NC產(chǎn)品應(yīng)用手冊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

1、NC產(chǎn)品應(yīng)用手冊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)北京用友軟件股份有限公司BEIJINGUFSOFT (GROUP CO.,LTD.目錄前言：NC財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)概述 .2一、存貨核算 .2（一）功能概述 .2（二）應(yīng)用流程 .3（三）應(yīng)用流程說明 .4二、應(yīng)收管理 .8（一）功能概述 .8（二）應(yīng)用流程 .9（三）應(yīng)用流程說明 .10三、應(yīng)付管理 .13（一）功能概述 .13（二）應(yīng)用流程 .14（三）應(yīng)用流程說明 .15四、報(bào)賬中心 .17（一）功能概述 .17（二）應(yīng)用流程 .18（三）應(yīng)用流程說明 .19五、固定資產(chǎn) .22（一）功能概述 .22（二）應(yīng)用流程 .22（三）應(yīng)用流程說明 .23六、總賬 .26（一）功能

2、概述 .26（二）應(yīng)用流程 .26（三）應(yīng)用流程說明 .28附錄： .30（一）NC財(cái)務(wù)系統(tǒng)名詞解釋.30（二）.NC財(cái)務(wù)系統(tǒng)參數(shù)表及參數(shù)說明.31前言：NC財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)概述隨著財(cái)務(wù)軟件的發(fā)展，財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確、快捷已成為企業(yè)財(cái)務(wù)核算的基本要求。面對激烈的競爭 和企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，大型企業(yè)尤其是集團(tuán)型企業(yè)，更關(guān)注于面向戰(zhàn)略決策的財(cái)務(wù)管理。NC財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)主要包括存貨核算、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、報(bào)賬中心、固定資產(chǎn)、總賬等子系 統(tǒng)。除可完成企業(yè)日常的財(cái)務(wù)核算，對外提供會(huì)計(jì)信息，為企業(yè)提供更為準(zhǔn)確、快捷的核算手段外， 還通過與NC管理會(huì)計(jì)的集成，為大型企業(yè)與集團(tuán)企業(yè)提供先進(jìn)實(shí)用的財(cái)務(wù)信息管理平臺及企業(yè)級與

3、 集團(tuán)級的財(cái)務(wù)管理解決方案。幫助企業(yè)加強(qiáng)資金的管理和監(jiān)督，進(jìn)行成本的核算與控制，有效地管理 企業(yè)的資產(chǎn)，建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度，從而確保了企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)完整，并在各個(gè)子系統(tǒng)從 不同角度提供了多種統(tǒng)計(jì)分析功能，有效支持企業(yè)管理層的決策。NC財(cái)務(wù)的集團(tuán)化管理模式解決方案，通過NC產(chǎn)品特有的多組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的分級管理和參 數(shù)控制管理，依托NC財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的三個(gè)核心子系統(tǒng)：應(yīng)收管理、應(yīng)付管理和報(bào)賬中心系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán) 化管理，支持多種集團(tuán)財(cái)務(wù)模式。幫助集團(tuán)企業(yè)加強(qiáng)資金的集中管理與控制，保障了企業(yè)資金血脈的 健康與通暢，從而確保企業(yè)戰(zhàn)略決策的可實(shí)現(xiàn)性。一、存貨核算（一）功能概述存貨核算是NC財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

4、的一部份，是從資金的角度管理存貨的出入庫業(yè)務(wù)。其主要功能是核算 企業(yè)存貨的入庫成本、出庫成本和結(jié)余成本，完成對采購的暫估業(yè)務(wù)的處理、存貨成本的調(diào)整、材料 成本差異的計(jì)算分?jǐn)偟龋?通過對存貨成本的計(jì)算可以及時(shí)準(zhǔn)確地將各類存貨成本歸集到各成本項(xiàng)目和 成本對象上，為企業(yè)全面成本管理和成本分析提供可靠、及時(shí)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。NC存貨核算系統(tǒng)可提供多種成本計(jì)價(jià)方式，包括：移動(dòng)平均、月加權(quán)平均、計(jì)劃價(jià)/售價(jià)、先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、個(gè)別計(jì)價(jià)，并可提供實(shí)時(shí)的出庫動(dòng)態(tài)成本及對成本的模擬計(jì)算，動(dòng)態(tài)地反映存貨資金的增減變動(dòng)情況。提供存貨資金的周轉(zhuǎn)和占用分析及ABC成本分析，支持存貨的跌價(jià)提取準(zhǔn)備。在保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的前提下

5、，降低存貨庫存，減少存貨資金的占用，加速資金的周轉(zhuǎn)。（二）應(yīng)用流程1、應(yīng)用準(zhǔn)備應(yīng)用配置用戶在進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)之前，需要在NC【客戶化】中進(jìn)行應(yīng)用前的準(zhǔn)備工作，即根據(jù)企業(yè)具體的業(yè)務(wù)規(guī)則和做法，進(jìn)行相應(yīng)的配置：1） 基本檔案：NC存貨核算所涉及到的較為重要的基本檔案包括：組織機(jī)構(gòu)、人員信息、客商信 息、庫位信息、存貨信息、項(xiàng)目信息、業(yè)務(wù)信息等，在應(yīng)用存貨核算之前須進(jìn)行相關(guān)的基本 檔案設(shè)置。2） 流程配置 ：流程配置在存貨核算系統(tǒng)中主要體現(xiàn)與外系統(tǒng)集成使用時(shí)，通過對具體采購、銷 售業(yè)務(wù)的流程定義，系統(tǒng)將各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的各種出入庫單據(jù)自動(dòng)傳遞給存貨核算系統(tǒng)，由存貨 核算系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)成本的計(jì)算。當(dāng)單獨(dú)使用本

6、模塊時(shí)，則不需要進(jìn)行流程配置。3） 會(huì)計(jì)平臺： 存貨核算系統(tǒng)將各種出入庫成本計(jì)算單據(jù)通過動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺設(shè)置的憑證模板實(shí)時(shí) 記錄下來并傳至總賬生成會(huì)計(jì)憑證。用戶需在會(huì)計(jì)平臺中按照存貨核算的具體方法，設(shè)置會(huì) 計(jì)科目分類和影響因素，并對與存貨核算相關(guān)的采購入庫單、產(chǎn)成品入庫單、材料出庫單、 銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單、跌價(jià)提取單等定義憑證模板。4） 系統(tǒng)參數(shù) ：由于不同企業(yè)的存貨成本核算的規(guī)則及方法各不相同，為滿足不同用戶的不同需求，NC通過參數(shù)設(shè)置加以解決。在NC系統(tǒng)中各種參數(shù)均是在【客戶化】-【參數(shù)設(shè)置】進(jìn) 行設(shè)置的，系統(tǒng)提供各參數(shù)默認(rèn)值，用戶也可以按照自己的業(yè)務(wù)需要選擇相應(yīng)的參數(shù)，通過 相應(yīng)的參數(shù)設(shè)置， 在

7、以后的業(yè)務(wù)處理中用戶就可以按照事先制定的相關(guān)規(guī)則進(jìn)行業(yè)務(wù)處理了。 （參數(shù)表見表1）以上具體應(yīng)用詳見2、應(yīng)用流程圖（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1）庫存資金占用計(jì)劃：指用戶確定本企業(yè)各種存貨的資金占用計(jì)劃，在此設(shè)置的各種存貨的資金占用額將作為【統(tǒng)計(jì)分析】-【庫存資金占用分析】的比較基數(shù)，只有在此定義了存貨的 占用計(jì)劃，才能進(jìn)行相應(yīng)的資金占用分析。NC系統(tǒng)提供按庫存組織、按存貨、按存貨分類、按庫存組織+存貨、按庫存組織+存貨分類設(shè)置資金占用計(jì)劃。用戶可以隨時(shí)對資金占用計(jì)劃 進(jìn)行重新選擇。2）ABC成本分類：ABC成本分類是按存貨成本比重高低，將各種存貨分為 各類存貨的個(gè)體金額占總成本金額比重的起點(diǎn)

8、及終點(diǎn)， 以及存貨個(gè)體數(shù)量占總體數(shù)量比重的 起點(diǎn)及終點(diǎn)。1 1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）庫存資 金占用計(jì)劃2 2）ABAB （成本 分類3 3） 單據(jù)編 碼規(guī)則4 4）標(biāo)準(zhǔn)差 異率業(yè)務(wù)執(zhí)行層查詢統(tǒng)計(jì)層1 1）入庫業(yè)務(wù)2 2）出庫業(yè)務(wù)3 3）調(diào)整業(yè)務(wù)6 6、期末處理1 1）月末 結(jié)賬2 2）跌價(jià) 提取3 3）調(diào)整 計(jì)價(jià)方式|出入庫流水賬計(jì)價(jià)輔助數(shù)據(jù)|存貨明細(xì)賬存貨余額表差異明細(xì)賬委托代銷明細(xì)賬存貨總賬發(fā)岀商品明細(xì)賬存貨周轉(zhuǎn)率分析庫存資金占用分析入庫成本分析ABAB（成本分析ABC三類，在此定義應(yīng)用準(zhǔn)備- -應(yīng)用配置3 3、日常業(yè)務(wù)*4*4）賬務(wù)處理4 4、賬薄查詢5 5、統(tǒng)計(jì)分析具體到各種存貨的ABC分

9、類是在【客戶化】【基本檔案】【存貨信息】【物料生產(chǎn)檔案】節(jié)點(diǎn)進(jìn)行設(shè)置的。只有在此定義了存貨的ABC分類，才能在【統(tǒng)計(jì)分析】【ABC成本分析】中進(jìn)行相應(yīng)的存貨成本分析。3)單據(jù)編碼規(guī)則 ：在此定義存貨核算系統(tǒng)中的各種單據(jù)在生成時(shí)的單據(jù)號的編碼規(guī)則，定義完成后，在存貨核算日常業(yè)務(wù)處理時(shí)系統(tǒng)就會(huì)根據(jù)此定義的編碼規(guī)則自動(dòng)生成相應(yīng)單據(jù)的單據(jù) 號，系統(tǒng)默認(rèn)按“固定標(biāo)志+順序號”生成各類單據(jù)的單據(jù)號。4)標(biāo)準(zhǔn)差異率設(shè)置： 對于存貨有計(jì)劃價(jià)核算要求的用戶可在此設(shè)置存貨計(jì)劃價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)差異率合 理范圍差異率上限和差異率下限， 在進(jìn)行存貨差異率計(jì)算后以此為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較提示。 系 統(tǒng)默認(rèn)按“庫存組織+存貨”來進(jìn)行設(shè)置。

10、2、期初數(shù)據(jù)存貨核算作為NC財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的一部份，在使用本系統(tǒng)之前應(yīng)將企業(yè)原有的各類存貨期初數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，只有將存貨期初數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)且記賬后方可進(jìn)入正常的存貨核算業(yè)務(wù)。由于NC系統(tǒng)是一 個(gè)高度集成的管理軟件，各模塊之間的數(shù)據(jù)都可實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共亨，如果用戶是集成使用NC則在本系 統(tǒng)需要錄入的各類存貨期初數(shù)據(jù)可以通過期初單據(jù)的 【導(dǎo)入】 功能從庫存系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)導(dǎo)入加以解 決，以減少重復(fù)錄入的工作。但如果用戶是單獨(dú)使用本模塊，則所有期初存貨數(shù)據(jù)均需在本節(jié)點(diǎn)錄入 后方可執(zhí)行后續(xù)業(yè)務(wù)。1)錄入期初單據(jù)： 在此錄入存貨的期初數(shù)據(jù)，以期初單據(jù)的形式錄入，本節(jié)點(diǎn)提供兩種形式單據(jù)錄入選擇，一是【錄入期初入庫單】

11、，二是【錄入期初銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單】 。如果用戶想錄入 委托代銷商品或分期收款發(fā)出商品的期初，則選擇【錄入期初銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單】，否則，則選擇【錄入期初入庫單】 。2)錄入期初差異 ：對于計(jì)劃價(jià)核算的存貨， 須錄入期初結(jié)存的材料成本差異， 本節(jié)點(diǎn)提供按 “庫 存組織+存貨分類”或“庫存組織+存貨”錄入。在期初記賬時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)按用戶在參數(shù)設(shè)置中選擇的期初差異分?jǐn)偡绞?，把用戶錄入的期初結(jié)存差異分?jǐn)偟狡诔鯁螕?jù)上。3)期初記賬： 期初數(shù)據(jù)錄入完畢后，即可執(zhí)行期初記賬。系統(tǒng)自動(dòng)將期初差異分配到期初單據(jù)上，并把期初單據(jù)的數(shù)據(jù)記入存貨總賬、存貨明細(xì)賬、差異賬、委托代銷/分期收款發(fā)出商 品明細(xì)賬。期初單據(jù)只有經(jīng)過

12、期初記賬后，才可以開始進(jìn)行日常業(yè)務(wù)。本系統(tǒng)與外系統(tǒng)集成使用時(shí)，本節(jié)點(diǎn)的存貨各類出庫單據(jù)均是由外系統(tǒng)傳過來的,且系統(tǒng)是3、日常業(yè)務(wù)NC存貨核算的日常業(yè)務(wù)包括入庫業(yè)務(wù)、出庫業(yè)務(wù)、調(diào)整業(yè)務(wù)及賬務(wù)處理。在與采購、銷售、庫 存、委外等系統(tǒng)集成使用時(shí)，本節(jié)點(diǎn)主要完成從這些系統(tǒng)傳過來的不同業(yè)務(wù)類型下的各種存貨的出入庫單據(jù)、調(diào)整單據(jù)的查詢及單據(jù)部份項(xiàng)目的修改，在單獨(dú)使用本系統(tǒng)時(shí)， 完成各種出入庫單據(jù)的增加、修改、作廢、查詢及出入庫單據(jù)的調(diào)整。通過對各種出入庫單據(jù)的管理，為后邊的存貨成本計(jì)算提供 數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。存貨核算日常業(yè)務(wù)如下圖：r 委外加工入庫單不允許在本節(jié)點(diǎn)錄入各種出庫單據(jù)的。 當(dāng)本系統(tǒng)單獨(dú)使用時(shí)， 本節(jié)點(diǎn)

13、的存貨各類出庫單據(jù)均是自制的。3)調(diào)整業(yè)務(wù) ：調(diào)整業(yè)務(wù)包括：入庫調(diào)整單、出庫調(diào)整單、計(jì)劃價(jià)調(diào)整單。?入庫調(diào)整單： 入庫調(diào)整單是對存貨的入庫成本進(jìn)行調(diào)整的單據(jù)， 只調(diào)整存貨入庫的金額， 不調(diào)整存貨入庫數(shù)量。系統(tǒng)支持對異常結(jié)存的存貨在成本計(jì)算時(shí)自動(dòng)生成入庫調(diào)整單， 也可按入庫單據(jù)或存貨明細(xì)手工錄入調(diào)整單。?出庫調(diào)整單 ：出庫調(diào)整單是對存貨的出庫成本進(jìn)行調(diào)整的單據(jù)，只調(diào)整存貨出庫金額， 不調(diào)整存貨出庫數(shù)量。系統(tǒng)支持按實(shí)際成本計(jì)價(jià)核算和按計(jì)劃價(jià)核算的出庫調(diào)整。?計(jì)劃價(jià)調(diào)整單 ：計(jì)劃價(jià)調(diào)整單是對按計(jì)劃價(jià)進(jìn)行成本核算的存貨，當(dāng)計(jì)劃價(jià)改變時(shí)，調(diào) 節(jié)計(jì)劃價(jià)所填制的供應(yīng)鏈系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)會(huì)計(jì)平臺米購系統(tǒng)采購入庫

14、單銷售系統(tǒng)庫存系統(tǒng)存貨明細(xì)賬存貨總賬生成實(shí)時(shí)憑證委 夕卜 系 統(tǒng)-1 2*委外加工發(fā)料單銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單成本計(jì)算材料岀庫單產(chǎn)成品入庫單其他入庫單其他岀庫單入庫調(diào)整單岀庫調(diào)整單計(jì)劃調(diào)整單r發(fā)出商品、委托代銷明細(xì)賬單據(jù)。4)賬務(wù)處理：?成本計(jì)算：NC存貨核算支持多種計(jì)價(jià)方式的成本計(jì)算。包括：移動(dòng)平均法、月加權(quán)平 均法、計(jì)劃價(jià)/售價(jià)法、先進(jìn)先出法、后進(jìn)先出法，系統(tǒng)默認(rèn)按移動(dòng)平均法計(jì)算。并提 供實(shí)時(shí)的出庫動(dòng)態(tài)成本及對成本的模擬計(jì)算。系統(tǒng)支持對出入庫單據(jù)進(jìn)行自動(dòng)成本計(jì) 算，當(dāng)參數(shù)“出入庫單據(jù)保存時(shí)即進(jìn)行成本計(jì)算”選擇為是時(shí)，系統(tǒng)會(huì)對各種出入 庫單據(jù)作保存時(shí)自動(dòng)計(jì)算成本，否則須手工在本節(jié)點(diǎn)進(jìn)行成本計(jì)算。?產(chǎn)

15、成品入庫成本分配： 本節(jié)點(diǎn)提供能將生產(chǎn)成本自動(dòng)分配到產(chǎn)成品或半成品入庫單上的 功能。 系統(tǒng)支持按存貨大類及存貨進(jìn)行成本分配， 同時(shí)提供對已分配成本的產(chǎn)成品入庫 單重新分配成本功能。?計(jì)算全月平均單價(jià)： 通過此功能可實(shí)現(xiàn)對采用月加權(quán)平均計(jì)價(jià)的存貨計(jì)算當(dāng)月的全月平 均單價(jià)，并自動(dòng)計(jì)算出庫單的出庫成本。?計(jì)算差異率： 對采用計(jì)劃價(jià)計(jì)價(jià)方式的存貨計(jì)算材料成本差異率， 系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)按每種存 貨計(jì)算一個(gè)差異率，因此可以更加準(zhǔn)確的計(jì)算存貨的實(shí)際出庫成本。月末結(jié)賬時(shí)，系統(tǒng) 按在此計(jì)算的差異率自動(dòng)生成差異結(jié)轉(zhuǎn)單，并傳遞到動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺。4、賬簿查詢系統(tǒng)提供了出入庫流水賬、存貨明細(xì)賬、差異明細(xì)賬、存貨總賬、計(jì)價(jià)輔助數(shù)

16、據(jù)、存貨余額表、 委托代銷明細(xì)賬、發(fā)出商品明細(xì)賬等多種賬簿的查詢功能。提供按公司、日期、存貨、庫存組織、客 商等多種查詢條件組合查詢，并可聯(lián)查到相關(guān)原始單據(jù)。同時(shí)提供查詢反映先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、個(gè)別計(jì)價(jià)情況的計(jì)價(jià)輔助表。 支持多單位查詢， 支持自定義條件查詢， 支持包括未成本計(jì)算單據(jù)的查詢。5、統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)提供了入庫匯總表、出庫匯總表、差異分?jǐn)偙?、收發(fā)存匯總表、存貨周轉(zhuǎn)率分析、庫存資金占用分析、入庫成本分析、ABC成本分析等多種賬表的統(tǒng)計(jì)分析功能。提供按公司、日期、存貨、庫 存組織、等多種查詢條件組合統(tǒng)計(jì)分析，支持多單位查詢統(tǒng)計(jì)，支持自定義條件查詢統(tǒng)計(jì)，并提供多 角度的存貨成本分析。6、月未處

17、理1)月未結(jié)賬 ：執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。在結(jié)賬過程中進(jìn)行月末自動(dòng)檢查，出示月度工作 報(bào)告。2)存貨跌價(jià)提?。?根據(jù)當(dāng)前存貨結(jié)存單價(jià)和存貨的最新采購價(jià)作比較，提取存貨的跌價(jià)準(zhǔn)備。 系統(tǒng)規(guī)定當(dāng)前會(huì)計(jì)期間必須全部進(jìn)行完成本計(jì)算后方可提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。3)調(diào)整計(jì)價(jià)方式： 提供改變存貨計(jì)價(jià)方式的功能，但系統(tǒng)規(guī)定在一個(gè)會(huì)計(jì)期內(nèi)，不允許改變存 貨的計(jì)價(jià)方式。二、應(yīng)收管理(一)功能概述NC應(yīng)收管理系統(tǒng)與NC應(yīng)付管理系統(tǒng)和報(bào)賬中心系統(tǒng)為同一組件，三個(gè)系統(tǒng)從不同的角度提供了 對企業(yè)資金的核算和管理功能，共同構(gòu)建了企業(yè)資金流入、流出的平臺。應(yīng)收管理系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供客戶及各種外部往來應(yīng)收款項(xiàng)的處理、核銷及相

18、關(guān)的查詢、的功能。通過對應(yīng)收款項(xiàng)全方位的管理，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)與銷售等相關(guān)業(yè)務(wù)的緊密連結(jié)，輔助企業(yè)業(yè)務(wù) 流，保證企業(yè)資金的健康流動(dòng)。應(yīng)收管理系統(tǒng)的主要功能包括：各種應(yīng)收單及收款單據(jù)的錄入、處理、核銷、應(yīng)收并賬、外幣單 據(jù)的匯兌損益計(jì)算、應(yīng)收款的壞賬準(zhǔn)備計(jì)提、壞賬發(fā)生、收回和查詢以及月末處理。系統(tǒng)還提供了多 種賬表查詢功能，報(bào)警單、對賬單的生成功能，同時(shí)提供了應(yīng)收賬齡分析、欠款分析、回款分析等豐 富的統(tǒng)計(jì)分析功能。二） 應(yīng)用流程1、應(yīng)用準(zhǔn)備應(yīng)用配置用戶在進(jìn)入NC應(yīng)收管理系統(tǒng)之前，應(yīng)先在NC【客戶化】中，做好啟用應(yīng)收管理系統(tǒng)的準(zhǔn)備工作，進(jìn)行必要的設(shè)置：1）基本檔案：NC應(yīng)收系統(tǒng)所涉及到的重要基本檔案包

19、括：組織機(jī)構(gòu)、人員信息、客商信息、 存貨信息、項(xiàng)目信息、結(jié)算信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息、業(yè)務(wù)信息等，在應(yīng)用應(yīng)收系統(tǒng)之前須進(jìn)行 相關(guān)的基本檔案設(shè)置。2）流程配置 ：流程配置在應(yīng)收系統(tǒng)中主要體現(xiàn)為與銷售系統(tǒng)集成使用時(shí)，銷售系統(tǒng)經(jīng)過銷售結(jié)算后產(chǎn)生的應(yīng)收單， 將根據(jù)流程配置實(shí)時(shí)地傳遞到應(yīng)收系統(tǒng)， 并可在應(yīng)收系統(tǒng)的單據(jù)管理中 查詢到該單據(jù)。3）審批流 ：定義應(yīng)收系統(tǒng)應(yīng)收單、收款單的審批人及審批條件，便于在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)進(jìn)行權(quán)限約 束。并將相關(guān)的審批信息以交辦事務(wù)、待辦事務(wù)的形式即時(shí)傳遞給相關(guān)審批人員。4）會(huì)計(jì)平臺： 應(yīng)收系統(tǒng)產(chǎn)生的應(yīng)收單、 收款單通過動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺設(shè)置的憑證模板實(shí)時(shí)記錄下來 并傳至總賬生成會(huì)計(jì)憑證。用

20、戶須在會(huì)計(jì)平臺中設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)的會(huì)計(jì)科目分類和影響因素， 并對與本系統(tǒng)相關(guān)的應(yīng)收單、收款單、收款結(jié)算單、核銷單等定義憑證模板。統(tǒng)計(jì)5）參數(shù)設(shè)置 ：企業(yè)可根據(jù)其具體業(yè)務(wù)規(guī)則對應(yīng)收管理系統(tǒng)的參數(shù)進(jìn)行設(shè)置。 系統(tǒng)提供各參數(shù)默認(rèn)值， 用戶可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)則在參數(shù)取值范圍內(nèi)修改參數(shù)值，同時(shí)設(shè)置是否控制下級參數(shù)（在框內(nèi)勾選） 。系統(tǒng)將自動(dòng)填寫修改時(shí)間。參數(shù)表見（見表2）以上設(shè)置詳見應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1）單據(jù)類型設(shè)置：用戶可在本節(jié)點(diǎn)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，在系統(tǒng)內(nèi)置的單據(jù)類型下定義具體的下 級單據(jù)類型及名稱，選擇單據(jù)模板（單據(jù)模板可由系統(tǒng)提供或用戶在NC【客戶化】中增設(shè)）系統(tǒng)為應(yīng)收管理

21、系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報(bào)賬中心系統(tǒng)提供了9種單據(jù)類型，包括：應(yīng)收單、2、應(yīng)用流程圖1 1 基礎(chǔ)設(shè)置2 2）賬齡區(qū)間設(shè)置3 3）壞帳參數(shù)設(shè)置4 4）信用級別設(shè)置業(yè)務(wù)執(zhí)行層查詢統(tǒng)計(jì)層4 4、賬表查詢查詢單據(jù)|報(bào)警單總賬表應(yīng)收款匯總表余額表 應(yīng)收款余額表明細(xì)表|應(yīng)收款明細(xì)表對賬單|5 5、統(tǒng)計(jì)分析應(yīng)收賬齡分析|收款預(yù)頂 收款賬齡分析|綜合分厲 收 款分析 I I | |往 來 分析 欠款分析|1 1 單據(jù)類 型設(shè)置I_ _應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置收款單、應(yīng)付單、付款單、對外收款結(jié)算單、對外付款結(jié)算單、收款結(jié)算單、付款結(jié)算單、 往來結(jié)算單。各單據(jù)的應(yīng)用及相關(guān)屬性如下表:應(yīng)用系統(tǒng)單據(jù)類型是否涉及債 權(quán)、債務(wù)往來

22、對象涉及賬戶情況及要求應(yīng)收應(yīng)收單是客戶客戶賬號（可空）收款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（可空）應(yīng)付應(yīng)付單是客戶供應(yīng)商賬號（可空）付款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（可空）報(bào)賬中心應(yīng)收單是部門、業(yè)務(wù)員客戶賬號（可空）收款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（可空）應(yīng)付單是r部門、業(yè)務(wù)員供應(yīng)商賬號（可空）付款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（可空）收款結(jié)算單否無企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（必填）付款結(jié)算單否無企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（必填）對外收款結(jié)算 單否無同時(shí)涉及企業(yè)外部和內(nèi)部賬戶（必填）對外付款結(jié)算 單否無同時(shí)涉及企業(yè)外部和內(nèi)部賬戶（必填）往來結(jié)算單/ 劃賬結(jié)算單否無企業(yè)

23、內(nèi)部或外部賬戶（兩個(gè)劃賬 賬戶必須同為內(nèi)部或同為外部）2） 賬齡區(qū)間：設(shè)置賬齡區(qū)間，用于賬齡分析，便于用戶查詢各個(gè)間段內(nèi)的應(yīng)收賬款情況。用戶 可根據(jù)本功能設(shè)置的賬齡區(qū)間進(jìn)行應(yīng)收賬齡分析和收款賬齡分析。3） 壞賬參數(shù)設(shè)置： 當(dāng)參數(shù)設(shè)置中壞賬處理方式采用非直接轉(zhuǎn)銷法時(shí)，用戶可在本節(jié)點(diǎn)設(shè)置壞賬 準(zhǔn)備計(jì)提的期初計(jì)提的對象余額及計(jì)提比率。4） 信用級別設(shè)置：設(shè)置客戶欠款余額與其授信額度比率及級別。便于對客戶進(jìn)行欠款管理及欠 款分析。2、期初余額本節(jié)點(diǎn)提供錄入期初應(yīng)收款、期初預(yù)收款和期初未核銷收款等期初數(shù)據(jù)的功能。系統(tǒng)以期初單據(jù)的形式來實(shí)現(xiàn)期初數(shù)據(jù)的錄入。3、日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)是NC應(yīng)收管理管理系統(tǒng)的核心部

24、分，它包括單據(jù)處理、單據(jù)核銷、匯兌損益、應(yīng)收并賬和壞賬處理5個(gè)功能節(jié)點(diǎn)，可執(zhí)行企業(yè)應(yīng)收業(yè)務(wù)的全部操作環(huán)節(jié)，系統(tǒng)中的應(yīng)收業(yè)務(wù)流程如圖:1）單據(jù)處理?錄入單據(jù)：用戶可在本節(jié)點(diǎn)選擇單據(jù)類型，錄入應(yīng)收單和收款（包括預(yù)收款）單據(jù)。系統(tǒng)還 提供了單據(jù)復(fù)制功能，可提高單據(jù)錄入的效率。?單據(jù)管理：本節(jié)點(diǎn)提供了單據(jù)的查詢、修改、審核/棄審功能。用戶可對在本系統(tǒng)中錄入的單據(jù)進(jìn)行操作，也可根據(jù)流程配置對銷售系統(tǒng)生成并傳遞過來的應(yīng)收單進(jìn)行查詢和審核。2）單據(jù)核銷：系統(tǒng)提供手工核銷和自動(dòng)核銷兩種方式。在本節(jié)點(diǎn)可對單據(jù)余額進(jìn)行核銷/反核銷,完成單據(jù)中債權(quán)、債務(wù)的核銷處理。用戶可根據(jù)參數(shù)設(shè)置，選擇單據(jù)核銷的順序和方式，參照

25、上面的業(yè)務(wù)流程圖-圖4進(jìn)行單據(jù)的核銷處理。系統(tǒng)同時(shí)支持異幣種核銷，并提供多種過濾查詢和 模擬核銷功能。因?yàn)镹C應(yīng)收管理系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報(bào)中心系統(tǒng)為同一組件，所以系統(tǒng)可通過由用戶指定核 銷對象，來支持應(yīng)收單與收款單、應(yīng)收單與預(yù)收單、應(yīng)收單與應(yīng)付單和紅、藍(lán)票據(jù)等多種關(guān)聯(lián)票 據(jù)的核銷。3）應(yīng)收并賬：可以處理兩個(gè)客戶之間應(yīng)收款項(xiàng)的調(diào)賬問題，既可以調(diào)借方余額，也可調(diào)貸方余額， 且可部份調(diào)，也可全額調(diào)。系統(tǒng)還提供了并賬記錄以便查詢。4）匯兌損益：用戶可在本節(jié)點(diǎn)計(jì)算涉及客戶的外幣單據(jù)的匯兌損益。系統(tǒng)提供自動(dòng)操作向?qū)?，并提供損益記錄。5）壞賬處理：銷售結(jié)算銷售結(jié)單據(jù)核銷手工核銷自動(dòng)核銷1設(shè)定核銷幣種、對象

26、、條件設(shè)定核銷幣種、對象、條件過濾出應(yīng)收單與收款單過濾出應(yīng)收單與收款單*手工指定核銷單據(jù)與金額模擬核銷模擬核銷核銷核銷壞賬處理口外系統(tǒng)口 日常業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)匯兌損益f.應(yīng)收并賬口系統(tǒng)節(jié)點(diǎn)口 系統(tǒng)末級節(jié)點(diǎn)?計(jì)提壞賬： 本節(jié)點(diǎn)提供根據(jù)參數(shù)設(shè)置中設(shè)定的壞賬處理方式，自動(dòng)執(zhí)行計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的功能。?發(fā)生壞賬： 用戶可選擇已有的應(yīng)收單據(jù)，確定壞賬發(fā)生的金額。?收回壞賬 ：用戶可對已發(fā)生的壞賬進(jìn)行查詢，確定收回壞賬的金額。?查詢壞賬： 提供壞賬查詢報(bào)告，顯示壞賬期初準(zhǔn)備、發(fā)生、收回和本期計(jì)提。4、賬表查詢系統(tǒng)提供了查詢單據(jù)、總賬表、余額表、明細(xì)表、應(yīng)收款匯總表、明細(xì)表、余額表等多種賬表查 詢功能，并可生成報(bào)警

27、單、對賬單。實(shí)現(xiàn)單據(jù)、賬表的統(tǒng)一。支持多單位查詢、遠(yuǎn)程穿透式查詢。5、統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)可根據(jù)多種查詢條件組合提供應(yīng)收賬齡分析、收款賬齡分析、及收款分析、欠款分析、綜合 分析和往來分析，同時(shí)提供了收款預(yù)測功能，預(yù)測某段時(shí)間內(nèi)將要收支的資金。6、月末處理執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。在結(jié)賬過程中進(jìn)行月末自動(dòng)檢查，出示月度工作報(bào)告。月末處理 后，可開始下個(gè)月的日常業(yè)務(wù)。三、應(yīng)付管理（一） 功能概述應(yīng)付管理系統(tǒng)是NC財(cái)務(wù)系統(tǒng)的核心產(chǎn)品之一，該產(chǎn)品可滿足各類企業(yè)進(jìn)行供應(yīng)商及各種外部往 來應(yīng)付款項(xiàng)和付款的處理、核銷及相關(guān)的查詢、統(tǒng)計(jì)的需要。支持企業(yè)通過對應(yīng)付款和付款的管理， 實(shí)現(xiàn)資金的合理運(yùn)用及安排。應(yīng)付管理系

28、統(tǒng)的功能包括：各種應(yīng)付單及付款單據(jù)的錄入、處理、核銷；應(yīng)付并賬；外幣單據(jù)的 匯兌損益計(jì)算；月末處理。系統(tǒng)還提供了多種賬表查詢功能，報(bào)警單、對賬單的生成功能，同時(shí)提供 了。應(yīng)付賬齡分析、付款分析、欠款分析等豐富的統(tǒng)計(jì)分析功能。并可根據(jù)付款構(gòu)成進(jìn)行付款預(yù)測。二） 應(yīng)用流程1、應(yīng)用準(zhǔn)備應(yīng)用配置1） 基本檔案：NC應(yīng)付系統(tǒng)所涉及到的較為重要的基本檔案包括：組織機(jī)構(gòu)、人員信息、客商信 息、存貨信息、項(xiàng)目信息、結(jié)算信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息、業(yè)務(wù)信息等，在應(yīng)用應(yīng)付系統(tǒng)之前須 進(jìn)行相關(guān)的基本檔案設(shè)置。2） 流程配置： 流程配置在應(yīng)付系統(tǒng)中主要體現(xiàn)與采購系統(tǒng)集成使用時(shí)，采購系統(tǒng)經(jīng)過采購結(jié)算 后產(chǎn)生的應(yīng)付單將實(shí)時(shí)地傳遞

29、到應(yīng)付系統(tǒng)，并在應(yīng)付系統(tǒng)的單據(jù)管理中可以查詢到。3） 審批流： 定義應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)付單、付款單的審批人及審批條件，便于在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)進(jìn)行權(quán)限約 束。并將相關(guān)的審批信息以交辦事務(wù)、待辦事務(wù)的形式即時(shí)傳遞給相關(guān)審批人員。4） 會(huì)計(jì)平臺： 應(yīng)付系統(tǒng)產(chǎn)生的應(yīng)付單、付款單通過動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺設(shè)置的憑證模板實(shí)時(shí)記錄下來 并傳至總賬生成會(huì)計(jì)憑證。用戶須在會(huì)計(jì)平臺中設(shè)置應(yīng)付系統(tǒng)的會(huì)計(jì)科目分類和影響因素， 并對與本系統(tǒng)相關(guān)的應(yīng)付單、付款單、付款結(jié)算單、核銷單等定義憑證模板。5） 參數(shù)設(shè)置 ：進(jìn)入應(yīng)付管理系統(tǒng)之前，應(yīng)先根據(jù)企業(yè)的具體業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行應(yīng)用配置，在此主要 是在客戶化功能節(jié)點(diǎn)下對應(yīng)付管理系統(tǒng)的本級參數(shù)進(jìn)行設(shè)置。系統(tǒng)提

30、供各參數(shù)默認(rèn)值，用戶 可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)則在參數(shù)取值范圍內(nèi)修改參數(shù)值，同時(shí)設(shè)置是否控制下級參數(shù)（在框內(nèi)勾 選）。系統(tǒng)將自動(dòng)填寫修改時(shí)間。 （參數(shù)表見表3）以上設(shè)置詳見應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置2、應(yīng)用流程圖（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1）賬齡區(qū)間：設(shè)置賬齡區(qū)間，用于賬齡分析，便于用戶查詢各個(gè)間段內(nèi)的應(yīng)付賬款情況。用戶可在本功能設(shè)置的賬齡區(qū)間進(jìn)行應(yīng)付賬齡分析和付款賬齡分析。2）單據(jù)類型設(shè)置：用戶可在系統(tǒng)內(nèi)置的9種單據(jù)類型下定義具體的應(yīng)付單及付款單據(jù)類型、單據(jù)名稱并選擇單據(jù)模板。在系統(tǒng)提供的單據(jù)類型中應(yīng)收單和收款單適用于應(yīng)收管理系統(tǒng)。1 1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）賬齡區(qū) 間設(shè)置2 2）單據(jù)類 型設(shè)置業(yè)務(wù)執(zhí)行亙鼻

31、.查詢統(tǒng)計(jì)層hI 4 4、賬表查詢查詢單據(jù)報(bào)警單總賬表應(yīng)付款匯總表余額表應(yīng)付款余額表明細(xì)表應(yīng)付款明細(xì)表對賬單應(yīng)付賬齡分析付款預(yù)測付款賬齡分析綜合分析付款分析收付綜合分析欠款分析5 5、統(tǒng)計(jì)分析應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置2、期初余額本節(jié)點(diǎn)以期初單據(jù)的形式，提供錄入期初應(yīng)付款、期初預(yù)付款和期初未核銷付款等期初數(shù)據(jù)的功3、日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)是NC應(yīng)付管理管理系統(tǒng)的核心部分，它包括單據(jù)處理、單據(jù)核銷、匯兌損益、應(yīng)付并賬4個(gè)功能節(jié)點(diǎn)，可執(zhí)行企業(yè)應(yīng)付業(yè)務(wù)的全部操作環(huán)節(jié)，應(yīng)付業(yè)務(wù)流程圖如下：口 外系統(tǒng)匸 I I 日常業(yè)務(wù)一級節(jié)點(diǎn)口 日常業(yè)務(wù)二級節(jié)點(diǎn)口 日常業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)圖 6 61）單據(jù)處理?錄入單據(jù)：本節(jié)點(diǎn)提供錄入應(yīng)

32、付單據(jù)和付款（包括預(yù)付款）單據(jù)的功能。用戶可指定單據(jù)類 型，增加單據(jù)，一張單據(jù)可錄入多行單據(jù)信息。系統(tǒng)提供單據(jù)復(fù)制功能。?單據(jù)管理：用戶在本節(jié)點(diǎn)可對本系統(tǒng)生成的應(yīng)付單和付款單進(jìn)行查詢、修改和審核/棄審,也可對根據(jù)流程配置由采購系統(tǒng)生成并傳遞來的單據(jù)進(jìn)行查詢和審核。2）單據(jù)核銷：系統(tǒng)提供手工核銷和自動(dòng)核銷兩種方式。本節(jié)點(diǎn)可對應(yīng)付款項(xiàng)進(jìn)行核銷，完成單據(jù)中債權(quán)、債務(wù)的核銷處理。同時(shí)在每種方式中提供多種過濾查詢和模擬核銷功能。用戶可根據(jù)參數(shù)設(shè)置，選擇單據(jù)核銷的順序和方式參照圖6進(jìn)行核銷處理。系統(tǒng)同時(shí)提供異幣種核銷功能，更好地滿足企業(yè)的外幣業(yè)務(wù)需要。因?yàn)镹C應(yīng)收管理系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報(bào)中心系統(tǒng)為同一組

33、件，所以系統(tǒng)可通過由用戶指定核銷對象，來支持應(yīng)付單與付款單、應(yīng)付單與預(yù)付款單、應(yīng)付單與應(yīng)收單和紅、藍(lán)票據(jù)等多種關(guān)聯(lián)票據(jù)的核銷。3)應(yīng)付并賬： 可以處理兩個(gè)供應(yīng)商之間應(yīng)付款項(xiàng)的調(diào)賬問題，既可以調(diào)借方余額，也可調(diào)貸方 余額，且可部份調(diào)，也可全額調(diào) 。4)匯兌損益： 計(jì)算涉及供應(yīng)商的外幣單據(jù)的匯兌損益。系統(tǒng)提供自動(dòng)操作向?qū)В⑻峁p益記錄。4、賬表查詢系統(tǒng)提供了查詢單據(jù)、總賬表、余額表、明細(xì)表、應(yīng)付款匯總表、明細(xì)表、余額表等多種賬表查 詢功能，并可生成報(bào)警單、對賬單。實(shí)現(xiàn)單據(jù)、賬表的統(tǒng)一。支持多單位查詢、遠(yuǎn)程穿透式查詢；支 持跨會(huì)計(jì)期間查詢和多種查詢條件的組合查詢。用戶可選擇賬簿格式，使賬表的表現(xiàn)形

34、式更為靈活、 簡潔。5、統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)可根據(jù)用戶的賬齡設(shè)置及查詢條件提供應(yīng)付賬齡分析、付款賬齡分析、及付款分析、欠款分 析、綜合分析和收付綜合分析，可向企業(yè)的管理者提供多角度的分析信息及依據(jù)。系統(tǒng)同時(shí)還提供了 付款預(yù)測功能，可預(yù)測某段時(shí)間內(nèi)將要支出的資金。6、月末處理本節(jié)點(diǎn)執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。在結(jié)賬過程中進(jìn)行月末自動(dòng)檢查，出示月度工作報(bào)告。做完月末處理之后，可進(jìn)入下個(gè)月的工作。四、報(bào)賬中心(一) 功能概述NC報(bào)賬中心系統(tǒng)是NC財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中非常重要的一個(gè)部分，是企業(yè)資金計(jì)劃和費(fèi)用管理的控制點(diǎn)。 它可幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)對日常費(fèi)用和內(nèi)部往來款項(xiàng)的劃撥、核算、控制與管理，提供了對費(fèi)用支出進(jìn)行預(yù) 算控制的

35、功能， 并且能夠?qū)⑦@部分預(yù)算控制提前到借款請款的環(huán)節(jié)， 可及時(shí)對內(nèi)部借款進(jìn)行清理和催收。通過為企業(yè)提供一個(gè)資金流入流出的平臺， 來滿足各類企業(yè)資金管理的需要， 達(dá)到降低費(fèi)用成本、 把好內(nèi)部資金關(guān)口的目的。此外，企業(yè)除費(fèi)用支出和采購支出之外的其他資金流入和流出，也可在報(bào) 賬中心進(jìn)行處理。NC報(bào)賬中心系統(tǒng)不僅可滿足單一企業(yè)資金管理的需要，而且支持結(jié)算中心、內(nèi)部 銀行、財(cái)務(wù)公司等多種集團(tuán)資金管理模式及行政事業(yè)單位報(bào)賬中心的應(yīng)用。NC報(bào)賬中心的集團(tuán)應(yīng)用可通過集團(tuán)的下屬單位在集團(tuán)開設(shè)分賬戶，集團(tuán)啟用報(bào)賬中心，下屬單位啟用報(bào)賬中心和應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)來實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金的統(tǒng)一管理。NC報(bào)賬中心的主要功能節(jié)點(diǎn)包括：各

36、種往來單據(jù)的錄入、處理、核銷；往來并賬；外幣單據(jù)的 匯兌損益計(jì)算； 壞賬處理和月末處理。 為滿足行政開事業(yè)單位的需要， 系統(tǒng)還提供了銀行確認(rèn)等功能。 系統(tǒng)除提供了往來賬款的賬表查詢和統(tǒng)計(jì)分析功能，還提供了多級次的資金賬表查詢功能。NC報(bào)賬中心系統(tǒng)與NC應(yīng)收管理系統(tǒng)和應(yīng)付管理系統(tǒng)為同一組件，共同構(gòu)建了企業(yè)資金流入、流出的平臺，從不同的角度提供了對企業(yè)資金的核算和管理功能。三個(gè)系統(tǒng)以報(bào)賬中心系統(tǒng)為核心，能 通過指定核銷對象，實(shí)現(xiàn)不同單據(jù)的核銷，并可在報(bào)賬中心系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對企業(yè)所有資金賬表的查詢。企 業(yè)的資金計(jì)劃和費(fèi)用計(jì)劃也是以報(bào)賬中心系統(tǒng)作為控制點(diǎn)，來實(shí)現(xiàn)其控制的。（二）應(yīng)用流程1、應(yīng)用配置參數(shù)設(shè)置1

37、）基本檔案：NC報(bào)賬中心系統(tǒng)涉及的重要基本檔案包括：組織機(jī)構(gòu)、人員信息、項(xiàng)目信息、 結(jié)算信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息等，在應(yīng)用報(bào)賬中心系統(tǒng)之前須進(jìn)行相關(guān)的基本檔案設(shè)置。2）審批流： 定義報(bào)賬中心系統(tǒng)應(yīng)收單、應(yīng)付單、收款單、付款單、結(jié)算單、劃賬單等單據(jù)的審 批人及審批條件，便于在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)進(jìn)行權(quán)限約束。并將相關(guān)的審批信息以交辦事務(wù)、待辦 事務(wù)的形式即時(shí)傳遞給相關(guān)審批人員。3）會(huì)計(jì)平臺 ：報(bào)賬中心系統(tǒng)產(chǎn)生的各種單據(jù)通過動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺設(shè)置的憑證模板實(shí)時(shí)記錄下來并 傳至總賬生成會(huì)計(jì)憑證。用戶須在會(huì)計(jì)平臺中設(shè)置報(bào)賬中心系統(tǒng)的會(huì)計(jì)科目分類和影響因 素，并對與本系統(tǒng)相關(guān)的應(yīng)收單、應(yīng)付單、收款單、付款單、結(jié)算單、劃賬單等

38、單據(jù)定義憑 證模板。4）參數(shù)設(shè)置 ：進(jìn)入報(bào)賬中心系統(tǒng)之前，應(yīng)先根據(jù)企業(yè)的具體業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行應(yīng)用配置，在此主要 是在客戶化功能節(jié)點(diǎn)下對報(bào)賬中心系統(tǒng)的本級參數(shù)進(jìn)行設(shè)置。 系統(tǒng)提供各參數(shù)默認(rèn)值， 用戶可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)則在參數(shù)取值范圍內(nèi)修改參數(shù)值，同時(shí)設(shè)置是否控制下級參數(shù) （在框內(nèi)勾（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置：1）賬齡區(qū)間：設(shè)置賬齡區(qū)間，用于賬齡分析，便于用戶查詢各個(gè)間段內(nèi)的往來賬款的情況。2）單據(jù)類型設(shè)置：定義系統(tǒng)內(nèi)置的單據(jù)類型的下級單據(jù)類型、單據(jù)名稱并選擇單據(jù)模板。系統(tǒng)提供的9種單據(jù)類型中：應(yīng)收單、收款單、應(yīng)付單、付款單、對外收款結(jié)算單、對外付款結(jié) 算單、收款結(jié)算選）。系統(tǒng)將自動(dòng)填寫修改時(shí)間。（

39、參數(shù)表見表4）以上設(shè)置詳見2、應(yīng)用流程圖1 1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）賬齡區(qū)2 2）單據(jù)類|間設(shè)置型設(shè)置業(yè)務(wù)執(zhí)行層查詢統(tǒng)計(jì)層2 2、期初余額4 4、賬表查詢1 1）單據(jù)處理單據(jù)錄入2 2）單據(jù)核銷3 3）往來并帳4 4）匯兌損益5 5）壞帳處理壞賬發(fā)生3 3、日常業(yè)務(wù)*單據(jù)管理6 6）銀行確認(rèn)（行政）報(bào)警單往來款匯總表往來款余額表往來款明細(xì)表7 7、期末處理5 5、統(tǒng)計(jì)分析6 6、資金賬表賬齡分析日記賬欠款分析日報(bào)表收支分析收支表|應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置單、付款結(jié)算單、往來結(jié)算單都可適用于報(bào)賬中心系統(tǒng)。2、期初余額當(dāng)用戶初次使用本系統(tǒng)時(shí)，要將上期未處理完全的單據(jù)都錄入到本系統(tǒng)，以便于以后的處理。期初余額

40、錄入的是往來核算對象為部門或個(gè)人的單據(jù)。用戶進(jìn)入第二年度處理時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)將上年度未處理完全的單據(jù)轉(zhuǎn)成為下一年度的期初余額，用戶可以修改結(jié)轉(zhuǎn)過來的期初余額。3、日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)是NC報(bào)賬中心系統(tǒng)的核心部分，它作為資金管理的中心，與應(yīng)收、應(yīng)付的業(yè)務(wù)內(nèi)容和單據(jù)處理關(guān)系如下:單據(jù)核銷它的內(nèi)部業(yè)務(wù)流程與應(yīng)收管理系統(tǒng)和應(yīng)付管理系統(tǒng)相似，可參照圖4與圖61）單據(jù)處理?單據(jù)錄入：錄入往來核算對象為部門或個(gè)人的單據(jù)。?單據(jù)管理：對單據(jù)進(jìn)行查詢、修改、審核/棄審操作。2）單據(jù)核銷：對單據(jù)余額進(jìn)行核銷，完成單據(jù)中債權(quán)、債務(wù)的核銷處理。系統(tǒng)提供手工核銷和自動(dòng)核銷兩種方式。同時(shí)在每種方式中提供多種過濾查詢和模擬核銷功能

41、。資金賬表外部應(yīng)收業(yè)務(wù)（往來對象為客戶）外部應(yīng)付業(yè)務(wù)（對象為供應(yīng)商）內(nèi)部應(yīng)收、應(yīng)付（往來對象為部門、業(yè)務(wù)員）結(jié)算業(yè)務(wù)（外部結(jié)算、內(nèi)部結(jié)算）因?yàn)镹C應(yīng)收管理系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報(bào)中心系統(tǒng)為同一組件，所以系統(tǒng)可通過由用戶指 定不同的核銷對象， 實(shí)現(xiàn)客商與部門、 業(yè)務(wù)員之間款項(xiàng)的核銷管理， 并支持應(yīng)付單與付款單、 應(yīng)付單與預(yù)付款單、應(yīng)付單與應(yīng)收單和紅、藍(lán)票據(jù)等多種關(guān)聯(lián)票據(jù)的核銷，充分滿足企業(yè)對 收、付款管理要求的多樣化。3)往來并賬： 可以處理兩個(gè)部門或個(gè)人之間的調(diào)賬問題，既可以調(diào)借方余額，也可調(diào)貸方余 額，且可部份調(diào)，也可全額調(diào)。4)匯兌損益 ：計(jì)算涉及個(gè)人、部門的外幣單據(jù)的匯兌損益。系統(tǒng)提供自動(dòng)

42、操作向?qū)?，并提供損 益記錄。5)壞賬處理：?發(fā)生壞賬 ：選擇已有的單據(jù)，確定壞賬發(fā)生的金額。?收回壞賬： 選擇已發(fā)生的壞賬，確定收回的金額。?查詢壞賬： 提供壞賬查詢報(bào)告。顯示壞賬期初準(zhǔn)備、發(fā)生、收回和本期計(jì)提。6)銀行確認(rèn)(行政) ：本功能是為滿足行政事業(yè)單位的需要而設(shè)置的。在此功能節(jié)點(diǎn)下，可對 收、付款單據(jù)進(jìn)行銀行方面的審核，判斷單據(jù)中的項(xiàng)目是否合理，判斷后進(jìn)行確認(rèn)。一般情 況下，不一定要通過銀行確認(rèn)，而是在內(nèi)部設(shè)置崗位及人員，進(jìn)行確認(rèn)。4、賬表查詢在本節(jié)點(diǎn)下，系統(tǒng)對內(nèi)部往來款項(xiàng)提供了多角度多層次的賬表查詢功能。可實(shí)現(xiàn)查詢單據(jù)、總賬 表、余額表、明細(xì)表、往來款匯總表、明細(xì)表、余額表等，并可

43、生成報(bào)警單、對賬單。對明細(xì)賬表可 聯(lián)查到單據(jù)。5、統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)可根據(jù)用戶指定的查詢對象， 對內(nèi)部往來款項(xiàng)提供多種分析模式、 分析方向及方式的賬齡分 析、欠款賬齡分析及收支分析。6、資金賬表在本節(jié)點(diǎn)，用戶可按資金性質(zhì)、收支項(xiàng)目等查詢對象來查詢指定單位和賬戶的收、支匯總情況及 明細(xì)。系統(tǒng)可出具相關(guān)的資金日記表、日報(bào)表和收支匯總表并可聯(lián)查到單據(jù)。支持跨單位、跨賬戶和 跨會(huì)計(jì)期間的查詢。7、月末處理本節(jié)點(diǎn)可執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。 在結(jié)賬過程中進(jìn)行月末自動(dòng)檢查， 出示月度工作報(bào)告。 月末處理后，可開始下個(gè)月的日常業(yè)務(wù)。五、固定資產(chǎn)（一）功能概述本系統(tǒng)可完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算。全面地反映固定

44、資產(chǎn)的增加、減少、原值變化及其 他變動(dòng)， 提供固定資產(chǎn)評估， 固定資產(chǎn)減值及折舊功能， 幫助企業(yè)更有效地、 更全面地管理固定資產(chǎn)。 此外，NC固定資產(chǎn)系統(tǒng)通過固定資產(chǎn)初始參數(shù)設(shè)置和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置，支持集團(tuán)應(yīng)用，可實(shí)現(xiàn)多單位 查詢；通過固定資產(chǎn)使用部門、管理部門、折舊承擔(dān)部門三個(gè)項(xiàng)目，完善了部門級應(yīng)用。NC固定資產(chǎn)的功能點(diǎn)主要有：錄入固定資產(chǎn)卡片；固定資產(chǎn)的增加/減少/變動(dòng)；固定資產(chǎn)評估、減值；卡片管理及變動(dòng)單管理；按月自動(dòng)計(jì)提折舊，進(jìn)行折舊費(fèi)用分配；期末處理等。并可輸出相應(yīng) 的資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)查詢賬表。（二）應(yīng)用流程1、應(yīng)用配置1）基本檔案：NC固定資產(chǎn)系統(tǒng)基本檔案設(shè)置包括組織機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)信息兩個(gè)部份，在

45、應(yīng)用固定 資產(chǎn)系統(tǒng)之前須對此兩部份檔案進(jìn)行設(shè)置。2）參數(shù)設(shè)置 ：用戶在第一次使用系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)對系統(tǒng)運(yùn)行所需要的參數(shù)進(jìn)行設(shè)置， 同時(shí)設(shè)置是否 控制下級參數(shù)（在框內(nèi)勾選） 。系統(tǒng)提供各參數(shù)默認(rèn)值，用戶在使用系統(tǒng)過程中，可能根據(jù) 需要對某些參數(shù)在參數(shù)取值范圍內(nèi)進(jìn)行修改，系統(tǒng)將自動(dòng)填寫修改時(shí)間。但是，有些參數(shù)一 經(jīng)建立，便不允許修改，有些參數(shù)則允許修改?？勺儏?shù)修改后，系統(tǒng)維護(hù)中的相應(yīng)參數(shù)隨 之修改。（參數(shù)表見表5）以上設(shè)置詳見應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置1 1、基礎(chǔ)設(shè)置1 1）折舊方法2 2）使用 狀態(tài)3 3）增減 方式4 4）卡片 項(xiàng)目5 5）卡片 樣式6 6）資產(chǎn) 類別T2 2、卡片管理1 1）錄入原始卡片

46、2 2）資產(chǎn)增加7 7）卡片管理3 3）資產(chǎn)減少8 8）變動(dòng)單管理5 5）資產(chǎn)評估6 6）資產(chǎn)減值（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1）折舊方式：用戶可以通過此功能根據(jù)自己的需要采用系統(tǒng)提供的變量自定義折舊方法，設(shè)置月折舊額和月折舊率的公式。如果本套賬不提折舊，則本功能無效。NC折舊方式設(shè)置支持集團(tuán)應(yīng)用。2)使用狀態(tài) ：通過此功能，用戶可以根據(jù)需要設(shè)置企業(yè)固定資產(chǎn)使用狀況分類方法。設(shè)定每種 使用狀態(tài)的編碼、2、應(yīng)用流程圖4 4）資產(chǎn)變動(dòng)3 3、日常業(yè)務(wù)4 4、查詢賬表統(tǒng)計(jì)分析表折舊計(jì)算明細(xì)表折舊表資產(chǎn)評估表資產(chǎn)增減變動(dòng)表固定資產(chǎn)總賬固定資產(chǎn)明細(xì)表固定資產(chǎn)綜合比率名稱及是否折舊。此設(shè)置也支持集團(tuán)應(yīng)用

47、。3)增減方式： 通過此功能，用戶可以根據(jù)自己的需要設(shè)置資產(chǎn)增減方式。以備增減固定資產(chǎn)及 查詢統(tǒng)計(jì)需要。此設(shè)置支持集團(tuán)應(yīng)用。4)卡片項(xiàng)目 ：系統(tǒng)定義了一些固定資產(chǎn)卡片必須的項(xiàng)目， 但這些項(xiàng)目不一定能夠滿足用戶對固 定資產(chǎn)管理的特殊需要， 系統(tǒng)提供此功能， 用戶可以根據(jù)需要自定義固定資產(chǎn)卡片項(xiàng)目及項(xiàng) 目的數(shù)據(jù)類型、 字符長度、數(shù)據(jù)來源等屬性。 在此定義的卡片項(xiàng)目可在設(shè)置卡片樣式時(shí)選用。5)卡片樣式： 本系統(tǒng)為滿足定制卡片樣式靈活性需要，提供制作卡片模板的功能。用戶選擇某 卡片樣式的附屬卡片(如：資產(chǎn)變動(dòng)頁、評估頁、減少頁、減值頁、設(shè)備頁等) ，并可針對 某種卡片樣式，增刪卡片項(xiàng)目，設(shè)置卡片項(xiàng)目布

48、局。 但是，用戶只能定義主卡片樣式，附 屬卡片樣式由系統(tǒng)給定，用戶不得修改。對于系統(tǒng)設(shè)置為必有的卡片項(xiàng)目，也不能刪除。6)資產(chǎn)類別 ：使用本功能， 用戶可以根據(jù)自己企業(yè)的資產(chǎn)特點(diǎn)和管理要求定義本企業(yè)的資產(chǎn)類 別，并設(shè)置每種資產(chǎn)類別的計(jì)提屬性、折舊方式、使用期限、凈殘值率等折舊項(xiàng)目及卡片樣 式和計(jì)量單位等其它項(xiàng)目。 在錄入原始資產(chǎn)卡片和資產(chǎn)增加時(shí)則可通過指定資產(chǎn)類別， 來指 定卡片樣式及該資產(chǎn)的某些屬性。此設(shè)置也支持集團(tuán)應(yīng)用。2、卡片管理1)錄入原始卡片 ：固定資產(chǎn)卡片是資產(chǎn)管理和核算最基本的信息來源。 為了保證固定資產(chǎn)管理 和核算的連貫性，應(yīng)將企業(yè)使用此固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)之前已經(jīng)存在的固定資產(chǎn)的

49、信息錄入到 固定資產(chǎn)系統(tǒng)里。原始卡片錄入有別于新增固定資產(chǎn)的卡片錄入。如：錄入當(dāng)月是否計(jì)提折舊不同；錄入 當(dāng)月是否制作會(huì)計(jì)憑證等。因此，為了保證折舊計(jì)算的準(zhǔn)確性和賬簿登記的正確性，必須嚴(yán) 格將原始卡片錄入和新增固定資產(chǎn)卡片錄入?yún)^(qū)分開來， 屬于原始卡片的必須在原始卡片錄入 功能中完成，屬于新增資產(chǎn)卡片的必須在資產(chǎn)增加功能中完成，切勿混淆。對于某些企業(yè)， 可能原始卡片較多， 啟用系統(tǒng)當(dāng)月用戶不一定能夠?qū)⑺锌ㄆ间浫氲?系統(tǒng)中，系統(tǒng)允許用戶在其他月份繼續(xù)錄入原始卡片。2)資產(chǎn)增加： 通過此功能，完成將企業(yè)新增固定資產(chǎn)信息的錄入到系統(tǒng)。融資租賃資產(chǎn)租賃期 滿，不需要作資產(chǎn)增加，而是通過資產(chǎn)變動(dòng)作資產(chǎn)

50、增加方式變動(dòng)處理。3)資產(chǎn)減少： 通過此功能， 用戶可以將退出企業(yè)的固定資產(chǎn)的卡片和企業(yè)其他固定資產(chǎn)卡片分 開，并輸入一些與清理有關(guān)的信息。按照會(huì)計(jì)制度，退出企業(yè)的這部分資產(chǎn)當(dāng)月仍然計(jì)提折 舊，從下月開始不再計(jì)提折舊。 所以只有在當(dāng)月計(jì)提完折舊之后系統(tǒng)才可以執(zhí)行資產(chǎn)減少操 作。資產(chǎn)減少處理有別于資產(chǎn)卡片刪除。退出企業(yè)的固定資產(chǎn)的卡片需保留一定期限，才能 從系統(tǒng)中清除。4)資產(chǎn)變動(dòng)： 當(dāng)發(fā)生資產(chǎn)變動(dòng)時(shí)， 用戶可以通過此功能填制資產(chǎn)變動(dòng)的原始憑證資產(chǎn)變動(dòng)單。 填制完資產(chǎn)變動(dòng)單后， 相關(guān)的項(xiàng)目將按新的內(nèi)容顯示在資產(chǎn)卡片上， 并將變動(dòng)情況反映在有 關(guān)輔助信息卡上。本文所指的資產(chǎn)變動(dòng)具體包括：資產(chǎn)原值增

51、加/減少、資產(chǎn)使用部門及管理部門轉(zhuǎn)移、折舊承擔(dān)部門的調(diào)整、資產(chǎn)使用狀況變動(dòng)、折舊方法調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、資 產(chǎn)使用年限調(diào)整、工作總量調(diào)整 、凈殘值率調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整等 。這些變動(dòng)是通過填制 固定資產(chǎn)變動(dòng)單來反映的。其他變動(dòng)如資產(chǎn)名稱、型號、自定義項(xiàng)目的變動(dòng)等可以直接在卡 片上進(jìn)行修改。5)資產(chǎn)評估 ：本系統(tǒng)資產(chǎn)評估功能是利用評估的結(jié)果， 批量更改系統(tǒng)賬套內(nèi)相應(yīng)的卡片項(xiàng)目內(nèi) 容，形成固定資產(chǎn)評估變動(dòng)表，減少用戶輸入評估結(jié)果和制作變動(dòng)單的工作量，節(jié)約時(shí)間和 精力。6)資產(chǎn)減值 ：2001年企業(yè)會(huì)計(jì)制度要求：企業(yè)應(yīng)在期末或每年年度終了，對可收回金額低于 賬面價(jià)值的固定資產(chǎn)計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。NC

52、固定資產(chǎn)在此通過提供資產(chǎn)減值單管理的 功能，滿足了這一新的要求。而且通過參數(shù)控制，可將“減值準(zhǔn)備”作為影響計(jì)提折舊的因 素。7)卡片管理 ：此功能可以完成對固定資產(chǎn)卡片的查詢、修改、刪除等綜合管理功能?？砂词褂?部門和管理部門進(jìn)行查詢。 通過此模塊， 也可以在結(jié)賬前實(shí)現(xiàn)對當(dāng)月誤減少資產(chǎn)的撤消減少 功能。8)變動(dòng)單管理 ：此功能可以完成對固定資產(chǎn)變動(dòng)單的查詢、刪除等綜合管理功能。顯示資產(chǎn)變 動(dòng)前、后的內(nèi)容及變動(dòng)類型。3、日常業(yè)務(wù)1)折舊計(jì)提 ：通過本節(jié)點(diǎn)，用戶可輸入采用工作量法計(jì)提折舊的固定資產(chǎn)的當(dāng)月工作量；可在 月末結(jié)賬前多次執(zhí)行計(jì)提折舊功能；用戶還可在本節(jié)點(diǎn)查看當(dāng)月和本年以前月份的計(jì)提清 單

53、，根據(jù)參數(shù)設(shè)置修改當(dāng)月計(jì)提清單的月折舊額或單位折舊；系統(tǒng)每期計(jì)提完工折舊后，可 將本月計(jì)提的折舊費(fèi)按部門和資產(chǎn)類別進(jìn)行分配，用戶可查看本期及本年其它各個(gè)期間折舊分配表。2）期末處理： 此節(jié)點(diǎn)給用戶提供結(jié)賬和反結(jié)賬功能。執(zhí)行完結(jié)賬功能后，對于本月數(shù)據(jù)，只能 查看，不允許做任何改動(dòng)；如果用戶因操作失誤而執(zhí)行了結(jié)賬功能，通過執(zhí)行反結(jié)賬可以使 系統(tǒng)恢復(fù)到結(jié)賬前的狀態(tài)。 執(zhí)行完期末處理， 意味著本月有關(guān)固定資產(chǎn)的業(yè)務(wù)已經(jīng)處理完畢， 可以進(jìn)行下月業(yè)務(wù)處理。4、查詢賬表NC固定資產(chǎn)在此節(jié)點(diǎn)提供了統(tǒng)計(jì)分析表、折舊計(jì)算明細(xì)表、折舊表、資產(chǎn)評估表、資產(chǎn)增減變 動(dòng)表、固定資產(chǎn)總賬表、明細(xì)表、固定資產(chǎn)綜合比率分析表。

54、通過優(yōu)化的賬表查詢功能，滿足多級查 詢對象、多種查詢條件組合、跨期間的查詢分析，為用戶提供更為全面、完整的資產(chǎn)信息。六、總賬（一）功能概述NC總賬系統(tǒng)是NC財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)的核心模塊，它提供了全面的財(cái)務(wù)核算管理功能。外部系統(tǒng)的業(yè) 務(wù)單據(jù)可通過財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)平臺生成會(huì)計(jì)憑證， 傳遞、匯集至總賬系統(tǒng)， 再由總賬系統(tǒng)進(jìn)行后續(xù)財(cái)務(wù)處理， 實(shí)現(xiàn)完整的財(cái)務(wù)核算流程。NC總賬系統(tǒng)還針對大型企業(yè)與集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)核算管理的需要，提供了多 單位查詢、跨單位制單和重要參數(shù)集團(tuán)控制等功能，支持集團(tuán)財(cái)務(wù)核算管理。提供多幣種核算和單主 幣、主輔幣核算，支持國際化應(yīng)用。NC總賬系統(tǒng)的主要功能節(jié)點(diǎn)包括：基礎(chǔ)設(shè)置和錄入期初余額；會(huì)計(jì)憑證制

55、單、出納簽字、審核和記賬；期末處理；科目賬簿和輔助賬查詢等功能。（二）應(yīng)用流程1、應(yīng)用準(zhǔn)備應(yīng)用配置總賬系統(tǒng)的應(yīng)用準(zhǔn)備工作包括：建立必要的基本檔案和進(jìn)行參數(shù)設(shè)置。1）基本檔案 ：總賬系統(tǒng)必須的基本檔案為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，包括了會(huì)計(jì)科目、憑證類別、外匯匯 率、常用摘要等檔案。這些檔案是應(yīng)用總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)。2）參數(shù)設(shè)置：不同企業(yè)的會(huì)計(jì)核算方式及方法各有不同，企業(yè)可根據(jù)自己的需要，對系統(tǒng)運(yùn)行所需要的參數(shù)進(jìn)行設(shè)置，同時(shí)設(shè)置是否控制下級參數(shù)（在框內(nèi)勾選）。系統(tǒng)提供各參數(shù)默認(rèn)值， 用戶在使用系統(tǒng)過程中， 可能根據(jù)需要對某些參數(shù)在參數(shù)取值范圍內(nèi)進(jìn)行修改， 系統(tǒng)將 自動(dòng)填寫修改時(shí)間。（參數(shù)表見表6）以上設(shè)置詳見2、

56、NC總賬應(yīng)用流程圖應(yīng)用準(zhǔn)備-應(yīng)用配置1 1 基礎(chǔ)設(shè)置1 1）匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)圖 1010I*IIIIIIIIIIII*IIIIII*IIIIIIIkIII*II查詢統(tǒng)計(jì)層4 4、科目賬簿5 5、輔助賬簿項(xiàng)目余額表項(xiàng)目明細(xì)賬項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析日記賬三)應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)： 企業(yè)在進(jìn)行外幣業(yè)務(wù)核算時(shí)，除日常貨幣兌換業(yè)務(wù)以外，須在月末或年末對 形成的匯兌損益進(jìn)行調(diào)整與結(jié)轉(zhuǎn)，生成轉(zhuǎn)賬憑證。本節(jié)點(diǎn)提供了匯總損益結(jié)轉(zhuǎn)定義功能，用 戶可自由定義匯兌損益的憑證及分錄，指定匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)的科目及幣種，通過此定義，實(shí)現(xiàn) 期末匯兌損益的自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)與處理。2、期初余額本節(jié)點(diǎn)可完成用戶開始啟用總賬系統(tǒng)時(shí)， 將手

57、工賬中各科目的余額錄入到計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中的準(zhǔn) 備工作。在此，用戶可選擇幣種，錄入各科目啟用日期前的余額和累計(jì)發(fā)生額，對于有輔助核算 的科目需要按輔助項(xiàng)錄入期初，同時(shí)可對期初數(shù)據(jù)檢測試算平衡。3、憑證管理憑證管理是整個(gè)總賬系統(tǒng)最主要、最常用的部分。它主要包括：填制或修改憑證、憑證的審核與 記賬、憑證查詢等，憑證管理除了可完成總賬系統(tǒng)本身的業(yè)務(wù)，還可根據(jù)在設(shè)置，查詢、處理通過財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)平臺生成和傳遞來的外系統(tǒng)憑證。1)制單 ：該節(jié)點(diǎn)主要可完成會(huì)計(jì)憑證的錄入、修改、刪除及查詢、打印功能。2)簽字： 當(dāng)企業(yè)在總賬的參數(shù)設(shè)置中選擇需要出納簽字時(shí)，含有現(xiàn)金、銀行科目的憑證應(yīng)由出 納人員檢查現(xiàn)金、銀行收付款項(xiàng)的

58、正確性，確認(rèn)后進(jìn)行簽字蓋章，一般說來，出納簽字后才 能進(jìn)行審核簽字。3)審核 ：在本節(jié)點(diǎn)用戶可完成對總賬及外系統(tǒng)生成的會(huì)計(jì)憑證的審核(取消審核)工作。由審 核員對填制的憑證進(jìn)行審核，從業(yè)務(wù)上檢查數(shù)據(jù)的正確性，確認(rèn)后才能記賬，否則，由制單 人修改正確后再進(jìn)行審核。4)記賬 ：系統(tǒng)在此提供記賬/取消記賬功能。經(jīng)過審核的憑證，即可進(jìn)行記賬處理。5)查詢 ：本節(jié)點(diǎn)提供了跨單位、跨系統(tǒng)和多種條件組合的查詢憑證功能，可對各種狀態(tài)的憑證 進(jìn)行查詢顯示。4、科目賬簿賬簿是對企業(yè)的全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)， 按照規(guī)定的會(huì)計(jì)科目進(jìn)行分類登記的信息載體， 它能夠全面地反 映企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況，并為填制會(huì)計(jì)報(bào)表提供資料?？傎~中的

59、科目賬簿包括：科目余額表、三欄總 賬、三欄明細(xì)賬、日記表、日報(bào)表、科目匯總表和序時(shí)賬。支持兩種集團(tuán)查賬方式：按單位列示和多 單位合并列示；支持跨期間、跨年度查詢；并且可實(shí)現(xiàn)科目多級次查詢和多幣種查詢。5、輔助賬簿NC總賬系統(tǒng)除提供科目賬簿外，還根據(jù)NC產(chǎn)品特有的科目輔助核算功能，提供了輔助賬簿。包括：項(xiàng)目余額表、項(xiàng)目明細(xì)表和項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表。可將指定科目的發(fā)生額、余額等核算信息，按其設(shè)定的 輔助核算項(xiàng)目進(jìn)行展開，列示和匯總；也可實(shí)現(xiàn)將指定的輔助核算項(xiàng)目，按科目進(jìn)行展開和匯總。從 而，為用戶提供更為全面、 完整的會(huì)計(jì)核算信息， 滿足企業(yè)多層次、 多角度的統(tǒng)計(jì)分析和管理的需要。6、期末處理1)試算平衡

60、：用于結(jié)賬前或平時(shí)進(jìn)行試算平衡檢查， 檢查本期發(fā)生額借方合計(jì)與貸方合計(jì)是否 平衡。2)月末結(jié)轉(zhuǎn) ：本節(jié)點(diǎn)主要是提供月末匯兌損益的自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)功能。 系統(tǒng)可按用戶在基礎(chǔ)設(shè)置中定 義的匯兌損益的結(jié)轉(zhuǎn)憑證及分錄，自動(dòng)進(jìn)行匯總損益的核算及結(jié)轉(zhuǎn)。3)結(jié)賬 ：NC總賬系統(tǒng)在一個(gè)會(huì)計(jì)核算周期結(jié)束時(shí)，可提供期末結(jié)賬功能。系統(tǒng)能夠自動(dòng)進(jìn)行 結(jié)賬檢查，計(jì)算出本期發(fā)生額及期末余額，并將余額結(jié)轉(zhuǎn)下期或新的賬簿。它是每月賬務(wù)處 理的最后一步操作，也是必須進(jìn)行的一步操作。結(jié)賬時(shí)，系統(tǒng)可出示月末工作報(bào)告。附錄：（一） NC財(cái)務(wù)系統(tǒng)名詞解釋1、結(jié)算單：NC財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的結(jié)算單也是收、付款單據(jù)的一種，是指僅涉及資金流入、流出而無須與