振華科技：關(guān)于公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)說明 2010-03-31_圖文

1、 關(guān)于中國振華(集團(tuán)科技股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)說明 天健正信審(2010特字第080195號(hào)天健正信會(huì)計(jì)師事務(wù)所Ascenda Certified Public Accountants關(guān)于中國振華(集團(tuán)科技股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)說明天健正信審(2010特字第080195號(hào) 中國振華(集團(tuán)科技股份有限公司全體股東:我們接受委托,依據(jù)中國注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)了中國振華(集團(tuán)科技股份有限公司(以下簡稱振華科技公司的財(cái)務(wù)報(bào)表,包括2009年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表、合并資產(chǎn)負(fù)債表,2009年度的利潤表、合并利潤表和現(xiàn)金流量表、合并現(xiàn)金流量表、股

2、東權(quán)益變動(dòng)表、合并股東權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注,并出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知(證監(jiān)發(fā)200356號(hào)的要求,振華科技公司編制了后附的上市公司2009年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表(以下簡稱匯總表。如實(shí)編制和對外披露匯總表,并確保其真實(shí)、合法、完整是振華科技公司管理層的責(zé)任。我們對匯總表所載資料與我們審計(jì)振華科技公司2009年度財(cái)務(wù)報(bào)表所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對,在所有重大方面未發(fā)現(xiàn)不一致。除了對振華科技公司實(shí)施2009年度財(cái)

3、務(wù)報(bào)表審計(jì)中所執(zhí)行的對關(guān)聯(lián)方交易有關(guān)的審計(jì)程序外,我們未對匯總表所載資料執(zhí)行額外的審計(jì)程序。為了更好地理解振華科技公司2009年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用的情況,后附的匯總表應(yīng)當(dāng)與已審財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。本專項(xiàng)說明僅供振華科技公司向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)及交易所報(bào)送2009年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況使用,不得用作任何其他目的。天健正信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司中國注冊會(huì)計(jì)師:李可貞中國 ·北京中國注冊會(huì)計(jì)師:王曉明報(bào)告日期: 2010年3月29日上市公司2009年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表上市公司名稱:中國振華(集團(tuán)科技股份有限公司單位:萬元非經(jīng)營性資金占用

4、資金占用方名稱占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系上市公司核算的會(huì)計(jì)科目2009年期初占用資金余額2009年度占用累計(jì)發(fā)生金額(不含利息2009年度占用資金的利息(如有2009年度償還累計(jì)發(fā)生金額2009年期末占用資金余額占用形成原因占用性質(zhì)現(xiàn)大股東及其附屬企業(yè)非經(jīng)營性占用小計(jì)/ / / / / 前大股東及其附屬企業(yè)非經(jīng)營性占用小計(jì)/ / / / / 總計(jì)/ / / / /其他關(guān)聯(lián)資金往來資金往來方名稱往來方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系上市公司核算的會(huì)計(jì)科目2009年期初往來資金余額2009年度往來累計(jì)發(fā)生金額(不含利息2009年度往來資金的利息(如有2009年度償還累計(jì)發(fā)生金額2009年期末往來資金余額往來形

5、成原因往來性質(zhì)振華集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司同一母公司銀行存款19,554.49171,326.94399.28172,208.8919,071.82存款大股東及其附屬企業(yè)振華集團(tuán)深圳電子有限公司同一母公司其他應(yīng)收款485.83485.830.00委托該公司代辦工業(yè)園物業(yè)手續(xù)預(yù)支款及應(yīng)收房租經(jīng)營性往來第 1 頁共3頁占用資金占用方名稱市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系的會(huì)計(jì)科目占用資金余額累計(jì)發(fā)生金額(不含利息用資金的利息(如有還累計(jì)發(fā)生金額用資金余額占用形成原因占用性質(zhì)貴州振華通信設(shè)備有限公司同一母公司其他應(yīng)收款1,350.021,350.02為本公司控股子公司時(shí)承接本公司技改項(xiàng)目用款及經(jīng)營性往來款貴州振華房地產(chǎn)開

6、發(fā)有限公司同一母公司其他應(yīng)收款775.00775.000.00委托其代為辦理振華科技大廈房產(chǎn)證及繳納相關(guān)稅費(fèi)貴州振華房地產(chǎn)開發(fā)有限公司同一母公司應(yīng)收股利297.07125.23171.84股利振華集團(tuán)深圳電子有限公司同一母公司應(yīng)收股利366.94138.55505.49股利小計(jì)/ / /22,532.28171,762.56399.28173,594.9521,099.17/ / 上市公司的子公司及其附屬企業(yè)非經(jīng)營性往來第 2 頁共3頁占用資金占用方名稱市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系的會(huì)計(jì)科目占用資金余額累計(jì)發(fā)生金額(不含利息用資金的利息(如有還累計(jì)發(fā)生金額用資金余額占用形成原因占用性質(zhì)小計(jì)/ / / / /關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法人非經(jīng)營性往來小計(jì)/ / / / / 其他關(guān)聯(lián)人及其附屬企業(yè)非經(jīng)營性往來小計(jì)/ / / / / 總計(jì)