財務制度說明

1、謝謝觀賞財務制度說明201705081財務管理制度一、總原則財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：、負責公司財務管理工作。編制公司各項財務收支計劃；審核各項資金使1用和費用開支；收回產(chǎn)品銷售款，清理催收應收款項；辦理日常現(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。、財經(jīng)法規(guī)，按照會會計準則、負責公司會計核算工作。遵守國家頒布的2計制度，進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度

2、規(guī)定設置會計核算科目、設置明細帳、分類帳、輔助帳，及時記帳、結(jié)帳、對做到日清月結(jié)，帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計檔案。、負責公司成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算帳表，做3費用數(shù)據(jù)資料，及時、正.好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本確地為成本預測、控制、分析提供資料；按合同、預算、審核支付設備、，配合各部門做好結(jié)算；完善各項成本輔助帳的設置，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。、建立經(jīng)濟核算制度，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關的資料，4定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務狀況領導決策提供依據(jù)。、配合公司內(nèi)部審計。5根據(jù)上述工作范圍和職責，為加強

3、財務管理，特制定本制度。崗位職責、財務工作二職責財務經(jīng)理（一）對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全相關財務核算、2的執(zhí)行情況進行檢查和考核。財務管理制度制度，負責對公司內(nèi)部進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降、3低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。其他相關工作。、4（二）財務主管職責負責管理公司的日常財務工作。、1負責對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提、2出方案和意見。負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。、3管理方式會計電算化的制定，推行財務管理制度負

4、責公司會計核算和、4等。嚴格執(zhí)行公司各項制度，加強財務管理。、5參與公司各項資本經(jīng)營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，、6做好對本部門工作的指導、監(jiān)督、檢查。7財組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助、對成本費用進行控制、分析及考核。務經(jīng)理負責監(jiān)管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔、8工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。、9參與工資、獎金、福利政策的制定。、完成領導交辦的其他工作。10（三）會計職責按照規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準確、賬目清楚、1處理及時；資金收支的管理和審核，各項往來款項發(fā)生、回收的監(jiān)督。、2及時準確核算各項稅金，按期申報和繳

5、納應交的稅費，確保金額準確，3.繳納及時。.負責財務報表的編制3.申報，做到賬目健全，賬目清楚，日清月結(jié)，.匯總賬證賬務相符，報送及時。會計、按照會計制度進行會計檔案管理辦法，建立和管理財務檔案，對4憑證、賬簿、報表等檔案的保存和管理工作，做到資料保密。按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查分析企業(yè)財務計劃，成本計劃和利潤計5.劃的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向經(jīng)理提出合理化建議，當好參謀。完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。、6（四）出納職責、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得以白條入賬，2不挪用，不坐支現(xiàn)金。負

6、責現(xiàn)金和銀行帳簿的登記，做到字跡清楚，數(shù)字準確。3.空白收據(jù)和空白支票及簽發(fā)的支票根。.、對每保管有關印章4報賬工作。.積極配合銀行做好對賬5.保管好現(xiàn)金及各種有價證券，妥善保管保險柜鑰匙，密碼不泄露和外6.傳。7.完成上級領導交辦的其他相關工作。三、現(xiàn)金管理制度所有現(xiàn)金收支由公司出納負責，要嚴格控制費用報銷和個人借款，個、1人借款、對外付款等要實行總經(jīng)理一支筆簽字批準制度，要有經(jīng)辦人員簽字和外出或因生產(chǎn)經(jīng)營急需等特殊情況下，財務經(jīng)理部門負責人審核并注明用途。經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)的人員也可簽批，但是總經(jīng)理歸來后補辦有關手續(xù)。報銷憑證必須有發(fā)票及單據(jù)，收付款憑證的內(nèi)容必須真實、完整、合、2法；3簿，出納應根據(jù)審