管理準(zhǔn)則（風(fēng)險和保險管理國際協(xié)會1983年年會通過）一般準(zhǔn)則一個組織的風(fēng)險管理規(guī)劃方案必需配合企業(yè)之整體目標(biāo)，且應(yīng)隨著目標(biāo)之改變而改變 假如您要安穩(wěn)地經(jīng)營（亦即免除相當(dāng)程度的經(jīng)濟(jì)蕭條，破產(chǎn)或產(chǎn)品市場轉(zhuǎn)換之沖撃）您的風(fēng)險管理方案最好能夠更具冒險性及成本最低性 不要冒自己所不能夠承擔(dān)之風(fēng)險 切勿冒因小利而受大害之風(fēng)險.多加考慮損失發(fā)生之可能性 必需要有明確之風(fēng)險管理目標(biāo)且此目標(biāo)需與企業(yè)目標(biāo)一致 風(fēng)險管理部門是屬服務(wù)部門，因此該部門對企業(yè)利潤之回饋應(yīng)以其執(zhí)行能力之高低為認(rèn)定之基礎(chǔ) 對任何重大之風(fēng)險僅以控制對策或理財(cái)對策處理是不夠的,必需將此兩類對策做適當(dāng)比例正確之搭配始可 風(fēng)險辨認(rèn)衡量準(zhǔn)

2、則 評估財(cái)務(wù)報表有助于辨認(rèn)和衡量風(fēng)險 使用流程圖分析有助于辨認(rèn)一個供貨商所引發(fā)之風(fēng)險或其他連帶營業(yè)中斷風(fēng)險 如果要能更完整地辨認(rèn)和評估風(fēng)險，風(fēng)險管理人員應(yīng)親身訪問工廠和有關(guān)之操作人員 可靠之?dāng)?shù)據(jù)儲存庫對估計(jì)機(jī)率和幅度是相當(dāng)重要的 正確和及時之風(fēng)險信息有助于降低風(fēng)險 風(fēng)險管理人員應(yīng)涉及任何新計(jì)劃之設(shè)計(jì)規(guī)劃或任何新購置方案之工作，俾便事先能確保不產(chǎn)生風(fēng)險管理上之問題 企業(yè)在合并、購買和短期合營事業(yè)上應(yīng)確定已完成環(huán)境風(fēng)險之評估工作 選擇處理具有危險性之廢棄物之廠商時應(yīng)以該廠商在處理廢棄物時所采取之風(fēng)險控制手段是否良好，他們本身之財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)定，或從事此危險工作所引發(fā)之責(zé)任或損失是否良好之保險保障為

3、主要之考慮依據(jù) 在重要的風(fēng)險區(qū)域范圍內(nèi)，積極尋求可能涉及的非所愿事件（重要的風(fēng)險區(qū)域范圍指的是航空和核子科技產(chǎn)品，醫(yī)療作業(yè)失誤、工程設(shè)計(jì)等工作而言） 風(fēng)險控制準(zhǔn)則 風(fēng)險控制是項(xiàng)積極改善風(fēng)險單位本身性質(zhì)之工作它可使成本做最有效之運(yùn)用同時亦有助單位或部門營運(yùn)成本之控制 風(fēng)險控制首要的（和無可置疑的）理由乃是對人們生命的保護(hù) 財(cái)產(chǎn)保全維護(hù)計(jì)劃是為了保護(hù)公司的資產(chǎn)而設(shè)計(jì)的并非為了保全人而設(shè)計(jì)的對重要工廠和單一供貨商應(yīng)予留意也許它們需要超過HPR正常要求標(biāo)準(zhǔn)的防護(hù)措施 要把保險經(jīng)紀(jì)人和保險人所提供之風(fēng)險控制服務(wù)視為自己公司的風(fēng)險控制規(guī)劃方案延伸的一部份不能讓他們突然地改變既有之服務(wù)內(nèi)容 質(zhì)量控制不應(yīng)視為

4、全部產(chǎn)品責(zé)任損失控制方案之替代品所謂質(zhì)量控制僅是能確保產(chǎn)品是依據(jù)既定之規(guī)格制造，不管此一規(guī)格是好是壞政府機(jī)關(guān)所訂有關(guān)的安全法規(guī)或標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)視為風(fēng)險控制之最低要求 復(fù)制并分開儲存有價值之?dāng)?shù)據(jù)文件且儲備許多計(jì)算機(jī)處理數(shù)據(jù)上需要的軟硬件零件 避免安排許多重要主管同乘一架航空器從事旅游或考察.風(fēng)險理財(cái)準(zhǔn)則風(fēng)險管理應(yīng)著重一次損失之發(fā)生，企業(yè)能承受之最大損失能力之水平或范圍下所分開的兩個不同之風(fēng)險范圍低于此一范圍水平之風(fēng)險求取保險與非保險對策之適切成本組合高于此一范圍水平之風(fēng)險盡最大可能轉(zhuǎn)移風(fēng)險（通常利用保險）此時成本之有效性非決策標(biāo)準(zhǔn)而以存活之機(jī)會為決策標(biāo)準(zhǔn) 較少預(yù)算限制之經(jīng)濟(jì)個體只要對所有之風(fēng)險管理方案采

5、取預(yù)期收益現(xiàn)值大于預(yù)期成本現(xiàn)值之方案即可獲益 當(dāng)為了有限之預(yù)算或?qū)嶋H之理由時，經(jīng)濟(jì)個體在選取互相沖突之風(fēng)險管理方案時，經(jīng)濟(jì)個體應(yīng)選擇預(yù)期收益現(xiàn)值與預(yù)期成本現(xiàn)值差額最大的風(fēng)險管理方案 公開競標(biāo)易引起市場崩潰應(yīng)予避免 不要單單依賴某一保險人提供之保險 超過一年以上之追溯費(fèi)率計(jì)劃反而妨礙彈性程度 稅負(fù)減輕之優(yōu)點(diǎn)僅能視為有利因子它不是風(fēng)險理財(cái)決策之主要理由 冒風(fēng)險意謂著在經(jīng)濟(jì)上獲益之機(jī)會 索賠管理準(zhǔn)則對任何重大或潛在之損失，風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)立即（24小時內(nèi)）獲得通知 對于重大責(zé)任損失查勘之適當(dāng)性和損失準(zhǔn)備之正確性應(yīng)特別注意評估特別留意涉及各地工廠部門之財(cái)產(chǎn)和責(zé)任索賠案件因?yàn)楦鞯毓S部門之人員容易為了減低其損

6、失發(fā)失之責(zé)任而隱瞞實(shí)情以致重大之索賠關(guān)鍵無法正確評估對于重大的財(cái)產(chǎn)和營業(yè)中斷損失及早要求保險人預(yù)付部分賠款 對于自行承擔(dān)之車輛實(shí)體毀損應(yīng)盡可能獲取數(shù)種之估價數(shù)據(jù) 主動積極運(yùn)用代位求償（不管是被保損失之索賠或未保損失之理貼）可降低理賠成本 索賠和傷殘管理規(guī)劃中應(yīng)盡可能使員工回復(fù)原有之工作，即使員工無法勝任原有所有之工作但可使企業(yè)組織節(jié)省金錢之花費(fèi) 定期審查保險人和自保公司所設(shè)立的損失理賠準(zhǔn)備 最好的索賠就是結(jié)束索賠 員工福利準(zhǔn)則員工福利方案的成本和條款應(yīng)該時常清楚地與員工溝通 當(dāng)設(shè)計(jì)一項(xiàng)新的福利項(xiàng)目時，要了解清楚的是將福利給付或項(xiàng)目縮減比事后改善福利項(xiàng)目和內(nèi)容還難 一個差勁的員工福利計(jì)劃會比不設(shè)

7、立員工福利計(jì)劃產(chǎn)生更多的人事關(guān)系糾紛之問題 員工醵出額即使很小也能有助于評估員工福利方案真正被接受支持之普遍程度 應(yīng)深切了解在人力市場上與自己公司互相競爭的同業(yè)公司之員工福利計(jì)劃 福利顧問和經(jīng)紀(jì)人無法有效取代內(nèi)部專業(yè)職員之功能 員工福利在集體議商制定時，公司的福利專業(yè)人員應(yīng)積極涉入?yún)⑴c 政府之立法和管理規(guī)定對員工福利具有重大實(shí)質(zhì)之影響故立法通過和執(zhí)行前，自己企業(yè)公司之意見應(yīng)讓政府單位知道 退休年金準(zhǔn)則任何退休計(jì)劃終極成本等于給付支出額加上行政處理費(fèi)用扣除資金之投資收益 對于大部份不同的精算成本方法和（或）精算假設(shè)也許改變了每年退休成本的偶然不同性，但很少改變終極成本之水平 明確確認(rèn)公司目標(biāo)與退

8、休計(jì)劃方案之關(guān)系 確認(rèn)退休計(jì)劃是屬長期之責(zé)任義務(wù)，這種計(jì)劃涵蓋了許多政治的、經(jīng)濟(jì)的和社會的層面環(huán)境 做任何有關(guān)退休債務(wù)之取或舍之決定前，應(yīng)認(rèn)清該退休債務(wù)之性質(zhì)和程度范圍 應(yīng)正式以書面建立與退休基金有關(guān)之投資目標(biāo)，此目標(biāo)應(yīng)包括投資所可能產(chǎn)生風(fēng)險之范圍，投資項(xiàng)目之多元化之內(nèi)容和肯定會影響投資績效之因素有那些 應(yīng)以投資書面目標(biāo)評估退休基金之投資績效 辨認(rèn)和評估因參加任何同業(yè)之合同退休計(jì)劃所可能產(chǎn)生之不利影響 國際性風(fēng)險管理準(zhǔn)則多國籍企業(yè)應(yīng)逐步提升國際性風(fēng)險管理之責(zé)任 多國籍企業(yè)應(yīng)設(shè)立全球性風(fēng)險和保險管理規(guī)劃方案；不可完全仰賴條款差異保險 被認(rèn)可保險與不被認(rèn)可保險之組合通常提供了最佳的全球性保險計(jì)劃

9、避免使用海外之長期保單 在執(zhí)行全球性風(fēng)險管理方案時，尤需保持警覺，并且不能低估國家主義所致之嚴(yán)重問題 不要忽視海外當(dāng)?shù)貙θ蛐杂?jì)劃方案之反對 風(fēng)險管理行政準(zhǔn)則透過一份管理策略說明書建立起不同的權(quán)責(zé)標(biāo)準(zhǔn) 編制并普通分發(fā)公司的風(fēng)險管理手冊 與您的經(jīng)紀(jì)人，保險人和廠商設(shè)立實(shí)際具體可完成之年度目標(biāo)俾便評估其成效和結(jié)果 應(yīng)證實(shí)您所獲取所有有關(guān)信息之精確性 仔細(xì)閱讀每一張保險單 應(yīng)盡量保持風(fēng)險管理方案設(shè)計(jì)之簡明化 如果行政工作程序合并簡化具積極意義時就該合并應(yīng)發(fā)展一套紀(jì)錄保存之程序 公司單位部門間之保費(fèi)分?jǐn)倯?yīng)使人信服。應(yīng)以書面建立行政處理程序。風(fēng)險管理技巧準(zhǔn)則保單條款中有關(guān)記名被保人、通知和注銷條款、投保

10、區(qū)域之規(guī)定等應(yīng)求取一致。所有保單中之“通知”條款應(yīng)被修訂成通知特定單位或個人之通知條款。年度累積式基本保單之期間應(yīng)與超額保單期間一致。應(yīng)取得火災(zāi)和鍋爐機(jī)械保險之聯(lián)合共同損失協(xié)議條款。公司的汽車保險方案中應(yīng)加入“駕駛他車”之保障條款。應(yīng)消除共保條款。應(yīng)該認(rèn)識清楚“請求索賠”責(zé)任保單和“代被保人賠償”責(zé)任保單之涵義和其間之區(qū)別。透過契約而承受的風(fēng)險不一定需由契約責(zé)任保險來承保 應(yīng)將員工納入責(zé)任保險之被保人中并采用較為廣義彈性之用語以避免并防范懷有惡意之他人 風(fēng)險管理溝通準(zhǔn)則溝通上所要提供之信息或所需之信息均應(yīng)以明確且客觀之用語顯示，千萬勿令人有兩可解釋之余地 所有之溝通及工作關(guān)系應(yīng)充分尊重考慮最高

11、負(fù)責(zé)人意思后才予實(shí)施 溝通應(yīng)有效地做到上聞下達(dá)之地步并避免令管理人員聞訊后感到訝異 對最高管理階層人員千萬勿用告訴字眼而是用請問、建議、通知他們之字眼 應(yīng)以一般商業(yè)用語溝通，避免用艱深之保險術(shù)語 對于保險契約或服務(wù)契約本身外的協(xié)議或額外的協(xié)議（保障或行政事項(xiàng)），應(yīng)確實(shí)獲得有關(guān)解釋說明之書面文件絶對不可依賴口頭上之協(xié)議來行事 對于直接執(zhí)行風(fēng)險管理職能之主管應(yīng)受過風(fēng)險管理專業(yè)教育訓(xùn)練始可 風(fēng)險管理人員應(yīng)就每一保險契約中之免責(zé)事項(xiàng)及其所顯示之保險以外之涵義與管理階層人員溝通 在競標(biāo)中，應(yīng)向每一位投標(biāo)人建議每人的第一次標(biāo)價就是唯一的標(biāo)價并堅(jiān)持此一原則風(fēng)險管理人員應(yīng)經(jīng)常主動拜訪保險人，以便取得市場信息而不應(yīng)完全依賴其他的人和事來取得市場信息風(fēng)險管理哲學(xué)準(zhǔn)則風(fēng)險管理人員（或其公司）應(yīng)避免建