煤礦存貨管理辦法

1、煤礦存貨管理辦法第一章 總 則第一條 根據(jù)集團(tuán)公司及古書(shū)院礦全面預(yù)算管理辦法的有關(guān)規(guī)定，為優(yōu)化資源配置，提高企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率，明確存貨管理的責(zé)任、權(quán)力、義務(wù)，規(guī)范存貨管理程序，結(jié)合我礦生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，充分利用現(xiàn)有各類存貨，有效發(fā)揮存貨的效能，制定本辦法。第二條 本辦法適用于全礦各單位。第三條 存貨管理主要包括各種庫(kù)存物資、庫(kù)存煤、庫(kù)存材料、庫(kù)存配件、在途物資、材料價(jià)差。第四條 存貨管理的職責(zé)劃分（一）為強(qiáng)化存貨管理，提高存貨的利用率，加強(qiáng)存貨管理工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)，成立存貨管理領(lǐng)導(dǎo)組。組 長(zhǎng)：經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)常務(wù)副組長(zhǎng)：生產(chǎn)副礦長(zhǎng)、機(jī)電副礦長(zhǎng)、后勤副礦長(zhǎng)副 組 長(zhǎng)：其他副礦級(jí)領(lǐng)導(dǎo)成 員：計(jì)劃財(cái)務(wù)

2、部、物資供應(yīng)管理部、機(jī)電管理部、生產(chǎn)管理部、審計(jì)監(jiān)察科、礦辦公室、各基層單位負(fù)責(zé)人。（二）領(lǐng)導(dǎo)組的工作職責(zé)1負(fù)責(zé)全礦存貨管理的全面工作。2負(fù)責(zé)審批按規(guī)定購(gòu)入需用的各項(xiàng)存貨，監(jiān)督各單位存貨使用管理情況。3負(fù)責(zé)全礦存貨的報(bào)廢及處置工作。 （三）相關(guān)部室的職責(zé)劃分1計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)全礦存貨進(jìn)行全面管理；負(fù)責(zé)物資供應(yīng)管理部、機(jī)電管理部存貨的清查工作；負(fù)責(zé)全礦在途物資、材料價(jià)差核算工作；負(fù)責(zé)存貨報(bào)廢審批工作；對(duì)全礦各類存貨定額完成情況進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)及考核，參與存貨使用效果評(píng)價(jià)，參與基層區(qū)隊(duì)庫(kù)存材料清查工作。2機(jī)電管理部負(fù)責(zé)全礦存貨中的庫(kù)存配件、在途配件、委托加工配件，配件價(jià)差及庫(kù)存專用工具的日常管理工作，

3、負(fù)責(zé)分管范圍內(nèi)回收與復(fù)用存貨日常管理工作，參與基層區(qū)隊(duì)庫(kù)存材料清查工作。3物資供應(yīng)管理部負(fù)責(zé)存貨中的庫(kù)存材料、在途材料、委托加工材料及材料價(jià)差的管理，負(fù)責(zé)分管范圍內(nèi)回收與復(fù)用存貨日常管理工作，參與基層區(qū)隊(duì)庫(kù)存材料清查工作。4生產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)全礦生產(chǎn)單位材料、配件的管理，負(fù)責(zé)基層單位庫(kù)存材料監(jiān)督檢查及日常管理工作，負(fù)責(zé)修舊利廢及回收與復(fù)用存貨日常管理工作，負(fù)責(zé)庫(kù)存煤的管理。參與物資供應(yīng)管理部、機(jī)電管理部存貨的清查工作。6機(jī)修工區(qū)負(fù)責(zé)分管范圍內(nèi)的回收與復(fù)用存貨日常管理工作。7各基層區(qū)隊(duì)及礦內(nèi)部核算單位，負(fù)責(zé)本單位存貨的管理工作。8審計(jì)監(jiān)察科負(fù)責(zé)對(duì)全礦存貨管理工作進(jìn)行監(jiān)督，負(fù)責(zé)存貨利用效果評(píng)價(jià)。參與全

4、礦各單位存貨的清查工作。9礦辦公室負(fù)責(zé)全礦存貨定額完成情況的考核。第二章 存貨管理的具體要求第五條 各類存貨堅(jiān)持誰(shuí)使用、誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則。第六條 存貨主管部門(mén)負(fù)責(zé)制定出本部門(mén)分管存貨的管理辦法，每年根據(jù)本年度存貨定額制定降儲(chǔ)措施，并嚴(yán)格執(zhí)行。已報(bào)廢的存貨必須做到帳實(shí)相符，回收的廢舊存貨及可周轉(zhuǎn)復(fù)用材料按規(guī)定建帳管理，嚴(yán)格按相關(guān)文件規(guī)定進(jìn)行處置；負(fù)責(zé)分管范圍內(nèi)存貨的日常管理。第七條 存貨主管單位對(duì)本單位分管的存貨進(jìn)行分類，按規(guī)定設(shè)帳、建卡，做到帳、卡、物相符。第八條 存貨管理（包括庫(kù)存煤、庫(kù)存材料、配件、在途物資、專用工具、基層核算單位庫(kù)存物資）在保證生產(chǎn)需要的前提下，各存貨主管部門(mén)要嚴(yán)格實(shí)

5、行存貨定額管理。（一）庫(kù)存材料、配件、專用工具及各基層核算單位庫(kù)存物資從采購(gòu)計(jì)劃的確定，到材料、配件的收、支、存管理，嚴(yán)格執(zhí)行古書(shū)院礦自主招標(biāo)管理辦法古書(shū)院礦材料、配件預(yù)算管理辦法古書(shū)院礦物資回收與復(fù)用管理辦法等相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行交舊領(lǐng)新制度。各基層區(qū)隊(duì)，嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行存貨領(lǐng)用簽字制度，隨時(shí)掌握存貨流向，杜絕非生產(chǎn)使用及人為流失，努力降低存貨儲(chǔ)備，加速資金周轉(zhuǎn)。（二）存貨管理施行網(wǎng)絡(luò)控制儲(chǔ)備量，物資供應(yīng)管理部、機(jī)電管理部要嚴(yán)格施行A、B、C管理辦法進(jìn)行管理，核定各類物資的最高存儲(chǔ)量和最低存儲(chǔ)量，將核定最高最低存儲(chǔ)量通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)加強(qiáng)控制，對(duì)已超過(guò)最高存儲(chǔ)量的物資，倉(cāng)庫(kù)保管人員有權(quán)拒絕驗(yàn)收入庫(kù)，并及時(shí)

6、向有關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)反映。 （三）物資供應(yīng)管理部、機(jī)電管理部、各基層核算單位，應(yīng)定期認(rèn)真執(zhí)行永續(xù)盤(pán)點(diǎn)制度，在保證生產(chǎn)需求的前提下，實(shí)行存貨定額管理，及時(shí)清理到貨三年以上閑置未用的材料、配件，如屬淘汰設(shè)備的材料、配件，要按規(guī)定辦理調(diào)撥或報(bào)廢手續(xù)，對(duì)三年以上閑置未用的超儲(chǔ)積壓物資，每年初制定分月處置建議，每月將處置結(jié)果上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。（四）存貨主管部門(mén)，根據(jù)礦全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)計(jì)劃及存貨定額指標(biāo)，合理安排存貨儲(chǔ)備，并按月進(jìn)行分解落實(shí)。要求各主管部門(mén)每月將存貨累計(jì)平均占用控制在定額以內(nèi)，每月由計(jì)劃財(cái)務(wù)部將各單位存貨定額完成情況報(bào)礦辦公室進(jìn)行考核。（五）廢舊存貨處置程序：由存貨主管部門(mén)牽頭，生產(chǎn)管理部、計(jì)劃

7、財(cái)務(wù)部、審計(jì)監(jiān)察科共同調(diào)研確定價(jià)格后，經(jīng)生產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人、分管副礦長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)審批后方可實(shí)施。 （六）庫(kù)存物資稽核管理規(guī)定：1每月24至25號(hào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)存貨臺(tái)賬（包括物資回收與復(fù)用臺(tái)賬、修舊利廢臺(tái)賬）進(jìn)行稽核，如特殊原因要求提前結(jié)賬時(shí)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部提前通知存貨保管部門(mén)，存貨保管部門(mén)應(yīng)按時(shí)完成結(jié)賬任務(wù)。2存貨稽核期間，存貨保管部門(mén)應(yīng)積極配合，保管員不得擅自離開(kāi)工作崗位。3為提高工作效率，增強(qiáng)工作責(zé)任心，要求財(cái)務(wù)稽核人員與保管員認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)發(fā)生的每筆業(yè)務(wù)認(rèn)真核算，不得出現(xiàn)任何差錯(cuò)。第九條 在途物資的管理，物資供應(yīng)管理部、機(jī)電管理部每月22日前將本月自購(gòu)移撥材料、配件、專用工具進(jìn)行清理，及時(shí)辦

8、理到貨物資手續(xù)，對(duì)采通未到的存貨，應(yīng)按實(shí)際數(shù)量進(jìn)行估價(jià)入賬，每月物資供應(yīng)管理部在途物資控制在10萬(wàn)元內(nèi)，機(jī)電管理部配件在途物資控制在15萬(wàn)元內(nèi)，專用工具控制5萬(wàn)元以內(nèi)。第十條 材料價(jià)差的管理（一）自購(gòu)移撥材料、配件嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司統(tǒng)一制定的計(jì)劃價(jià)格。（二）自購(gòu)材料自主招標(biāo)價(jià)格參照年度計(jì)劃價(jià)格，招標(biāo)價(jià)格一般不得高于計(jì)劃價(jià)格。第十一條 庫(kù)存煤的管理（一）庫(kù)存煤由生產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)管理，力爭(zhēng)增加商品煤銷量，壓縮庫(kù)存煤資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益；（二）生產(chǎn)管理部、選煤廠要加強(qiáng)對(duì)煤山的保護(hù)，采取有效措施，防止煤炭的流失和丟失，保證國(guó)有存貨的完整；（三）生產(chǎn)管理部、選煤廠、物資供應(yīng)管理部對(duì)庫(kù)存煤的出

9、庫(kù)計(jì)量共同負(fù)責(zé)。第十二條 存貨使用單位要合理使用存貨，保證存貨的完整，單位之間不得隨意調(diào)用存貨，需要調(diào)用時(shí)，必須經(jīng)存貨主管部門(mén)同意，辦理有關(guān)手續(xù)后方可調(diào)用。任何單位不得擅自將本單位的存貨出租、出借。保衛(wèi)科、護(hù)礦隊(duì)要不斷加大打擊盜竊力度，保證存貨的安全和完整。主管單位要不定期對(duì)所管存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，對(duì)盤(pán)盈或盤(pán)虧存貨要及時(shí)查明原因，以書(shū)面形式報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。第十三條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)管理部、審計(jì)監(jiān)察科對(duì)全礦的存貨管理進(jìn)行不定期監(jiān)督檢查，并在每年度的最后一個(gè)月對(duì)存貨主管單位、使用單位的管理和使用情況進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，并將結(jié)果報(bào)經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)。第十四條 礦辦公室根據(jù)計(jì)劃財(cái)務(wù)部存貨定額完成情況，每月對(duì)

10、各單位完成情況進(jìn)行考核。 第三章 存貨清查第十五條 存貨清查的方式分為日常清查和年度清查兩種。日常清查由存貨主管部門(mén)定期進(jìn)行或根據(jù)工作需要隨時(shí)進(jìn)行，并做好日常清查記錄。年度清查是每年定期由生產(chǎn)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、審計(jì)監(jiān)察科會(huì)同存貨主管部門(mén)對(duì)所有存貨進(jìn)行的全面綜合清查，主要目的是為了對(duì)全礦存貨的儲(chǔ)備及管理狀況有全面系統(tǒng)的了解，發(fā)現(xiàn)管理中存在的主要問(wèn)題，并及時(shí)糾正和完善。第十六條 存貨清查的主要內(nèi)容（一）存貨管理單位的臺(tái)帳設(shè)置是否完備齊全，是否符合規(guī)范，收發(fā)登記是否清晰、及時(shí)、準(zhǔn)確，存貨日常清查否有記錄；（二）存貨的收發(fā)手續(xù)是否符合有關(guān)規(guī)定；（三）存貨管理是否做到帳、卡、物相符；（四）存貨盤(pán)盈、盤(pán)

11、虧、毀損情況；（五）存貨發(fā)放是否執(zhí)行交舊領(lǐng)新相關(guān)制度；（六）報(bào)廢及廢舊存貨帳實(shí)是否相符，處置是否符合有關(guān)規(guī)定。第十七條 生產(chǎn)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、審計(jì)監(jiān)察科等部門(mén)年度資產(chǎn)清查工作中，首先檢查資產(chǎn)主管部門(mén)日常管理清查記錄，并對(duì)存貨主管單位、使用單位的存貨管理和使用情況進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，存貨在清查盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中對(duì)到貨三年以上閑置未用、盤(pán)盈、盤(pán)虧、帳實(shí)不符的材料 、配件、庫(kù)存商品進(jìn)行登記，并查明原因，以書(shū)面形式報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部并向分管礦長(zhǎng)及經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)匯報(bào)。第四章 考核及獎(jiǎng)罰規(guī)定 第十八條 存貨管理的考核工作由計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，審計(jì)監(jiān)察科負(fù)責(zé)監(jiān)督?？己藘?nèi)容包括存貨主管單位是否制定本單位分管存貨的管理細(xì)則和有關(guān)的考核規(guī)

12、定，是否制定存貨降儲(chǔ)措施，是否有考核記錄，由生產(chǎn)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、審計(jì)監(jiān)察科等單位進(jìn)行不定期檢查。第十九條 在存貨管理的整個(gè)過(guò)程中，凡出現(xiàn)下列行為之一者，將視情節(jié)對(duì)責(zé)任人或部門(mén)給予相應(yīng)處罰：（一）每月各存貨主管部門(mén)存貨累計(jì)平均占用未完成預(yù)算定額的按礦工作目標(biāo)考核規(guī)定執(zhí)行；（二）使用單位未按生產(chǎn)銜接工作安排盲目申報(bào)用料計(jì)劃造成存貨積壓，盲目采購(gòu)造成存貨積壓，扣單位考核分5分，單位正職200元，主管副職和相關(guān)責(zé)任人100元；（三）對(duì)存貨管理過(guò)程中未及時(shí)登賬、建賬，導(dǎo)致存貨底數(shù)不清的單位，除要求其限期改正外，同時(shí)對(duì)其單位正職扣款200元，主管副職和相關(guān)責(zé)任人扣款100元；（四）對(duì)在存貨使用過(guò)程中使

13、用不當(dāng)或其它人為原因造成存貨損壞；扣單位考核分3分，單位正職200元，主管副職和相關(guān)責(zé)任人100元；（五）未經(jīng)資產(chǎn)主管部門(mén)同意，單位之間隨意調(diào)用存貨，出租、出借本單位存貨的，除要求其限期改正外，同時(shí)扣單位考核3分，對(duì)其單位正職扣款200元，主管副職和相關(guān)責(zé)任人扣款100元；（六）部門(mén)或個(gè)人未曾履行相關(guān)審批程序變賣存貨，扣單位考核分3分，單位正職200元，主管副職和相關(guān)責(zé)任人100元；（七）對(duì)執(zhí)行交舊領(lǐng)新制度的存貨無(wú)故不能交回舊物，除要求期限改正，給予單位正職扣款200元，相關(guān)責(zé)任人扣款100元；（八）未經(jīng)共同確定價(jià)格或未經(jīng)主管部門(mén)、生產(chǎn)管理部、分管副礦長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)審批隨意處置報(bào)廢存貨殘值及報(bào)廢存貨，除要求期限改正，扣單位考核分3分，單位正職200元，主管副職和相關(guān)責(zé)任人100元；（九）存貨盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中存在弄虛作假行為者；除要求期限改正，扣單位考核分3分，單位正職200元，主管副職和相關(guān)責(zé)任人100元；（十）由于管理工作失誤或非正常原因，造成在途物資超限額，除要求規(guī)定期限內(nèi)清理外，扣單位考