差旅費及業(yè)務(wù)招待費報銷制度

1、關(guān)于差旅費及業(yè)務(wù)招待費報銷的規(guī)定目錄第一章總則第二章出差申請流程第三章差旅費報銷規(guī)定第四章業(yè)務(wù)招待費報銷規(guī)定第五章罰則第六章附則編者按：該制度用于規(guī)范國內(nèi)出差費用報銷行為，詳細說明了國內(nèi)差旅費申請和報銷 的具體規(guī)定，強調(diào)了報銷過程中的注意事項，以指導(dǎo)員工的財務(wù)報銷，降低財務(wù)風(fēng)險第一章總則第一節(jié)目的第一條為進一步加強對差旅費、業(yè)務(wù)招待費用的管理，規(guī)范報銷流程和報銷表格單據(jù)， 明確員工申請程序、費用的歸集與分攤，特制訂本規(guī)定。第二節(jié)適用范圍第二條公司之所有員工必須遵從此項制度。第二章出差申請流程第一節(jié)出差預(yù)算申請第三條員工因工作需要去外埠出差， 應(yīng)先通過工作流填寫出差申請流程， 按不同費用類型詳細

2、填寫 機票、交通費、住宿費（含自行解決的住宿補貼）、綜合補貼（公雜費）等的匯總金額；若還有其 他類型費用，請在“其他費用”欄填寫金額，如簽證費、零星發(fā)生的辦公用品費用等。只有流程審 批通過后， 員工方可發(fā)生出差費用。 特殊情況下， 員工在出差前可以先征得總經(jīng)理口頭或郵件批準， 但回程后的5個工作日內(nèi)必須補提相關(guān)出差申請流程。第四條出差借款為減少員工出差隨帶過多現(xiàn)金的風(fēng)險， 公司鼓勵員工盡量使用信用卡支付， 回程后 立刻報銷。但如有實際需要，員工可根據(jù)實際情況在預(yù)算內(nèi)借款，但必須在借款之日起60天內(nèi)盡 快報銷以沖銷借款，否則財務(wù)有權(quán)通知人事從工資內(nèi)扣除借款。但以下情況例外：11月之前的費用，必須

3、于12月20日之前報銷完畢；12月發(fā)生的費用，必須在次年1月20之前報銷完畢，過期 不予支付。第二節(jié)出差報銷申請 第五條員工出差回程后的十個工作日內(nèi)必須提交報銷流程， 該流程需要員工按報銷費用的實際歸屬 正確選擇受益部門， 并仔細填寫費用情況。 同時將粘貼好的發(fā)票及事前申請通過流程交至財務(wù)專項 處。第六條報銷流程審批通過后，由出納打印通過流程并安排付款。第三章差旅費報銷規(guī)定第一節(jié)出差時間、報銷票據(jù)及出差借款第七條出差時間規(guī)定1.自員工離開公司日起，至返回公司日止，計算實際因公出差天數(shù)。2.若出差期間因個人原因需另外往返或停留的， 必須事先明確該時間段和往返地點信息， 并經(jīng)上 二級領(lǐng)導(dǎo)審批，該時

4、間段將不視作公司差旅。1）報銷時財務(wù)將扣除上述過程發(fā)生的實際天數(shù)來計算最終出差時間。2）上述過程發(fā)生于正常工作日的應(yīng)提交假期申請。3）因個人原因發(fā)生的各項費用及個人風(fēng)險問題均由報銷人個人承擔3由于實際工作需要，出差期間包含非工作日的，需要在出差預(yù)算申請表上注明，經(jīng)上 二級領(lǐng)導(dǎo)確認后，可按照正常標準予以報銷。4若實際發(fā)生的出差期間和往返地點等信息有變，并因此發(fā)生超支，則必須通過工作流自定義流程注明變更情況及原因（包括原預(yù)算和實際發(fā)生金額情況），經(jīng)上二級領(lǐng)導(dǎo) 審批通過后方可報銷。若未發(fā)生超支，可在費用報銷單上直接注明信息變更原因，經(jīng) 上二級領(lǐng)導(dǎo)審批通過后即可報銷。第八條票據(jù)粘貼和填報要求1為使報銷

5、準確，便于結(jié)算，特對于出差報銷的票據(jù)整理、粘貼和填報規(guī)定如下：1） 飛機票、火車票、長途汽車票、輪船票等，均按出差期間的先后順序粘貼票據(jù)；保險 費、訂票費與相應(yīng)的交通工具發(fā)票對應(yīng)粘貼。2） 住宿費與住宿明細賬單均按時間順序粘貼；3） 交通費按照日期的先后順序依次粘貼；4） 其他票據(jù)按照類別分別粘貼；5）出差報銷流程的填報， 應(yīng)按出差或費用發(fā)生時間先后順序填寫，與所附的原始票據(jù)一一對應(yīng)。第二節(jié)國內(nèi)出差各項費用的報銷規(guī)定第九條國內(nèi)差旅費報銷主要包括：機票、火車票、輪船票出租車、巴士、軌道、公交等交通費 酒店住宿（包括住宿費、上網(wǎng)費等）住宿補貼綜合補貼（伙食補貼等）第十條國內(nèi)機票訂購、報銷1. 員工

6、出差往返機票由員工自行購買，報銷時需提供行程單。2. 副總經(jīng)理以上級別人員出差， 不限定交通工具標準。 其他級別員工出差選擇火車或汽 車，以下兩種情況之一可以選擇乘坐飛機：1）當出差城市距離在 800 公里以上。2）業(yè)務(wù)需要，事先經(jīng)上二級領(lǐng)導(dǎo)同意，可以選擇乘坐飛機。3. 公司訂購的機票報銷注意事項：1） 凡公司購買的機票須與其同次發(fā)生的其他差旅費一起申請報銷，報銷申請中科目類型須選擇 差旅費-飛機票（公司代購）”，機票金額以支付金額為準，未填寫者財務(wù)專項 有權(quán)予以退回。2） 若發(fā)生機票丟失，則視同票據(jù)遺失情況處理。3） 機票已經(jīng)出票的情況下，產(chǎn)生退改簽費用的，員工須提交流程經(jīng)上二級領(lǐng)導(dǎo)至總經(jīng)

7、理審批，說明退改簽原因及產(chǎn)生的費用。第一條國內(nèi)出差交通費員工離開公司，往返機場或火車站，至 V 達出差目的地以及在出差城市當?shù)匕l(fā)生的交 通費用。報銷時應(yīng)按每筆發(fā)票金額分行填寫報銷申請，并分別注明往返地點及具體事 由。員工從機場往返酒店或公司，應(yīng)首先選擇乘坐大巴、機場巴士及軌道交通，特殊 情況下可乘坐出租車，但需說明原因。第十二條國內(nèi)出差酒店住宿相關(guān)要求以及住宿補貼1.國內(nèi)出差的住宿費標準詳見下表：人員 級別父通工具住宿（元）/天（副）總裁以上經(jīng)濟艙500（副）部門負責人以上（含）經(jīng)濟艙400（副）部門負責人以下火車300以國內(nèi)快捷酒店（三星級酒店）雙人標準間為準出差期間的總住宿費用在按住宿標準

8、及天數(shù)計算的住宿總額的范圍內(nèi)即可報銷，如遇特殊情況，住宿標準超支，需提交特批流程，經(jīng)上兩級領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷。2員工報銷住宿費須附酒店住宿明細賬單，房費、城建稅以及上網(wǎng)費可予以報銷。房費 在標準限額內(nèi)實報實銷，超標部分費用自理。其他酒店內(nèi)私人消費，公司不予以承擔。3若返程時間超過晚上六點， 或因業(yè)務(wù)需要在返回當天延遲半天退房的，可予以報銷半天住宿費，但需說明原因，并獲得上二級領(lǐng)導(dǎo)簽字同意。如因個人原因造成退房延誤， 應(yīng)由出差人自行承擔此半日房費，不得報銷，且此半日房費不在自行解決住宿給予補 貼范圍內(nèi)。4同性員工需同住一個標準間，同住雙方若有級別懸殊，則住宿費標準從高。如果一次 外埠出差有幾個同

9、事一起隨行，則出差申請流程上必須列明隨行人員的姓名，如果出 差人員的級別不同，則每天的住宿標準為同行人員每天的住宿費用之和不超過同行人 員住宿標準總額。集體出差發(fā)生的差旅費用務(wù)必在報銷時先確定其受益部門和歸屬公 司，確定后正確填寫費用報銷單。5.員工在出差目的地若自行解決住宿， 則按每人每天 100 元標準給予住宿補貼。 如出差 期間發(fā)生業(yè)務(wù)招待費，每發(fā)生一筆招待費，扣除差旅補貼 25 元。在費用報銷中按實際 出差應(yīng)住宿晚數(shù)計算。發(fā)票提供同綜合補貼發(fā)票一致，若無法提供發(fā)票，住宿補貼由 人事隨同每月工資一并發(fā)放，扣除個人所得稅。第十三條國內(nèi)出差綜合補貼國內(nèi)出差綜合補貼根據(jù)實際出差天數(shù)計算報銷，國

10、內(nèi)100 元/天。其中以 12：00 點為半天確認時間，半天按每天標準的 50%報銷。具體時間參照機票、車船票，公司用 車參照出車單時間， 報銷人須在費用報銷流程中注明往返行程的實際出發(fā)和到達時間。 差旅綜合補貼必須提供發(fā)票，發(fā)票可以是出差當?shù)夭惋嫽蛘呤称钒l(fā)票，也可以是出差 前后 30 日內(nèi)的本地（杭州）食品發(fā)票。第十四條其他費用不屬于以上各項費用的，如在出差地發(fā)生的復(fù)印、傳真、郵寄等其他費用在報銷時 必須分項填寫并說明費用發(fā)生事由。另外，公司不允許員工自駕車出差，若自駕車出 差發(fā)生的費用，公司不予承擔。第三節(jié)國（境）外差旅費報銷規(guī)定第十五條國（境）外差旅費的報銷規(guī)定請參見集團總部因公出國（境）人員費用報銷標 準及細則第四章業(yè)務(wù)招待費報銷規(guī)定 第十六條業(yè)務(wù)招待費是指因業(yè)務(wù)所需而要宴請客戶所產(chǎn)生的費用。 第十七條業(yè)務(wù)招待費只允許部門負責人報銷。第十八條業(yè)務(wù)招待費每筆超過 300 元，需提事前申請流程，流程經(jīng) CEO 審批后才可發(fā) 生。第二節(jié)預(yù)先申請 第十九條根據(jù)實際有招待需求的部門正確填寫“受益部門”， 以需求部門負責招待事 項的主要責任人填寫“受益人”，并按預(yù)計發(fā)生的每筆先后順序分行填寫招待內(nèi)容，待流程經(jīng)過審批后方可執(zhí)行。如因事情緊急未能事先申請，應(yīng)通過電話或口頭請示取 得批準，并在宴請結(jié)束后 5 個