磷銅合金項目經濟效益綜合評價（范文參考）

1、泓域咨詢 /磷銅合金項目經濟效益綜合評價目錄一、 項目實施的必要性3二、 項目概述3三、 項目提出的理由4四、 研究結論5五、 主要經濟指標一覽表5主要經濟指標一覽表5六、 建設規(guī)模及主要建設內容6七、 建筑工程建設指標7建筑工程投資一覽表7八、 公司經營宗旨8九、 防范措施8十、 節(jié)能綜合評價12十一、 設備選型方案12主要設備購置一覽表13十二、 項目總投資14總投資及構成一覽表14十三、 資金籌措與投資計劃15項目投資計劃與資金籌措一覽表15十四、 經濟評價財務測算16十五、 項目盈利能力分析18十六、 償債能力分析19十七、 招標信息發(fā)布20十八、 項目總結20十九、 附表21營業(yè)收入

2、、稅金及附加和增值稅估算表21綜合總成本費用估算表21固定資產折舊費估算表22無形資產和其他資產攤銷估算表23利潤及利潤分配表24項目投資現(xiàn)金流量表24借款還本付息計劃表26建設投資估算表27建設期利息估算表27固定資產投資估算表28流動資金估算表29總投資及構成一覽表30項目投資計劃與資金籌措一覽表31一、 項目實施的必要性（一）現(xiàn)有產能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產流

3、程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。（二）公司產品結構升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產業(yè)升級，公司產品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅動，不斷研發(fā)新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國內領先地位。二、 項目概述1、項目名稱：磷銅合金項目2、承辦單位名稱：xxx（集團）有限公司3、項目性質：技術改造4、項目建設

4、地點：xx園區(qū)5、項目聯(lián)系人：何xx三、 項目提出的理由“十三五”時期，經濟仍然面臨復雜的內外環(huán)境和較大的下行壓力，正經歷著改革陣痛，機遇前所未有，挑戰(zhàn)前所未有?？偟膩砜矗洕l(fā)展長期向好的基本面沒有變，經濟韌性好、潛力足、回旋空間大的基本特征沒有變，經濟持續(xù)增長的良好支撐基礎和條件沒有變，經濟結構調整優(yōu)化的前進態(tài)勢沒有變。同時，中山親商、安商、扶商的政策不會變，對企業(yè)合法權益的保護不會變，經濟發(fā)展向形態(tài)更高級、產業(yè)更高端、結構更合理的演化趨勢不會變。中山有信心、有能力保持經濟中高速增長，繼續(xù)為經濟發(fā)展創(chuàng)造機遇。信心來自于：一是泛珠三角地區(qū)的發(fā)展，粵港澳緊密合作，尤其是深中通道、港珠澳大橋、深

5、茂鐵路的建設，將極大提升我市區(qū)位優(yōu)勢與在珠三角一體化中的戰(zhàn)略優(yōu)勢，給我市經濟發(fā)展注入新的潛力；二是新型城鎮(zhèn)化、工業(yè)化、信息化、農業(yè)現(xiàn)代化深入推進，為我市經濟發(fā)展提供新的張力；三是創(chuàng)新驅動戰(zhàn)略深入實施，給我市經濟發(fā)展增添新的動力；四是全面深化改革釋放紅利，市場化國際化法治化營商環(huán)境更加成熟定型，給我市經濟發(fā)展提供新的活力；五是以共建共享推動人口紅利向人才紅利轉變，給我市經濟發(fā)展注入新的創(chuàng)造力。四、 研究結論本期項目技術上可行、經濟上合理，投資方向正確，資本結構合理，技術方案設計優(yōu)良。本期項目的投資建設和實施無論是經濟效益、社會效益等方面都是積極可行的。五、 主要經濟指標一覽表主要經濟指標一覽表序

6、號項目單位指標備注1占地面積62667.00約94.00畝1.1總建筑面積129152.661.2基底面積38853.541.3投資強度萬元/畝411.582總投資萬元49247.272.1建設投資萬元39185.472.1.1工程費用萬元35295.692.1.2其他費用萬元2982.822.1.3預備費萬元906.962.2建設期利息萬元519.822.3流動資金萬元9541.983資金籌措萬元49247.273.1自籌資金萬元28030.063.2銀行貸款萬元21217.214營業(yè)收入萬元85800.00正常運營年份5總成本費用萬元67438.57""6利潤總額萬元1

7、7903.91""7凈利潤萬元13427.93""8所得稅萬元4475.98""9增值稅萬元3812.70""10稅金及附加萬元457.52""11納稅總額萬元8746.20""12工業(yè)增加值萬元30128.44""13盈虧平衡點萬元31475.32產值14回收期年5.5615內部收益率21.32%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元17404.58所得稅后六、 建設規(guī)模及主要建設內容（一）項目場地規(guī)模該項目總占地面積62667.00（折合約94.00畝），預計場區(qū)

8、規(guī)劃總建筑面積129152.66。（二）產能規(guī)模根據(jù)國內外市場需求和xxx（集團）有限公司建設能力分析，建設規(guī)模確定達產年產xxx磷銅合金，預計年營業(yè)收入85800.00萬元。七、 建筑工程建設指標本期項目建筑面積129152.66，其中：生產工程90318.94，倉儲工程21416.07，行政辦公及生活服務設施11892.67，公共工程5524.98。建筑工程投資一覽表單位：、萬元序號工程類別占地面積建筑面積投資金額備注1生產工程22923.5990318.9411050.701.11#生產車間6877.0827095.683315.211.22#生產車間5730.9022579.74276

9、2.681.33#生產車間5501.6621676.552652.171.44#生產車間4813.9518966.982320.652倉儲工程10101.9221416.071806.622.11#倉庫3030.586424.82541.992.22#倉庫2525.485354.02451.652.33#倉庫2424.465139.86433.592.44#倉庫2121.404497.37379.393辦公生活配套2214.6511892.671676.873.1行政辦公樓1439.527730.241089.973.2宿舍及食堂775.134162.43586.904公共工程3496.825

10、524.98555.08輔助用房等5綠化工程10916.59180.95綠化率17.42%6其他工程12896.8763.227合計62667.00129152.6615333.44八、 公司經營宗旨憑借專業(yè)化、集約化的經營策略，發(fā)揮公司各方面的優(yōu)勢，創(chuàng)造良好的經濟效益，為全體股東提供滿意的經濟回報。九、 防范措施1、防自然災害措施（1）建筑物室內地坪高于室外地坪，防止暴雨積水浸入室內，雨水排水管網(wǎng)按當?shù)乇┯旯皆O計。（2）廠區(qū)場址標高設計考慮不低于該地區(qū)歷年最高洪水水位。（3）防雷擊、接地保護：本工程高于15米以上的建筑物（構筑物）均設有避雷針或避雷帶，其接地沖擊電阻小于10；建筑防雷設計符

11、合國標GB50087建筑物防雷設計等規(guī)程要求。（4）正常非帶電設備金屬外殼、構架等均可靠接地。接地電阻不大于4，管道防靜電接地電阻不大于10；插座選用帶保護接地的安全插座。（5）防地震：本工程所在地的地震基本烈度為6度，新建房屋按地震基本烈度6度設防。（6）防暑、防凍措施：控制室、操作室、計算機室內設置空調機組降溫，在冬季，地面以上的各種管道、水池等處設計防凍保溫層。地下管道埋藏深度應大于當?shù)貎鐾辽疃龋?5厘米）。2、電氣安全保障措施（1）生產過程中大量動力設備需要使用電力作為能源，一旦漏電，就有可能造成員工觸電，發(fā)生傷亡事故。為減少停電帶來的不安全因素，本項目采用兩路電源供電，同時，還設有保

12、安電源。（2）各種電氣設備的非帶電金屬外殼，如控制屏、高、低壓開關柜、變壓器等，設置可靠的接地、接零，防止發(fā)生人員觸電事故；有爆炸危險的氣體管道等，其防靜電接地電阻小于4。（3）重要場所如主控室、變壓器室等，除正常設置220V照明燈外，同時還裝備事故照明燈。攜帶式照明燈具的電壓不得超過36V，在金屬容器內或潮濕外的燈具電壓不得超過12V；爆炸危險的工作場所，使用防爆型電氣設備。（4）除對所有的電氣設備設置防觸電接地外，還在高處的建筑物和設備上安裝避雷裝置。3、機械設備安全（1）所有運轉設備的裸露部分，或設備在運轉中操作者需要接近的可動零部件，應在適當位置設置防護罩或防護欄。（2）生產裝置有較多

13、的操作平臺，如防護措施不當，有可能造成跌落，導致員工傷亡。因此，對所有的走廊、平臺應設置防護欄，防止操作人員跌落。（3）各種坑、井、池均設防護欄桿，溝設置蓋板。所有交叉動作的機械設備均設有安全連鎖裝置。4、安全供水（1）該項目廠外供水由C鎮(zhèn)D村工業(yè)區(qū)自來水站提供。（2）廠內供水泵房采用兩路獨立電源供電，并設有備用泵，備用率為100%。（3）循環(huán)冷卻水系統(tǒng)設有水壓、水溫、水位監(jiān)控和報警裝置。5、通風、防塵、防毒（1）生產過程中有許多加熱設備，使用蒸汽對物料進行加熱，如對加熱設備和熱管道保溫不好，有可能造成員工的燙傷。所以，對加熱設備及其熱管道進行保溫處理，在防止燙傷的同時，節(jié)能降耗。還應對高溫室

14、采用機械通風，從室外吸進新鮮空氣經過濾后由風機送入室內，吸收室內熱量后，自然排放。（2）生產過程中有粉塵產生，這些粉塵一旦被吸入人體，有可能造成員工的結膜、呼吸系統(tǒng)受損。為此，所有可能產生粉塵等有害物質的場所，都要安裝吸塵裝置，同時，做到增濕降塵，而且要對容易產生粉塵的燃煤進行灑水減塵。鍋爐采用微負壓操作，防止粉塵泄漏，同時為操作人員配備口罩等勞保用品，確保其粉塵濃度符合TJ3679工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準的規(guī)定。（3）在容易發(fā)生有害氣體泄漏的區(qū)域應加強通風，并設置有害氣體自動報警裝置和便攜式報警儀，工人操作時應配戴防護面具和氧氣呼吸器。對中毒者應迅速離開現(xiàn)場，呼吸新鮮空氣，取半臥位休息，嚴重者送

15、醫(yī)院治療。6、噪聲控制生產過程中使用了較多的運轉設備，如輸送物料的機械設備、制造真空的真空泵、空氣壓縮機、風機等，均有較強的噪聲產生，這些設備產生的噪聲在5585dBA之間。如對噪聲的防范措施不當，有可能造成接觸噪聲員工的聽力下降、神經衰弱。在優(yōu)先選用噪聲低的優(yōu)質機械產品的同時，對于產生噪音較大的設備盡量配置消聲器。在管道配置中避免管道共振長度，使由于震動產生的噪音降到最低。同時，為保障工人的身體健康，避免操作人員長期置身于噪聲環(huán)境中，該區(qū)域的值班室、休息室采取雙層門窗等獨立設置的隔音效果良好的房間，必要時配置降噪耳塞防護措施。7、廠區(qū)綠化為給生產及生活創(chuàng)造良好的環(huán)境，設計考慮了綠化投資，在主

16、、輔廠房的四周、道路兩側及成塊空地上植樹種草，綠化不僅可美化環(huán)境，而且可以吸有害氣體、凈化環(huán)境、降低噪聲、改善小氣候、有利于工人的身心健康。十、 節(jié)能綜合評價1、在生產上加強能源管理，確保節(jié)能降耗落到實處。2、在實際生產操作過程中，不斷摸索新的節(jié)能降耗措施。3、不斷采用新的節(jié)能技術，努力提高企業(yè)的競爭力。十一、 設備選型方案為適應本項目生產和檢驗的需要，確保產品的質量，增強生產工藝的可操作手段，必須完整配置各種技術裝備，本項目生產設備和檢測設備應選擇國內外現(xiàn)有的先進、成熟、可靠的設備，在主要設備選型上應遵循以下原則：1、主要設備的配置應與產品的生產技術工藝及生產規(guī)模相適應，同時，能夠達到節(jié)能和

17、清潔生產的各項參數(shù)要求。2、項目所選設備必須技術先進、性能可靠，達到目前國內外先進水平，經生產廠家使用證明運轉穩(wěn)定可靠，能夠滿足生產高質量產品要求。3、設備性能價格比合理，使投資方能夠以合理的投資獲得生產高質量產品的生產設備，對生產設備進行合理配置，充分發(fā)揮各類設備的最佳技術水平。本期工程項目擬選購國內先進的關鍵工藝設備和國內外先進的檢測設備，預計購置安裝主要設備共計214臺（套），設備購置費18761.53萬元。主要設備購置一覽表單位：臺（套）、萬元序號設備名稱數(shù)量購置費1主要生成設備15013133.072輔助生成設備171500.923研發(fā)設備191688.544檢測設備131125.6

18、93環(huán)保設備11938.083其它設備4375.23合計21418761.53十二、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資49247.27萬元，其中：建設投資39185.47萬元，占項目總投資的79.57%；建設期利息519.82萬元，占項目總投資的1.06%；流動資金9541.98萬元，占項目總投資的19.38%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資49247.27100.00%1.1建設投資39185.4779.57%1.1.1工程費用35295.6971.67%1.1.1.1建筑工程費15333.4431.14%

19、1.1.1.2設備購置費18761.5338.10%1.1.1.3安裝工程費1200.722.44%1.1.2工程建設其他費用2982.826.06%1.1.2.1土地出讓金1016.532.06%1.1.2.2其他前期費用1966.293.99%1.2.3預備費906.961.84%1.2.3.1基本預備費406.970.83%1.2.3.2漲價預備費499.991.02%1.2建設期利息519.821.06%1.3流動資金9541.9819.38%十三、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資49247.27萬元，其中申請銀行長期貸款21217.21萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌

20、措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資49247.27100.00%1.1建設投資39185.4779.57%1.2建設期利息519.821.06%1.3流動資金9541.9819.38%2資金籌措49247.27100.00%2.1項目資本金28030.0656.92%2.1.1用于建設投資17968.2636.49%2.1.2用于建設期利息519.821.06%2.1.3用于流動資金9541.9819.38%2.2債務資金21217.2143.08%2.2.1用于建設投資21217.2143.08%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十四、 經濟評價

21、財務測算（一）營業(yè)收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入85800.00萬元。根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=3812.70萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營

22、能力計算，本期項目綜合總成本費用67438.57萬元，其中：可變成本56800.09萬元，固定成本10638.48萬元。正常經營年份項目經營成本64224.81萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加457.52萬元。（四）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=17903.91（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，正常

23、經營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額×稅率=17903.91×25.00%=4475.98（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現(xiàn)利潤總額17903.91萬元，繳納企業(yè)所得稅4475.98萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=17903.91-4475.98=13427.93（萬元）。十五、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=21.32%。本期項目投資財務內部

24、收益率21.32%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經營期內各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=17404.58（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現(xiàn)值17404.58萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)

25、金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.56年。本期項目全部投資回收期5.56年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。十六、 償債能力分析（一）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（二）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比

26、值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目正常經營年份利息備付率（ICR）為22.53。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（三）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目正常經營年份償債備付率（DSCR）為20.31。根據(jù)約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的

27、最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。十七、 招標信息發(fā)布在本市的招標網(wǎng)上發(fā)布招標公告，或至少在一家有資格的媒體上公開發(fā)布招標信息。十八、 項目總結1、本項目適應國內和國際產業(yè)總體前進趨勢，是國家支持和鼓勵發(fā)展的產業(yè)，產品市場前景良好。2、本項目所需資金來自企業(yè)自籌，資金籌措風險較小。3、本項目工藝技術較為成熟，并且符合該行業(yè)技術工藝發(fā)展的方向。十九、 附表營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入55770.0060060.0068640.0085800.002增值稅2322.342535.242961.063812.

28、702.1銷項稅7250.107807.808923.2011154.002.2進項稅4927.765272.565962.147341.303稅金及附加278.68304.23355.32457.523.1城建稅162.56177.47207.27266.893.2教育費附加69.6776.0688.83114.383.3地方教育附加46.4550.7059.2276.25綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費34479.0937131.3342435.8153044.762工資及福利費3755.333755.333755.333755.333修

29、理費985.22985.22985.22985.224其他費用6439.506439.506439.506439.504.1其他制造費用579.05579.05579.05579.054.2其他管理費用636.99636.99636.99636.994.3其他營業(yè)費用5223.465223.465223.465223.465經營成本45659.1448311.3853615.8664224.816折舊費2153.792153.792153.792153.797攤銷費20.3320.3320.3320.338利息支出1039.641039.641039.641039.649總成本費用48872.

30、9051525.1456829.6267438.579.1其中：固定成本10638.4810638.4810638.4810638.489.2可變成本38234.4240886.6646191.1456800.09固定資產折舊費估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451房屋建筑物201.1原值18726.5117837.0016947.4916057.9815168.471.2當期折舊費889.51889.51889.51889.51889.511.3凈值17837.0016947.4916057.9815168.4714278.962機器設備152.1原值19962.2518697.971

31、7433.6916169.4114905.132.2當期折舊費1264.281264.281264.281264.281264.282.3凈值18697.9717433.6916169.4114905.1313640.853合計3.1原值38688.7636534.9734381.1832227.3930073.603.2當期折舊費2153.792153.792153.792153.792153.793.3凈值36534.9734381.1832227.3930073.6027919.81無形資產和其他資產攤銷估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451無形資產501.1原值1016.5310

32、16.531016.531016.531016.531.2當期攤銷費20.3320.3320.3320.3320.331.3凈值996.20975.87955.54935.21914.88利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入55770.0060060.0068640.0085800.002稅金及附加278.68304.23355.32457.523總成本費用48872.9051525.1456829.6267438.574利潤總額6618.428230.6311455.0617903.915應納所得稅額6618.428230.6311455.0617903

33、.916所得稅1654.612057.662863.764475.987凈利潤4963.816172.978591.3013427.938期初未分配利潤0.004467.439576.3616350.899可供分配的利潤4963.8110640.4018167.6629778.8210法定盈余公積金496.381064.041816.772977.8811可供分配的利潤4467.439576.3616350.8926800.9412未分配利潤4467.439576.3616350.8926800.9413息稅前利潤9312.6711327.9315358.4623419.53項目投資現(xiàn)金流量表

34、單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.0055770.0060060.0068640.0085800.001.1營業(yè)收入0.0055770.0060060.0068640.0085800.002現(xiàn)金流出39185.4752140.1149092.7161127.6667067.832.1建設投資39185.470.002.2流動資金6202.29477.107156.482385.502.3經營成本45659.1448311.3853615.8664224.812.4稅金及附加278.68304.23355.32457.523所得稅前凈現(xiàn)金流量-39185.473629

35、.8910967.297512.3418732.174累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-39185.47-35555.58-24588.29-17075.951656.225調整所得稅2328.172831.983839.615854.886所得稅后凈現(xiàn)金流量-39185.471975.288909.634648.5814256.197累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-39185.47-37210.19-28300.56-23651.98-9395.79計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：28.58%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：21.32%；3、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=13%

36、）：34865.73萬元；4、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=13%）：17404.58萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.91年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.56年。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額21217.2121217.2121217.2121217.211.2當期還本付息519.821039.641039.641039.641039.641.2.1還本1.2.2付息519.821039.641039.641039.641039.641.3期末借款余額21217.2121217.2121217.2121217

37、.2121217.212利息備付率22.533償債備付率20.31建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用15333.4418761.531200.7235295.691.1建筑工程費15333.4415333.441.2設備購置費18761.5318761.531.3安裝工程費1200.721200.722其他費用2982.822982.822.1土地出讓金1016.531016.533預備費906.96906.963.1基本預備費406.97406.973.2漲價預備費499.99499.994投資合計39185.47建設期利息估算表單位：萬元序號項目

38、合計第1年第2年1借款1.1建設期利息519.82519.820.001.1.1期初借款余額21217.211.1.2當期借款21217.2121217.210.001.1.3當期應計利息519.82519.820.001.1.4期末借款余額21217.2121217.211.2其他融資費用1.3小計519.82519.820.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計519.82519.820.00固定資產投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用15333.4418761.531200.7235295.691.1建筑工程費15333.4415333.441.2設備購置費18761.5318761.531.3安裝工程費1200.721200.722其他費用1966.291966.293預備費906.96906.963.1基本預