貸款責(zé)任人盡職免責(zé)指導(dǎo)意見【精選文檔】

1、貸款責(zé)任人盡職免責(zé)指導(dǎo)意見【精選文檔】農(nóng)村信用社貸款盡職免責(zé)指導(dǎo)意見（試行）第一章 總則第一條 為規(guī)范農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，促進(jìn)貸款調(diào)查、審查、審批、檢查履職盡責(zé)，提高信貸管理水平，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、貸款通則、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引、*農(nóng)村信用社不良貸款責(zé)任認(rèn)定辦法（試行）等有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，制定本指導(dǎo)意見。第二條 本指導(dǎo)意見所稱貸款責(zé)任人是指從事信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、貸后管理等各崗位人員。第三條 本指導(dǎo)意見所指信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社各法人機(jī)構(gòu)（含縣聯(lián)社、合行、農(nóng)商行)對客戶（非自然人)提供的表內(nèi)、外信用(信貸業(yè)務(wù)）的總稱,表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)包括

2、除農(nóng)戶貸款以外的其他貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借、回購等;表外信貸業(yè)務(wù)包括票據(jù)承兌、保證、信用證、貸款承諾等。第四條 本指導(dǎo)意見所稱盡職免責(zé)是指信貸業(yè)務(wù)操作流程中，各崗位貸款責(zé)任人是否按規(guī)定履行了自己崗位應(yīng)盡的職責(zé)，根據(jù)其盡職的情況,給予免除全部或部分貸款風(fēng)險(xiǎn)賠償、經(jīng)濟(jì)處罰和責(zé)任處分.第五條 盡職免責(zé)認(rèn)定的范圍 （一) 按貸款五級分類由正常、關(guān)注轉(zhuǎn)入次級以下的貸款及按四級分類貸款逾期三個(gè)月以上的貸款。 （二) 開具的銀行承兌匯票到期因企業(yè)不能按時(shí)付款，貸款人被迫發(fā)生墊款并經(jīng)有權(quán)決策人批準(zhǔn)，已轉(zhuǎn)入不良類的信貸業(yè)務(wù)。(三）對符合

3、第（一）、(二）條未且采取借新還舊等轉(zhuǎn)貸的信貸業(yè)務(wù)，按照轉(zhuǎn)貸手續(xù)辦理時(shí)所在時(shí)段進(jìn)行免責(zé)認(rèn)定.第六條 對貸款責(zé)任人的問責(zé)與免責(zé)應(yīng)當(dāng)遵循實(shí)事求是、客觀公正、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、程序透明、盡職免責(zé)、失職追責(zé)的原則。第二章 貸款各崗位人員盡職要求第七條 貸前調(diào)查人員盡職要求貸前調(diào)查人員可分為貸款主辦調(diào)查人和貸款輔助調(diào)查人,貸款主辦調(diào)查人對借款人、擔(dān)保人或其他還款義務(wù)人調(diào)查的信息資料的真實(shí)性負(fù)主要責(zé)任，貸款輔助調(diào)查人對貸款主辦調(diào)查人在調(diào)查期間的真實(shí)性負(fù)次要責(zé)任。（是否直接修改為貸前調(diào)查人員均對真實(shí)性負(fù)責(zé)，具體責(zé)任大小在貸款形成風(fēng)險(xiǎn)后另行認(rèn)定）貸前調(diào)查人員具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容： 1負(fù)責(zé)受

4、理借款申請和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財(cái)務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財(cái)務(wù)信息等,收集的信息資料需完整、有效。 2對借款用途和收集資料的真實(shí)性進(jìn)行初審，對借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)負(fù)債（含或有負(fù)債）情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì)人、抵(質(zhì)）押物等方面情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)查核實(shí)；核實(shí)的過程和結(jié)果應(yīng)予以記載.核實(shí)應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主。信息收集與核實(shí)可同時(shí)進(jìn)行。  3根據(jù)調(diào)查核實(shí)情況,對借款人、擔(dān)保人的主體資格、資信等級、償債能力、經(jīng)營效益以及貸款的安全性、流動(dòng)性、效益性等情況進(jìn)行分析,預(yù)測提示貸款風(fēng)險(xiǎn)程度. 4將核實(shí)情況、分析結(jié)果

5、形成書面調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào)告應(yīng)對客戶借款事由、還款能力、財(cái)務(wù)狀況、業(yè)主或主要股東個(gè)人信用情況進(jìn)行分析，判斷客戶是否符合基本準(zhǔn)入條件，對是否發(fā)放貸款、貸款金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件、貸款風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范措施等提出建議。貸前調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報(bào)告中所含信息的真實(shí)性及調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé). 第八條 貸款審查人員盡職要求貸款審查人員應(yīng)對貸款材料的合規(guī)性、有效性和完整性進(jìn)行審查，具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容:  1對貸款調(diào)查人提供的貸款資料、調(diào)查報(bào)告等進(jìn)行審核，確定提交審查的材料是否全面、完整、有效，調(diào)查人提出的觀點(diǎn)是否有充分的佐證材料，是否客觀合理。 

6、0;2審查貸款是否符合國家經(jīng)濟(jì)金融方針政策以及系統(tǒng)內(nèi)部信貸政策和制度的規(guī)定要求.  3對貸款調(diào)查人提供的借款人資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營情況、資信情況、抵(質(zhì)）押物或保證情況及其他非財(cái)務(wù)信息等進(jìn)行分析評價(jià)，對貸款調(diào)查人提出的貸款方式、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件等的合理性進(jìn)行確認(rèn).  4貸款審查人員應(yīng)根據(jù)審查與分析結(jié)果，出具書面審查意見。經(jīng)審查同意的貸款業(yè)務(wù)，審查意見應(yīng)明確貸款金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件等內(nèi)容，并提示貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)。 貸款審查人員應(yīng)對審查意見簽字負(fù)責(zé)。第九條 貸款審批人員盡職要求  貸款審批

7、人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：  1審批發(fā)放符合國家方針政策、金融法律法規(guī)和信貸規(guī)章制度的貸款.  2在授權(quán)范圍內(nèi)審批發(fā)放貸款。  3按照規(guī)定的審批程序?qū)徟l(fā)放貸款。  4對關(guān)系人申請的貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)申請回避。 5應(yīng)嚴(yán)格遵循客觀、公正的原則，不受外部因素干擾明確決策意見. 6審批的重組貸款應(yīng)以保全資產(chǎn)、最大限度減少損失為目的，且符合相關(guān)重組條件規(guī)定。7貸款審批人員應(yīng)出具審批意見。明確是否給予貸款、貸款金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件、貸款條件等內(nèi)容. 貸款審批人員應(yīng)對審批意見負(fù)責(zé)。 第

8、十條 貸款發(fā)放人員盡職要求貸款發(fā)放人員具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：1貸款發(fā)放人員應(yīng)根據(jù)審批意見發(fā)放貸款。貸款條件未落實(shí)或發(fā)生變更未重新審批的，貸款發(fā)放人不應(yīng)發(fā)放貸款. 2貸款發(fā)放人員不應(yīng)受其他單位和個(gè)人的干預(yù)，發(fā)放貸款條件未落實(shí)或發(fā)生變更的貸款。第十一條 貸后管理人員盡職要求貸后管理人員應(yīng)在貸后管理期間，按規(guī)定實(shí)施貸后管理，貸后管理人員具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容:1 嚴(yán)格執(zhí)行貸后檢查制度，貸后檢查以現(xiàn)場檢查為主，按規(guī)定收集有關(guān)貸后信息，及時(shí)形成書面的貸后檢查報(bào)告（或貸后檢查表），如實(shí)反映檢查結(jié)果.2對貸款用途實(shí)施跟蹤監(jiān)督檢查,提示貸款用途是否真實(shí)、合法，是否符合貸款合同約定。3對

9、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況、借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、或有負(fù)債進(jìn)行檢查，提示對貸款償還的負(fù)面影響程度。4定期、不定期的對抵（質(zhì)）押物和保證人情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查,并作好檢查記錄，密切關(guān)注抵（質(zhì))押物的形態(tài)、價(jià)值、法律效力和權(quán)屬的變化，及保證人擔(dān)保能力的變化，及時(shí)進(jìn)行擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)提示。5發(fā)生影響客戶履約能力的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)形成書面報(bào)告報(bào)送上級相關(guān)部門。6按照風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，根據(jù)貸后監(jiān)測結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)狀況調(diào)整并真實(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果。7按規(guī)定提示客戶償還貸款本息，對逾期貸款的催收應(yīng)做好催收記錄，采取有效措施防止債權(quán)超過訴訟時(shí)效；對出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款，提出風(fēng)險(xiǎn)防范和處置措施。8根據(jù)貸后監(jiān)測結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)狀

10、況提出是否對貸款進(jìn)行調(diào)整,包括展期、縮減貸款額度、要求借款人提前還款等意見。 9落實(shí)相關(guān)部門提出的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號或措施.10按規(guī)定需要完成的其他貸后管理工作。 第三章 貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任界定第十二條 除“三違"（違法、違規(guī)、違程）貸款責(zé)任追究另有規(guī)定外，對其他每筆貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人追究責(zé)任時(shí)，根據(jù)其在信貸業(yè)務(wù)中職責(zé)的不同和過失的大小，可將其責(zé)任劃分為完全責(zé)任、主要責(zé)任、次要責(zé)任、無責(zé)任四種.  （一）貸款主辦人及其責(zé)任界定  1貸款主辦人包括信貸業(yè)務(wù)的主辦調(diào)查人和輔助調(diào)查人，貸款主辦人對貸款及其他授信業(yè)務(wù)提出同意發(fā)放的建議并經(jīng)

11、有權(quán)人批準(zhǔn)而發(fā)放貸款形成風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)負(fù)主要責(zé)任，審查人、審批人負(fù)次要責(zé)任；  2貸款調(diào)查人在貸款手續(xù)上明確簽署“不同意發(fā)放"字樣的,而貸款審查人、審批人同意發(fā)放所形成貸款風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人、審批人負(fù)主要責(zé)任，客戶經(jīng)理無責(zé)任。  (二）貸款繼辦人及其責(zé)任界定 貸款繼辦人，指原貸款主辦人因工作變動(dòng)而對該筆貸款進(jìn)行接收，并承擔(dān)管理和催收責(zé)任的現(xiàn)客戶經(jīng)理。 對貸款主辦人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的，由貸款繼辦人承擔(dān)完全或主要責(zé)任：  1貸款接管后,因貸款繼辦人管理和催收不力造成貸款損失或喪失勝訴權(quán)的. 

12、;2貸款接管后,繼辦人對原貸款主辦人所移交的貸款風(fēng)險(xiǎn)沒有在書面移交中提出異議的貸款形成風(fēng)險(xiǎn)（主辦人的三違貸款除外）. 對貸款主辦人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的,由貸款主辦人承擔(dān)完全或主要責(zé)任:  1冒名貸款。 2違法、違規(guī)、違程辦理的貸款。  3貸款主辦人在辦理貸款移交時(shí),為逃避責(zé)任、故意隱瞞風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)的貸款。  4喪失貸款勝訴權(quán)的貸款。  5在貸款辦理移交時(shí)，沒有按規(guī)定辦理書面移交、界定手續(xù)的。  （三）貸款審查人及其責(zé)任界定 貸款審查人明確提出同意發(fā)放該筆貸款的建議并

13、得到有權(quán)人批準(zhǔn),而形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人應(yīng)負(fù)次要責(zé)任；對審查人簽署不同意發(fā)放意見，審批人決定同意發(fā)放貸款而形成風(fēng)險(xiǎn)的,貸款審查人不負(fù)任何責(zé)任。  (四）貸款審批人及其責(zé)任界定 貸款主辦人簽署不同意發(fā)放貸款的意見后，貸款審查人和審批人卻簽署了同意的意見，對所形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)由審查人負(fù)次要責(zé)任、審批人負(fù)主要責(zé)任。 第四章  貸款風(fēng)險(xiǎn)免責(zé)條件   第十三條 各縣聯(lián)社、合行、農(nóng)商行應(yīng)成立盡職評價(jià)小組,由盡職評價(jià)小組對信貸業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行盡職評價(jià)，評價(jià)信貸工作人員是否盡職，確定信貸工作人員是否免

14、責(zé)，并出具盡職評價(jià)報(bào)告，對評價(jià)結(jié)果負(fù)責(zé)。第十四條 同一信貸工作人員在業(yè)務(wù)流程的多個(gè)環(huán)節(jié)中參與業(yè)務(wù)活動(dòng)的，應(yīng)達(dá)到所參與的各項(xiàng)活動(dòng)的盡職要求。第十五條 在信貸業(yè)務(wù)真實(shí)、合規(guī)、準(zhǔn)確和有效的前提下，經(jīng)評價(jià),有充分證據(jù)表明信貸工作人員按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章等勤勉盡職地履行了職責(zé)，在貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可免除信貸工作人員的合規(guī)責(zé)任：  （一)自然人借款人信用記錄良好，無主觀逃廢債意圖，還款期內(nèi)由于重大疾病、意外事故或自然災(zāi)害等客觀原因?qū)е聜麣?、失蹤、死亡?  (二）借款企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H主要經(jīng)營者（或?qū)嶋H控制者）信用記錄良好，無主觀逃廢債意圖，還款期內(nèi)意外死亡或發(fā)

15、生重大疾病導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營困難的； （三）由于國家行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整,使整體行業(yè)、產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),導(dǎo)致借款人經(jīng)營困難的； （四）國家政策性貸款出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的； （五）抵(質(zhì)）押物因市場原因自然降價(jià)或因不可抗力致使抵(質(zhì)）物全部或部分滅失的，經(jīng)依法處置抵(質(zhì))物所得價(jià)款或保險(xiǎn)賠償?shù)慕痤~不足以補(bǔ)償?shù)郑ㄙ|(zhì)）押貸款本息的部分； （六）落實(shí)債務(wù)貸款，貸款風(fēng)險(xiǎn)較原來沒有增加的; （七）其他因外部客觀非正常原因造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)； （八）其它認(rèn)定免責(zé)的情形. 第十六條 有下列情形之一的，對貸款責(zé)任人不得免責(zé)：  （一)不

16、符合國家產(chǎn)業(yè)政策或地方產(chǎn)業(yè)政策的貸款。 （二）超越審批權(quán)限或逆程序發(fā)放的貸款。 (三）違規(guī)發(fā)放的以貸收息、以貸還貸的貸款. （四）借名、冒名的貸款。 （五）未按規(guī)定對抵（質(zhì)）押物進(jìn)行實(shí)地核查，抵（質(zhì)）押物評估嚴(yán)重失實(shí)明顯偏高，抵（質(zhì)）押率不符合規(guī)定，未依法辦理抵（質(zhì)）押登記或抵（質(zhì)）押登記手續(xù)不全的貸款。（七）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他同類借款人貸款條件的貸款。(八）進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或遺漏重大信息的貸款. （九)未對客戶信息資料進(jìn)行核實(shí),對異常情況未作進(jìn)一步調(diào)查的。 （十)隱瞞真實(shí)情況的，特別是隱瞞與借款人關(guān)系，或隱瞞借款人、擔(dān)保人及其業(yè)主的不良信用記錄等. （十一)未按照規(guī)定實(shí)施貸后管理，致使貸款風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)防范、控制的。（十二）發(fā)現(xiàn)貸款客戶發(fā)生重