××電子商務(wù)有限公司倉庫管理制度

1、X X電子商務(wù)有限公司倉庫管理制度一、管理原則為了保障公司庫存商品的安全與完整、降低倉庫管理成本、以免造成商品積壓與資金浪費(fèi)，加速資金的周轉(zhuǎn)，特制定本制度，要求 XX電子商 務(wù)有限公司、各城市子公司的商品部、倉庫管理及配送人員以及相關(guān)部門遵照?qǐng)?zhí)行。二、采購入庫管理1、商品部每月28 日前，須根據(jù)月銷售情況結(jié)合季節(jié)與人文習(xí)慣，造報(bào)商品采購預(yù)算。沒有通過商品上架流程審核通過的商品，不應(yīng)在商品采購預(yù)算中列支。2、商品采購預(yù)算經(jīng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核批準(zhǔn)后才能執(zhí)行。超過一萬元的商品采購預(yù)算，須經(jīng)子公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)，公司總裁共同審批后，才能執(zhí)行。3、商品采購的進(jìn)價(jià)，應(yīng)給公司商品銷售創(chuàng)造盡可能大的毛利空

2、間。財(cái)務(wù)部可根據(jù)同類品牌、同類商品、同種規(guī)格與包裝，甚至可以向同一商品供貨商家，采用不用的方式進(jìn)行詢價(jià)。當(dāng)商品采購的進(jìn)價(jià)高于財(cái)務(wù)部詢價(jià)的 20%時(shí)，可視為有不當(dāng)?shù)美纳唐凡少彛苯幼肪慨?dāng)事人的責(zé)任。第一次除賠償商品進(jìn)化差價(jià)外，可按進(jìn)貨差價(jià)的5 至 10 倍不當(dāng)?shù)美`約金。第二次發(fā)現(xiàn)后，立即開除。4、商品部采購的商品，倉庫根據(jù)商品供應(yīng)商或廠家的收款收據(jù)或送貨單先進(jìn)行外包裝查驗(yàn)，之后清點(diǎn)數(shù)量。當(dāng)數(shù)量一致時(shí)，可開具商品入庫單 辦理商品入庫手續(xù)。5、當(dāng)規(guī)格或型號(hào)、數(shù)量不符時(shí)，嚴(yán)禁倉庫管理員直接修改供貨商或廠家的收款收據(jù)或送貨單，可要商品部采購經(jīng)辦人員，要供貨商或廠家另外開具收款收據(jù)或送貨單，亦可以調(diào)換

3、商量的規(guī)格或型號(hào)的商品，補(bǔ)充商品的數(shù)量，直到貨單一致后，才可以開具商品入庫單。6、 商品入庫后，應(yīng)按照商品的類別放置，同時(shí)標(biāo)識(shí)商品的類別、品名、規(guī)格型號(hào)、條形碼或二維碼、批次的標(biāo)簽。7、商品入庫存單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存、一聯(lián)隨商品采購的收款收據(jù)、發(fā)票、或送貨單同行、一聯(lián)交商品供貨商或廠家、一聯(lián)交會(huì)計(jì)。商品屬鋪貨類的，要在商品入庫單上注意鋪貨字樣。8、商品采購入庫完畢后，倉庫管理員將商品采購入庫單隨同供貨商或廠家的收款收據(jù)、發(fā)票、或送貨單交商品部。商品部將單據(jù)沖減當(dāng)期的商品采購預(yù)算后，填寫單據(jù)交財(cái)務(wù)結(jié)算貨款。屬鋪貨類的，交財(cái)務(wù)留存，以便鋪貨取得銷售收入時(shí)，結(jié)算商品鋪貨貨款。三、銷售出庫管理1、

4、倉庫管理員根據(jù)XX電子商務(wù)有限公司城市業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，酒店客人 所下的訂單，備貨、打包，然后安排配送員配送，當(dāng)訂單商品送至酒店，酒店代簽或客人簽收，配送員返回倉庫后，倉庫管理員在商品進(jìn)、銷、存報(bào)表中核減商品庫存、同時(shí)在銷售收入報(bào)表中記錄銷售數(shù)據(jù)。2、商品進(jìn)銷存報(bào)表，應(yīng)包含商品名稱、規(guī)格或型號(hào)、單位、月初結(jié)存商品數(shù)量、進(jìn)貨量、退貨量、銷售量，價(jià)格以進(jìn)價(jià)計(jì)算，當(dāng)進(jìn)價(jià)有變動(dòng)時(shí)，一律采用加權(quán)移動(dòng)平均法計(jì)算出商品的現(xiàn)有庫存進(jìn)價(jià)。銷售量按每日登記，月底匯總，同時(shí)結(jié)算出月底商品的庫存量、庫存商品的金額。3、商品銷售報(bào)表，應(yīng)包含商品名稱、規(guī)格或型號(hào)、單位、月初商品結(jié)存數(shù)量、進(jìn)貨量、退貨量，銷售量、價(jià)格以銷售價(jià)格計(jì)

5、算。當(dāng)銷售價(jià)格調(diào)整時(shí)，計(jì)分段計(jì)算出商品的銷售收入數(shù)據(jù)。并在月底匯總。4、以上商品進(jìn)銷存報(bào)表、商品銷售報(bào)表，可合并成一張大的報(bào)表，并在報(bào)表中包含商品名稱、規(guī)格或型號(hào)、進(jìn)貨價(jià)、銷售價(jià)格、月初商品結(jié)存數(shù)量、月進(jìn)貨數(shù)量、月退貨數(shù)量、商家鋪貨數(shù)量、商品損耗數(shù)量、商品報(bào)廢數(shù)量、分日期銷售數(shù)量，并在月底匯總成總銷售量、總銷售金額、總銷售成本、總損耗金額、總報(bào)廢金額、月末結(jié)存數(shù)量、月末結(jié)存金額、總鋪貨銷售數(shù)量、月末鋪貨數(shù)量、月末鋪貨金額。5、商品進(jìn)銷存匯總報(bào)表的對(duì)應(yīng)關(guān)系是：月末商品結(jié)存數(shù)量=月初商品結(jié)存數(shù)量 +本月商品采購數(shù)量一本月商品退貨數(shù)量本月商品損耗數(shù)量本月商品報(bào)廢數(shù)量本月商品銷售數(shù)量月末商品結(jié)存金額=

6、匯（月末商品結(jié)存數(shù)量X商品進(jìn)價(jià)）本月總商品銷售數(shù)量=本月日歷日數(shù)商品銷售數(shù)量之和本月總商品銷售收入=（本月商品銷售數(shù)量X商品銷售價(jià)格）本月總商品銷售成本=（本月商品銷售數(shù)量X商品進(jìn)貨價(jià)格）本月商品損耗成本=本月商品損耗數(shù)量X商品進(jìn)貨價(jià)格本月商品報(bào)廢成本=本月商品報(bào)廢數(shù)量X商品進(jìn)貨價(jià)格月末商品鋪貨數(shù)量=月初商品鋪貨數(shù)量+本月商品新增鋪貨數(shù)量一本月鋪貨商品銷售數(shù)量本月鋪貨商品銷售金額=本月鋪貨商品銷售數(shù)量X本月鋪貨商品銷售價(jià)格本月供貨商家鋪貨結(jié)算金額=本月鋪貨商品銷售金額進(jìn)貨價(jià)與銷售價(jià)格變化時(shí)，均采用移動(dòng)加權(quán)平均法計(jì)算出正確價(jià)格6、嚴(yán)禁虛開入庫單與銷售單充抵庫存，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)格處理。7、在商品進(jìn)銷

7、存報(bào)表，或銷售單中沒有銷售價(jià)格的，視同銷售，由倉庫管理員按商品的銷售價(jià)格賠償，從工資中扣除。每款此類無銷售價(jià)格出庫的商品罰款100元。四、內(nèi)部員工購買1、有心思內(nèi)部員工購買，在進(jìn)價(jià)的基礎(chǔ)上加10%的管理費(fèi)，以彌補(bǔ)采購經(jīng)費(fèi)及倉庫管理費(fèi)用的支出。2、九合體系的員工購買，在進(jìn)價(jià)的基礎(chǔ)上加15%的管理費(fèi)，以彌補(bǔ)采購經(jīng)費(fèi)及倉庫管理費(fèi)用的支出。3、處理保質(zhì)期快要到期的商品時(shí)，須在銷售單上注明批準(zhǔn)文號(hào)、批準(zhǔn)人、同時(shí)標(biāo)明此商品的進(jìn)貨價(jià)、銷售價(jià)以及處理價(jià)。將同一批次的處理商品銷售單交財(cái)務(wù)匯總審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。五、外埠商品管理1、各酒店展臺(tái)、XX大劇院陳列展示的商品，視同商品庫存，由倉庫負(fù)責(zé)管理，商品部及聯(lián)系

8、酒店的銷售人員協(xié)助。各酒店展臺(tái)及田漢大劇院的商品，倉庫打印商品明細(xì)表，交商品部、聯(lián)系酒店財(cái)務(wù)人員、財(cái)務(wù)部各一份。倉庫及商品部必須做到每月盤點(diǎn)一次，聯(lián)系酒店的銷售人員，每到酒店一次，必須認(rèn)真盤點(diǎn)商品一次，此項(xiàng)工作內(nèi)容，列入聯(lián)系酒店的銷售人員的績效考核當(dāng)中，憑酒店銷售人員附有酒店相關(guān)人員簽名的外埠商品盤點(diǎn)表進(jìn)行考核。2、當(dāng)酒店展臺(tái)的商品發(fā)生短缺時(shí)，酒店銷售人員應(yīng)查明原因，看是酒店銷售還是其他原因，屬酒店銷售的，補(bǔ)開銷售單，收取銷售商品貨款。屬商品毀損的，應(yīng)填制外埠酒店商品毀損表，進(jìn)行核銷。3、當(dāng)酒店展臺(tái)商品保質(zhì)期處于快到期狀況時(shí)，聯(lián)系酒店銷售人員必須認(rèn)真清理，通知倉庫換貨。換貨時(shí)，填制外埠酒店商品

9、換貨表，詳細(xì)列明換貨商品的品名、規(guī)格型號(hào)、單位、進(jìn)貨價(jià)格、銷售價(jià)格。4、倉庫收回外埠酒店換貨商品時(shí)，應(yīng)另外放置，盡量通知商品供貨商或廠家換貨，不能換貨的，應(yīng)盡快按相關(guān)流程處理，以減少商品滯留帶來的損失。六、倉庫盤點(diǎn)根據(jù)公司的資產(chǎn)管理制度倉庫管理制度，應(yīng)對(duì)倉庫進(jìn)行定期盤點(diǎn)。盤點(diǎn)的方式分為日常自盤與定期盤點(diǎn)。定期盤點(diǎn)又分為月度、季度、半年度、年度盤點(diǎn)。1、日常自盤：倉庫管理員每天對(duì)有采購入庫、銷售訂單銷售的商品品種進(jìn)行盤點(diǎn)，以確保賬實(shí)相符。當(dāng)發(fā)生有商品貨損與貨差時(shí)，應(yīng)分析原因，斟情處理。發(fā)生數(shù)量金額比較大的商品貨損貨差時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告商品部與財(cái)務(wù)部進(jìn)行處理。2、定期盤點(diǎn)：月度、季度、半年度、年度盤點(diǎn)

10、，由財(cái)務(wù)部牽頭，商品部、市場部配合。對(duì)倉庫內(nèi)的所有商品進(jìn)行逐一清點(diǎn)核對(duì)，以確認(rèn)商品的結(jié)存數(shù)量。計(jì)算盈虧，核對(duì)變質(zhì)與毀損。3、倉庫在定期盤點(diǎn)前，應(yīng)做好盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，將商品結(jié)存的相關(guān)資料造冊打印出來。倉庫的盤點(diǎn)資料應(yīng)包含以下內(nèi)容：商品的類別、商品品名、規(guī)格型號(hào)、單位、賬目結(jié)存數(shù)量，盤點(diǎn)結(jié)存數(shù)量（留下空白供盤點(diǎn)時(shí)記錄數(shù)量用）。4、 盤點(diǎn)時(shí)， 倉庫管理員清點(diǎn)數(shù)量，商品部、 市場部、 財(cái)務(wù)部共同核對(duì)，由財(cái)務(wù)部登記盤點(diǎn)數(shù)量（其他部門共同監(jiān)督）。盤點(diǎn)結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部計(jì)算結(jié)存金額，并計(jì)算盈虧。5、 盤點(diǎn)時(shí)， 各部門應(yīng)認(rèn)真核對(duì)，嚴(yán)禁走過場，搞人情盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問題，將對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行嚴(yán)肅地處理。6、盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)

11、的毀損與變質(zhì)的商品，應(yīng)另外專門制表造冊，財(cái)務(wù)部、商品部、市場部、相關(guān)到場盤點(diǎn)人員與倉庫管理人員共同簽字鑒證。報(bào)總經(jīng)理批示處理。當(dāng)金額超過一萬元后，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字，報(bào)總裁簽字確認(rèn)處理。七、盤點(diǎn)盈虧1、倉庫定期盤點(diǎn)結(jié)束后，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行認(rèn)真計(jì)算，并對(duì)盈虧情況進(jìn)行評(píng)判。2、發(fā)生盤點(diǎn)盈余時(shí)，增加商品庫存，同時(shí)增加營業(yè)外收入3、發(fā)生盤點(diǎn)虧損時(shí)，能追究相關(guān)人員責(zé)任的，由相關(guān)人員賠償，相關(guān)人員賠償后的凈額，列入營業(yè)外支出，同時(shí)沖減商品庫存。4、 發(fā)生商品變質(zhì)毀損的，計(jì)入當(dāng)期的商品銷售費(fèi)用，列入成本中支出。5、發(fā)生商品規(guī)格型號(hào)發(fā)生錯(cuò)誤，并不引起庫存金額增減變化的，由相關(guān)參與盤點(diǎn)的部門與人員簽字確認(rèn)，倉庫調(diào)整結(jié)存的品種規(guī)格型號(hào)數(shù)量。6、發(fā)生嚴(yán)重虧損時(shí)（虧損金額占庫存商品金額的10%及以上的），追究倉庫管理人員的行政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任，同時(shí)追究商品部、子公司總經(jīng)理的管理責(zé)任。八、業(yè)務(wù)報(bào)表1、商品進(jìn)銷存明細(xì)表2、商品采購明細(xì)表（明細(xì)到分日期與供貨家或廠