企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表

1、企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表（ 2-1 ）申報(bào)所屬日期 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元計(jì)算機(jī)代碼：申報(bào)單位地址及電話繳款書號(hào)經(jīng)濟(jì)類型行業(yè)入庫(kù)級(jí)次項(xiàng)目行次本期累計(jì)數(shù)企業(yè)申報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)審 核一、銷售 （ 營(yíng)業(yè)） 收入1減 ：銷售折扣與折讓2銷售（ 營(yíng)業(yè)）成本3銷售（營(yíng)業(yè)）費(fèi)用4銷售（營(yíng)業(yè)）稅金及附加5二、銷售 （營(yíng)業(yè) ）利潤(rùn)6加：代購(gòu)代銷收入7其它業(yè)務(wù)利潤(rùn)8其中：技術(shù)轉(zhuǎn)讓收益9境外勞務(wù)收益10減：管理費(fèi)用11其中：研究新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝發(fā)生的費(fèi)用12財(cái)務(wù)費(fèi)用13匯兌損失14三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)15加：投資收益16其中：聯(lián)營(yíng)企業(yè)分回利潤(rùn)17境外投資收 益18股息收益19國(guó)庫(kù)券利息 收入20國(guó)家補(bǔ)貼收入21

2、營(yíng)業(yè)外收入22減：營(yíng)業(yè)外支出23加：以前年度損益調(diào)整額24四、利潤(rùn)總額（納稅調(diào)整前所得）25此行及以上邏輯關(guān)系不1 / 4變加：納稅調(diào)整增加額26取自附表一第 1 行減 納稅調(diào)整減少額27取自附表一第 31 行五、納稅調(diào)整后所得2828=25+26-27減：彌補(bǔ)以前年度虧損29取自企業(yè)彌補(bǔ)虧損報(bào)備表減：免稅所得3030=31+32+41其中：免稅的國(guó)債利息所得31免稅的補(bǔ)貼收入32免稅的納入預(yù)算 管理的基金、收費(fèi)或附加33免于補(bǔ)稅的投資 收益34免稅的技術(shù)轉(zhuǎn)讓 收益35免稅的治理“三 廢”收益36免稅的股息收入37免稅的高等學(xué)校、 中小學(xué)培訓(xùn)收入38免稅的科研單位、 大專院校技術(shù)收益39免稅的

3、為農(nóng)業(yè)生 產(chǎn)提供的技術(shù)、勞務(wù)收入40其他免稅所得41六、應(yīng)納稅所得額4242=28-29-30減：研究新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝費(fèi)用抵扣額43七、抵扣后的應(yīng)納稅所得額4444=42-43適用稅率45八、應(yīng)納所得稅額4646=44×45減：減、免所得稅額47取自附表二第 1 行第 4 欄 數(shù)據(jù)減：技術(shù)改造國(guó)產(chǎn)設(shè)備投資抵免稅額48企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表（ 2-2 ）申報(bào)所屬日期 年月 日至 年 月 日金額單位：元申報(bào)單位繳款書號(hào)計(jì)算機(jī)代碼： 地址及電話經(jīng)濟(jì)類型行業(yè)入庫(kù)級(jí)次項(xiàng)目行本期累計(jì)數(shù)次企業(yè)申報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)審 核加：聯(lián)營(yíng)企業(yè)利潤(rùn)補(bǔ)稅額49取自附表三第 數(shù)據(jù)1 行第 6 欄股息收入補(bǔ)稅額50取自附

4、表三第 數(shù)據(jù)8 行第 6 欄中外合資企業(yè)補(bǔ)稅額51取自附表三第 欄數(shù)據(jù)16行第 6投資收益補(bǔ)稅額52取自附表三第 欄數(shù)據(jù)20行第 6境外收益補(bǔ)稅額53九、應(yīng)繳入庫(kù)所得稅額5454=46-47- 48+49+53加：期初未繳所得稅額55查補(bǔ)以前年度稅額56減：實(shí)際已繳納所得稅額57十、期末應(yīng)補(bǔ) （ 退） 所得稅額5858=54+55+56-57減：本期申報(bào)延交數(shù)額59十一、實(shí)際應(yīng)補(bǔ) （ 退） 所得稅額6060=58-59十二、應(yīng)繳城市集體服務(wù)事業(yè)費(fèi)61其中：本期入庫(kù)城市集體服務(wù)事業(yè)費(fèi)62十三、稅后利潤(rùn)6363=30+43+47+48+(44-46-61 )十四、補(bǔ)充資料 ：期末（平均）職工人數(shù) （人）64工資總額 （實(shí)發(fā)數(shù)）（ 元）65其中：稅前扣除部分 （ 元）66技術(shù)合同成交金額67實(shí)現(xiàn)技術(shù)交易額68實(shí)現(xiàn)技術(shù)交易凈額69提取獎(jiǎng)酬金70安置待業(yè)人員 （ 人）71安置四殘人員 （ 人）72國(guó)