商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及對(duì)策分析

1、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和對(duì)策分析【摘要】在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融背景下，商業(yè)銀行在對(duì)企業(yè) 進(jìn)行授信的過(guò)程中也存在著較多的風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因可 能是一個(gè)，也可能是多個(gè)因素共同作用的結(jié)果。故本文通過(guò) 對(duì)業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和對(duì)策進(jìn)行探討，分析商業(yè)銀行個(gè)人 信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，找出存在哪些風(fēng)險(xiǎn)，最后從信用管理方面的 對(duì)策、管理制度方面的對(duì)策兩個(gè)方面來(lái)有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個(gè)人信貸 風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 近幾年，伴隨著國(guó)際金融市場(chǎng)波動(dòng)加劇，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速 換擋，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、外部需求萎縮，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難等多種 因素的影響，商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)了區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)加 劇、行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)突出并蔓延、房地產(chǎn)市場(chǎng)分化潛在系統(tǒng)

2、性風(fēng) 險(xiǎn)增加的情況，各銀行的不良貸款余額和不良貸款率均呈現(xiàn) 整體上升的態(tài)勢(shì)，個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)已成為信貸業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展 的重大不利因素，嚴(yán)重影響各大商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。并且 在金融體系不穩(wěn)定因素增加， GDP 增速放緩和個(gè)人人均收入 同比增速放慢的形勢(shì)下，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)只會(huì)進(jìn)一 步增大，對(duì)銀行個(gè)人信貸結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)資量將形成持續(xù)性的嚴(yán) 峻考驗(yàn)。因此，結(jié)合銀行現(xiàn)狀和現(xiàn)存問(wèn)題，分析成因并探討 個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策是商業(yè)銀行生存發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需求。一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論（一）個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義 商業(yè)銀行的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)指的是由于風(fēng)險(xiǎn)的不確定性 這一特征所引發(fā)的貸款收益的波動(dòng)性或者不確定性。具體地 說(shuō)

3、，個(gè)人信貸對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是一項(xiàng)具有風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)業(yè) 務(wù)。在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，銀行向個(gè)人借款人投放一 定數(shù)額的借款的預(yù)期效果是獲得預(yù)期的收益，但是因?yàn)楦鞣N 風(fēng)險(xiǎn)因素的存在，可能導(dǎo)致預(yù)期收益減少或者本金損失的實(shí) 際效果。具體表現(xiàn)為銀行信貸資金不能按時(shí)全額收回。（二）個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的流程 目前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的流程主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制。1. 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，是信貸風(fēng) 險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生么前，運(yùn)用各 種方法系統(tǒng)的、連續(xù)的認(rèn)識(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)以和分析導(dǎo)致 風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別首先要感知風(fēng)險(xiǎn)， 其次對(duì)感知到的

4、風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。2. 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，有利于商業(yè)銀行對(duì) 銀行資本進(jìn)行有效的監(jiān)管、對(duì)經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行有效的配置，從 而進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)貸款的品種、時(shí)間、金額大小 等，來(lái)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)的系數(shù)，從而對(duì)不同的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的 計(jì)量，從而通過(guò)商業(yè)銀斤該筆業(yè)務(wù)收益來(lái)覆蓋對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。3. 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的過(guò)程 中，對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和變化情況進(jìn)行全程的監(jiān)督，從 而為風(fēng)險(xiǎn)管理者的決策提供一些依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的指標(biāo)有： 不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款撥各率等等。 通過(guò)在線監(jiān)控、現(xiàn)場(chǎng)檢查、貸后檢查等手段，對(duì)商業(yè)銀行信 貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)。4. 風(fēng)險(xiǎn)控制。 通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，

5、 對(duì)監(jiān)測(cè)出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量、 分析，從而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和化解，從而在最大程度上降低 商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制主要包括內(nèi)部 信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制、客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)控制、第二還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn) 控制等。二、商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（一）借款人信用風(fēng)險(xiǎn)增加 受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)總體惡化影響，銀行信貸投放減少授信準(zhǔn)入 條件愈加嚴(yán)格、居民融資需求增加，加之一些科技手段的進(jìn) 步和網(wǎng)絡(luò)不良思想的傳播，借款人騙貸的情況加劇，手段也 更為多樣化。例如：王某計(jì)劃以自己名下某處房產(chǎn)為抵押向 銀行借款，但因王某既往的征信記錄不符合銀行授信條件被 拒。王某遂找來(lái)朋友張某，構(gòu)造一個(gè)二手房交易，將房產(chǎn)賣 給張某，讓張某申請(qǐng)二手房按揭

6、貸款，期間將交易價(jià)格盡量 做高。若銀行無(wú)法識(shí)別正常放款，王某相當(dāng)于以該房產(chǎn)抵押 從銀行獲得的高額長(zhǎng)期低息貸款。這種構(gòu)造二手房交易的騙 貸行為較為常見。還有使用新型技術(shù)產(chǎn)品，在進(jìn)行某客戶放 款操作時(shí)，因合同上留有合同簽署時(shí)示意客戶簽字位置的鉛 筆印記，放款人員進(jìn)行擦拭，發(fā)現(xiàn)客戶名字的簽字筆筆跡居 然變淡，在進(jìn)一步加大力度擦拭，筆跡完全消失。雖然和客 戶溝通時(shí)，客戶強(qiáng)調(diào)使用的是普通簽字筆，但可以用橡皮擦 拭掉的奇異的簽字筆印記后期是否會(huì)消失等等都無(wú)法確定， 合同作為銀行主張債權(quán)的重要法律文本，若客戶簽字有問(wèn)題 將會(huì)產(chǎn)生巨大風(fēng)險(xiǎn)。（二）弱擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)加劇 弱擔(dān)保貸款就是以非抵質(zhì)押的擔(dān)保方式發(fā)放的貸款

7、，此 類貸款在商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)中占比較高。因?yàn)閷?duì)借款人 家庭和企業(yè)名下的資產(chǎn)沒有抵質(zhì)押權(quán)，所以在貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn) 時(shí)，銀行要盡快進(jìn)行資產(chǎn)保全，以保證信貸資產(chǎn)安全。弱擔(dān) 保貸款一般對(duì)借款人家庭和其控制企業(yè)的凈資產(chǎn)有較高要 求，以聯(lián)互保的小微貸款為例， 家庭和企業(yè)凈資產(chǎn)要超過(guò) 200 萬(wàn)元，足以覆蓋貸款本息， 但在實(shí)際操作中效果卻不盡理想。首先，資產(chǎn)保全時(shí)借款人家庭和企業(yè)名下沒資產(chǎn)。這一 般有幾種情況：一種是貸款時(shí)虛增了借款人家庭和企業(yè)的凈 資產(chǎn)，例如：虛增存貨價(jià)值，虛增房產(chǎn)價(jià)值（不抵押不用評(píng) 估），甚至有企業(yè)用臨時(shí)存放的貨物冒充企業(yè)庫(kù)存等。另一 種是借款人家庭和企業(yè)名下資產(chǎn)在貸款存續(xù)期間轉(zhuǎn)移，例

8、 如：出售、或者以物抵債等。其次，借款人家庭和企業(yè)名下有資產(chǎn)，若為房產(chǎn)車產(chǎn)也 沒有被抵押，但涉和其他債務(wù)關(guān)系，已被其他債權(quán)人申請(qǐng)保 全。此時(shí)銀行只能按照受償順位，在前面一位或幾位債權(quán)人 的債務(wù)清償后，看是否還有剩余資產(chǎn)歸還銀行的貸款本息， 而一般來(lái)說(shuō)清收效果都不理想。最后，弱擔(dān)保貸款資產(chǎn)保全效果差更導(dǎo)致了銀行與客戶 針對(duì)貸款歸還問(wèn)題協(xié)商談判缺少主動(dòng)權(quán)，催收工作、重整工 作也很難開展。三、商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策（一）信用管理方面的對(duì)策 商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)客戶信用管理手段，優(yōu)化個(gè)人信用評(píng)級(jí) 系統(tǒng)。針對(duì)我國(guó)缺少統(tǒng)一的個(gè)人信用信息系統(tǒng)，而借款人的 信用意識(shí)又比較單薄，咸陽(yáng)地區(qū)總體信用環(huán)境不理想的情

9、 況，商業(yè)銀行首先應(yīng)建立分行內(nèi)部客戶信用檔案。除現(xiàn)有的 個(gè)人貸款系統(tǒng)外，再設(shè)計(jì)一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)將拒貸業(yè)務(wù)的核心要素 （包括但不限于借款人和配偶姓名、 抵押物信息、 企業(yè)信息、 拒貸原因等）、貸后檢查記錄、監(jiān)測(cè)記錄、催清收記錄等信 息錄入，與個(gè)貸系統(tǒng)的信息合并形成客戶信用檔案。通過(guò)這 個(gè)信用檔案，可以獲知貸款從申請(qǐng)我行貸款到貸款結(jié)清或者 到查詢時(shí)點(diǎn)的全部痕跡信息，用以綜合評(píng)判客戶信用，和時(shí) 形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，和時(shí)調(diào)整授信方案；還可以通過(guò)信用檔案發(fā) 現(xiàn)該經(jīng)營(yíng)主體和抵押房產(chǎn)是否曾經(jīng)以其他借款主體申請(qǐng)過(guò)貸款被拒以和被拒原因，規(guī)避高風(fēng)險(xiǎn)客戶借名申請(qǐng)借款。（二）管理制度方面的對(duì)策 商業(yè)銀行需采用唯一的標(biāo)準(zhǔn)化的全面化

10、的個(gè)人信貸風(fēng) 險(xiǎn)管理制度體系。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)涉和多個(gè)環(huán)節(jié)，制度框架中 包括授信管理辦法、放款管理辦法、檔案管理辦法、印章管 理辦法、征信管理辦法、呆賬核銷管理辦法、重整操作指引 還有配套的調(diào)整通知等等。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展制度文件越來(lái)越 多，有的新制度出臺(tái)原制度廢止、有的新制度對(duì)原制度做了 修訂、有的在總制度下針對(duì)細(xì)化業(yè)務(wù)出臺(tái)單獨(dú)的管理制度等 等。應(yīng)要求業(yè)務(wù)規(guī)劃部門對(duì)其梳理，列出廢止制度，整理在 行制度，對(duì)原制度出臺(tái)較早，又通過(guò)“優(yōu)化通知”“調(diào)整通知”等形式調(diào)整多次的制度， 直接整合出臺(tái)新制度， 實(shí)現(xiàn)制度的唯一性。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的操作指引和操作手冊(cè)， 比照柜臺(tái)業(yè)務(wù)細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)化的編寫，達(dá)到所有業(yè)務(wù)都有操作依

11、 據(jù)。針對(duì)部分因目前國(guó)內(nèi)沒有針對(duì)信貸業(yè)務(wù)的法律、微觀信 貸法律制度不健全，司法解釋和法律修訂欠完善，易發(fā)生個(gè) 人信貸業(yè)務(wù)法律糾紛的環(huán)節(jié)，直接在制度文件中加以規(guī)范。 例如：針對(duì)爭(zhēng)議度極高的“婚姻法 24條” ，為有效避免夫妻 共同債務(wù)的認(rèn)定問(wèn)題，保障銀行的債權(quán)，可以通過(guò)法律合規(guī) 部和個(gè)人信貸管理部分的共同研究，在制度中約定需要追加 配偶為共同借款人的情況，約定必須要配偶簽字證明其對(duì)配 偶舉債知情權(quán)的法律文書等等。四、結(jié)束語(yǔ) 隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)商業(yè)銀行業(yè) 務(wù)中正成為越來(lái)越重要的組成部分。伴隨信貸規(guī)模的快速擴(kuò) 張，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)正如同其他所有的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一樣潛在的風(fēng) 險(xiǎn)逐步暴露出來(lái)。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在不可避免 的，但商業(yè)銀行完全可以 用科學(xué)、完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策 略來(lái)控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。參考文獻(xiàn)1 左仁陸 .新形勢(shì)下商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整策略研究J.