商業(yè)保理公司信用評價辦法

1、商業(yè)保理公司信用評價辦法一、評價對象與評價定義（一）評價對象本評價辦法所指評價對象是商業(yè)保理公司。商業(yè)保理公司是指專門從事保理業(yè)務的非銀行法人企業(yè)。保理業(yè)務是指商業(yè)保理公司受讓應收賬款的全部權(quán)利及權(quán)益，并向轉(zhuǎn)讓人提供應收賬款融資、管理、催收、還款保證中至少兩項業(yè)務的經(jīng)營活動。（二）評價定義商業(yè)保理公司信用評價是指由獨立的第三方信用評價機構(gòu)在對影響評價對象的諸多信用風險因素進行盡職調(diào)查與分析研究的基礎上，就其風險管理能力及履約能力進行的綜合評價，并用簡單明了的符號表示出來。二、等級設置及含義商業(yè)保理公司信用評價屬于非銀行法人企業(yè)主體評價范疇，信用等級有效期為一年。商業(yè)保理公司信用評價實行百分制綜

2、合評分法，信用等級劃分為三等九級，并用AAAAAABBBBBB、CCCCCC符號表示。除AAA級和CCCK以下（不含CCCa）等級外，每一個信用等級可用“+”、“-”符號進行微調(diào)，表示略高或略低于本信用等級，但不設AAA+。信用等級評分區(qū)間及等級含義如下：AAA級（90,100分）：風險管理能力及履約能力極強，經(jīng)營處于良性循環(huán)，不確定因素對經(jīng)營與發(fā)展的影響最小，具有極強的償還保障能力。AA級（80,90）分）：風險管理能力及履約能力很強，經(jīng)營處于良性循環(huán)，不確定因素對經(jīng)營與發(fā)展的影響很小，具有很強的償還保障能力。A級（70,80）分）：風險管理能力及履約能力較強，經(jīng)營較穩(wěn)健，未來經(jīng)營雖易受不利

3、經(jīng)濟環(huán)境影響，但償還風險較小。BBB級（60,70）分）：風險管理能力及履約能力一般，經(jīng)營不穩(wěn)定，易受不利經(jīng)濟環(huán)境影響，償還風險一般。BB級（50,60）分）：風險管理能力及履約能力較弱，經(jīng)營狀況不佳，受不利經(jīng)濟環(huán)境影響很大，有一定償還風險。B級（40,50）分）：風險管理能力及履約能力弱，經(jīng)營較困難，存在較大償還風險。CCCM（30,40）分）：風險管理能力及履約能力很弱，經(jīng)營很困難，存在很大償還風險。CC級（20,30）分）：風險管理能力及履約能力極差，經(jīng)營處于惡性循環(huán)，償還風險極大。C級（0,20）分）：瀕臨破產(chǎn)，不能履行償還義務。三、評價要素商業(yè)保理公司信用評價要素包括經(jīng)營環(huán)境、基礎素

4、質(zhì)、業(yè)務發(fā)展、風險控制、財務分析、信用記錄六個一級指標，在一級指標下設置二級指標（見附表）。（一）經(jīng)營環(huán)境通過對區(qū)域環(huán)境和行業(yè)環(huán)境的分析，評價商業(yè)保理公司所處外部營運環(huán)境的風險概況。1、區(qū)域環(huán)境考察企業(yè)主要經(jīng)營區(qū)域經(jīng)濟環(huán)境變化對商業(yè)保理公司運營可能產(chǎn)生的影響。2、行業(yè)環(huán)境分析保理行業(yè)的行業(yè)政策及行業(yè)現(xiàn)狀等。（二）基礎素質(zhì)商業(yè)保理公司基礎素質(zhì)分析內(nèi)容包括股東情況、法人治理、經(jīng)營管理、人力資源素質(zhì)等。1、股東情況考察分析商業(yè)保理公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)以及股東對商業(yè)保理公司經(jīng)營的支持與限制等。2、法人治理考察分析公司的法人治理結(jié)構(gòu)是否完善，決策傳導機制是否通暢、高效等。3、經(jīng)營管理考察分析商業(yè)保理公司的部門

5、設置是否合理，權(quán)限劃分是否明確，內(nèi)部控制制度是否完備等。4、人力資源素質(zhì)考察分析商業(yè)保理公司的人力資源管理、高管層素質(zhì)、員工素質(zhì)和人員流失情況。（三）業(yè)務發(fā)展主要從經(jīng)營策略、業(yè)務模式與市場拓展、業(yè)務開展情況三個方面進行考察分析。1、 經(jīng)營策略考察分析商業(yè)保理公司的發(fā)展戰(zhàn)略及實施步驟等。2、 業(yè)務模式與市場拓展考察分析商業(yè)保理公司的業(yè)務模式及市場拓展方式等。3、業(yè)務開展情況考察評價商業(yè)保理公司的業(yè)務經(jīng)營情況、對外合作情況及競爭優(yōu)勢等。（四）風險控制主要從風險管理制度及執(zhí)行效果、保理資產(chǎn)質(zhì)量兩個方面進行考察分析。1、 風控制度建設及執(zhí)行考察分析其風險控制制度的完善程度及實施情況，包含客戶信用風險防

6、范、業(yè)務操作風險管理、資產(chǎn)分類與保全以及風險處置應急預案等。2、 保理資產(chǎn)質(zhì)量考察分析商業(yè)保理公司存量保理資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和主要客戶信用狀況。3、 風險管理水平考察分析商業(yè)保理公司不良業(yè)務規(guī)模、不良業(yè)務出現(xiàn)的原因、風險處置措施以及預期損失等。（五）財務狀況主要考察分析商業(yè)保理公司的財務表現(xiàn)，包括資產(chǎn)質(zhì)量、資金來源、盈利能力與償債能力等。4、 資產(chǎn)質(zhì)量考察分析商業(yè)保理公司資產(chǎn)和負債的情況，資產(chǎn)質(zhì)量和債務負擔等。5、 資金來源考察分析商業(yè)保理公司的資金及負債具體來源、穩(wěn)定性與增長性、資金具體使用等。6、 盈利能力考察分析商業(yè)保理公司的收入情況、盈利水平和穩(wěn)定性等。7、 償債能力考察分析商業(yè)保理公司外部融資

7、的償付能力、流動性風險。（六）信用記錄信用記錄主要描述商業(yè)保理公司所獲榮譽表彰、行政處罰、判決仲裁以及過往債務違約和其他重大失信行為等。附表:【商業(yè)保理公司信用評價要素簡表】一級指標權(quán)重（。%二級指標權(quán)重（%經(jīng)營環(huán)境8區(qū)域環(huán)境4行業(yè)環(huán)境4基礎素質(zhì)20股東情況8法人治理3經(jīng)營管理4人力資源素質(zhì)5業(yè)務發(fā)展18經(jīng)營策略3業(yè)務模式與市場拓展8業(yè)務開展情況7風險控制30風控制度建設及執(zhí)行8保理資產(chǎn)質(zhì)量10風險管理水平12財務狀況24資產(chǎn)質(zhì)量4資金來源6盈利能力6償債能力8【商業(yè)保理公司信用記錄目錄】（包括但不限于以下內(nèi)容）部門分類名稱兩江新區(qū)管委會/商委榮譽表彰對商業(yè)保理公司的獎勵、表彰信息工商榮譽表彰全國守合同重信用企業(yè)工商榮譽表彰省/市級守合同重信用企業(yè)工商榮譽表彰市場分類監(jiān)管信息（A類）工商榮譽表彰重慶市誠信企業(yè)兩江新區(qū)管委會/商委行政處罰監(jiān)管預警信息兩江新區(qū)管委會/商委行政處罰商業(yè)保理公司檢查情況及限期整改信息商委行政處罰行政處罰信息工商行政處罰市場分類監(jiān)管信息（