中級經(jīng)濟師金融專業(yè)知識與實務(wù)試題及答案資料答案附后

1、一、單項選擇題（共60題，每題1分。每題的備選項中，只有1個最符合題意）1. 在我國，企業(yè)和個人通過銀行和其他交易中介賣出外匯換取本幣的行為稱為（）A.結(jié)匯B.售匯C.付匯D.換匯2. 中國人民銀行負責國家的金融穩(wěn)定，防范和化解（）。A.銀行風險B.信用風險C.非系統(tǒng)性風險D.系統(tǒng)性風險3. 我國境內(nèi)注冊的公司在香港發(fā)行并在香港上市的普通股票稱為（）。A.F股B.H股C.B股D.A股4. 同業(yè)拆借活動都是在金融機構(gòu)之間進行，對參與者要求嚴格，因此，其拆借活動基本上都是（）拆借。A.質(zhì)押B.抵押C.擔保D.信用5. 銀行的活期存款人通知銀行在其存款額度內(nèi)無條件支付一定金額給持票人的書面憑證是（）

2、。A.支票B.匯票C.本票D.存單6. 假設(shè)一國貨幣供給量為18億元，基礎(chǔ)貨幣為6億元，則該國的貨幣乘數(shù)為（）A.2B.3C.47.卜列資產(chǎn)中，商業(yè)銀行隨時可以調(diào)度、使用的資金頭寸是（）A.法定存款準備金B(yǎng).派生存款C.超額準備金D.原始存款8. 基礎(chǔ)貨幣與貨幣供給量之間的關(guān)系是（）oA.基礎(chǔ)貨幣量貨幣供給量B.基礎(chǔ)貨幣量（貨幣供給量C.基礎(chǔ)貨幣量=貨幣供給量D.基礎(chǔ)貨幣量方貨幣供給量9. 股份公司在某個財務(wù)年度內(nèi)的盈余不足以支付規(guī)定的股利時，必須在以后盈利較多的年度如數(shù)補足過去所欠股利。這種股票是（）oA.普通股票B.累積優(yōu)先股C.非累積優(yōu)先股D.不參加分配優(yōu)先股10. 商業(yè)信用是企業(yè)之間進

3、行商品交易時提供的信用，除分期付款、委托代銷、預付貨款外，還包括（）0A.消費貸款B.賒銷商品C.抵押貸款D.質(zhì)押貸款11. 企業(yè)發(fā)行股票融資屬于（）。A.間接融資B.債權(quán)融資C.內(nèi)源融資D.外源融資12. 下列關(guān)于項目融資有限追索權(quán)的表述中，錯誤的是（）。A.時間上的有限性B.金額上的有限性C.對象上的有限性D.資金使用范圍上的有限性13.在BOT®目融資中，一般不宜作為項目發(fā)起人的是（）A.項目所在國政府B.政府機構(gòu)C.純粹商業(yè)機構(gòu)D.政府指定的集團公司14. 在項目融資中，無追索權(quán)是指貸款只能依靠（）償還。A.項目所產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流B.項目發(fā)起人資產(chǎn)的現(xiàn)金流C.項目所在國政府提

4、供的現(xiàn)金流D.項目擔保人提供的現(xiàn)金流15. 資產(chǎn)證券化最早的產(chǎn)品類型是（）擔保證券。A.信用卡應收款B.住房抵押貸款C.商業(yè)貸款D.汽車貸款16. 三種證券組成一個投資組合，在投資組合中所占投資權(quán)重各為 30%、20%、50%,且各自的預期收益率相對應為10%、15%、20%,這個投資組合的預期收益率是（）A.10%B.12%C.16%D.20%17. 某債券面值100元，每年按5元付息，10年還本，則其名義收益率是（）。A.2%B.4%C.5%D.10%18. 馬科維茨認為在同一期望收益前提下，最為有效的投資組合（）oA.實際收益高B.實際收益低C.風險較高D.風險最小19. 如果某證券的B

5、值為1. 5,若市場投資組合的風險溢價水平為 10%,則該證券的風險溢價水平為（）。A.5%B.15%C.50%D.85%20. 設(shè)P為債券價格，F(xiàn)為面值，r為到期收益率，n是債券期限。如果按年復利計算，零息債券到期收益率的計算公式為（）oA. -1B. -1C.D.21. 在金本位制度下，匯率的決定基礎(chǔ)是（）oA.購買力平價B.黃金輸送點C.鑄幣平價D.利率平價22. 根據(jù)我國現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，銀行對客戶的美元掛牌匯價實行價差幅度管理，美元現(xiàn)匯賣出價與買入價之差不得超過交易中間價的（）0A.0. 5%B.1%C.3%D.4%23. 某企業(yè)未來有一筆100萬美元的出口收入，市場普遍預期美元將貶值，

6、如果該企業(yè)采取提前或延期結(jié)匯方法管理匯率風險，那么正確的做法是（）。A.提前付匯B.提前收匯C.延期付匯D.延期收匯24. 根據(jù)國際貨幣基金組織協(xié)定第八條款的規(guī)定，貨幣可兌換的含義主要是指（）oA.貨幣對內(nèi)可兌換B.資本項目可兌換C.經(jīng)常項目可兌換D.完全可兌換25. 在監(jiān)測外債總量是否適度的指標中，償債率等于（）oA.B.C.D.26. 改善我國商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的主要條件是建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和（）A.提高金融監(jiān)管能力B.建立完善的金融市場法規(guī)C.建立嚴格的內(nèi)控機制D.完善市場經(jīng)濟體制27. 銀監(jiān)會規(guī)定，商業(yè)銀行的超額備付金比率不得低于（）。A.1%B.2%C.3%D.5%28. 現(xiàn)代商

7、業(yè)銀行財務(wù)管理的核心是（）。A.基于利潤最大化的管理B.基于投入產(chǎn)出的最大化管理C.基于價值的管理D.基于核心資本的效率管理29. 商業(yè)銀行在加強內(nèi)控中應建立對集團性大客戶實行（）制度。A.集團總部授信管理B.統(tǒng)一授信管理C.分級授信管理D.分區(qū)域授信管理30. 為使資本充足率與銀行面對的主要風險更緊密地聯(lián)系在一起，新巴塞爾協(xié)議在最低資本金計量要求中，提出（）oA.外部評級法B.流動性狀況評價法C.內(nèi)部評級法D.資產(chǎn)安全狀況評價法31. 衍生金融工具中的遠期合約的最大功能在于（）。A.套期保值B.增加盈利C.轉(zhuǎn)嫁風險D.消滅風險32. 互換是指兩個或兩個以上的當事人依據(jù)預先約定的規(guī)則，在未來的

8、一段時間內(nèi)，互相交換某種資產(chǎn)（）的交易。A.現(xiàn)金流量B.證券組合C.貨幣組合D.衍生工具33. 期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于買賣雙方之間交易風險分布的（）A.不確定B.確定C.不對稱D.對稱34. 金融制度創(chuàng)新使商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的界限（）。A.逐漸清晰B.大大強化C.逐漸模糊D.保持不變35. 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的最終目的是創(chuàng)造（）。A.低成本的存款來源B.存款賬戶的靈活性C.存款的獲利能力D.更多的派生存款36. 按照馬克思的理論，其貨幣需求規(guī)律表達式是()。A.Md=L1 ( ) +L2 ()B.C.Md= f (Yp； W rm, rb , re ,； u) *pD.

9、37. 財政出現(xiàn)赤字，對貨幣供應量的影響主要取決于()。A.赤字的多少B.彌補赤字的時間C.彌補赤字的地點D.彌補赤字的辦法38. 一個國家在一定時期內(nèi)，國際收支如果是順差，則增加外匯儲備，中央銀行增加基礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應量()oA.等額擴張B.數(shù)倍擴張C.等額收縮D.數(shù)倍收縮39. 貨幣供不應求，利率上升：貨幣供過于求，利率下降。因而適當調(diào)節(jié)利率水平,就可以直接調(diào)節(jié)（）。A.投資支出B.消費支出C.出口量D.貨幣供求40. 一定時期內(nèi)的國民收入，既是貨幣需求的本源，又是貨幣供給的最高界限。由于價值分配具有相對獨立性，因而往往出現(xiàn)貨幣供給量超過實際國民收入（ Y/P）的情況， 這種現(xiàn)象被稱為

10、（）oA.國民收入超額分配B.積累超過消費C.消費需求不足D.投資需求不足41.通貨膨脹作為一種經(jīng)常性現(xiàn)象，出現(xiàn)在（）A.信用貨幣制度下B.實物貨幣制度下C.銀本位制度下D.金本位制度下42. 隱蔽性通貨膨脹發(fā)生時，物價總體水平（）。A.明顯上漲B.變化不明顯C.明顯下降D.持續(xù)下降43. 為治理通貨膨脹，中央銀行一般會在市場上（）。A.出售有價證券B.購入有價證券C.加大貨幣投放量D.降低利率44. 凱恩斯把貨幣供應量的增加并未帶來利率的相應降低，而只是引起人們手持現(xiàn)金增加的現(xiàn)象稱為（）0A.現(xiàn)金偏好B.貨幣幻覺C.流動性陷阱D.流動性過剩45. 貨幣主義認為，擴張的財政政策如果沒有相應的貨

11、幣政策配合，就會產(chǎn)生（）A.收縮效應B.擠出效應C.流動性陷阱D.貨幣幻覺46. 金融調(diào)控是國家對宏觀經(jīng)濟運行進行干預的組成部分，市場經(jīng)濟體制下金融調(diào)控的主要類型是（）。A.計劃調(diào)控與行政調(diào)控B.計劃調(diào)控與政策調(diào)控C.行政調(diào)控與法律調(diào)控D.政策調(diào)控與法律調(diào)控47. 中央銀行再貼現(xiàn)政策的缺點是（）。A.作用猛烈，缺乏彈性B.政策效果很大程度受超額準備金的影響C.主動權(quán)在商業(yè)銀行，而不在中央銀行D.從政策實施到影響最終目標，時滯較長48. 凱恩斯學派認為貨幣政策的傳導變量是（）oA.利率B.匯率C.貨幣供應量D.基礎(chǔ)貨幣49. 中央銀行認為需要改變政策，到提出一種新的政策所需要耗費的時間是（）A.

12、認識時滯B.外部時滯C.操作時滯D.決策時滯50. 中央銀行的公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點是（）。A.主動權(quán)在政府B.主動權(quán)在企業(yè)C.主動權(quán)在商業(yè)銀行D.主動權(quán)在中央銀行51. 我國銀行風險的最主要表現(xiàn)是（）。A.法律風險B.流動性風險C.利率風險D.信用風險52. 銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場監(jiān)測的審查對象是（）。A.會計師事務(wù)所的審計報告B.銀行的合規(guī)性和風險性C.銀行的各種報告和統(tǒng)計報表D.銀行的治理情況53. 在下列法律關(guān)系中，屬于保險行政法律規(guī)范的是（）A.保險公司與投保人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系B.被保險人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系C.保險公司與保險代理人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系D.保險監(jiān)管機構(gòu)與保險人

13、之間的法律關(guān)系54. 根據(jù)商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標，我國衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性指標中，不良資產(chǎn)率是指（）之比。A.不良貸款與貸款總額B.不良貸款與總資產(chǎn)C.不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額D.不良信用資產(chǎn)與貸款總額55. 根據(jù)商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標，我國對商業(yè)銀行關(guān)于收益合理性的監(jiān)管指標中，關(guān)于資本利潤率的規(guī)定是（）0A.凈利潤與所有者權(quán)益總額之比不應低于 10%B.凈利潤與所有者權(quán)益總額之比不應低于 11 %C.凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比不應低于10%D.凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比不應低于11 %56. 金融發(fā)展不單是指金融數(shù)量或質(zhì)量上的變化，更主要的是指（）。A.農(nóng)村金融市場的發(fā)展B.

14、外資金融機構(gòu)的增加C.金融產(chǎn)品的復雜化D.金融效率的提高57. 即使是贊同金融自由化的人，也認為政府的適當干預是必要的。因此，金融自由化并不否認（）oA.金融管制B.金融約束C.金融監(jiān)管D.金融調(diào)控58. 戈德史密斯提出了衡量一國金融發(fā)展水平的相關(guān)指標一一金融相關(guān)比率，即某一時點上現(xiàn)存（）0A.社會信用總額與國民收入額之比B.實物資產(chǎn)總額與對外凈資產(chǎn)之比C.金融資產(chǎn)總額與國民財富之比D.國民生產(chǎn)總值中貨幣交易總值所占的比例59. 根據(jù)穩(wěn)定增長條件（產(chǎn)出、勞動力、資本按同一比率增長），穩(wěn)定條件下托賓的貨幣經(jīng)濟增長模型為（）oA.B.C.D.60. 金融約束論與金融抑制論的根本區(qū)別是（）。A.創(chuàng)造

15、租金，提供適當?shù)募顧C制B.金融抑制是嚴格管制C.金融約束是軟管制，金融抑制是硬管制D.金融約束是主動的，金融抑制是被動的二、多項選擇題（共20題，每題2分。每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得0.5分）61. 政策性銀行與商業(yè)銀行比較，其共性的方面包括（）。A.嚴格審查貸款程序B.經(jīng)營目標的非盈利性C.貸款要償還本金D.貸款要付利息E.資金來源主要為吸收存款62下列關(guān)于股息和債券利息的表述中，正確的是（）。A.股息屬于凈收益的分配B.債券的利息屬于費用C.股息在所得稅前列支D.債券的利息在所得稅前列支E.股息在所得稅后列支63.

16、信用是一種借貸行為，其特點有（）oA.信用是以還本付息為條件的借貸行為B.信用反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系C.債權(quán)人僅為金融機構(gòu)D.信用提供形式僅為貨幣資金E.信用以相互信任為基礎(chǔ)64. 以下關(guān)于項目融資模式設(shè)計的基本原則中，正確的是（）A.爭取適當條件下的無限追索權(quán)融資B.實現(xiàn)項目風險的合理分擔C.實現(xiàn)發(fā)起人對項目較少的股本投入D.爭取實現(xiàn)資產(chǎn)負債表外融資E.充分保障債權(quán)人的利益65.與傳統(tǒng)的融資方式相比，資產(chǎn)證券化的特點有（）A.資產(chǎn)收入導向型融資B.原始權(quán)益人信用主導型融資C.表外融資D.結(jié)構(gòu)性融資E.低成本的融資66. 我國利率市場化改革的基本思路是()。A.先外幣、后本幣B.先存款、后貸款C

17、.先貸款、后存款D.存款先大額長期、后小額短期E.存款先大額短期、后小額長期67. 下列因素中會導致一國貨幣升值的是()A.高通貨膨脹B.提高利率C.國際收支順差D.總需求增長快于總供給E.從緊貨幣政策68. 資本流動對資本流出國的積極影響主要有（）。A.提高資本收益B.引進先進技術(shù)設(shè)備和管理經(jīng)驗C.帶動商品出口D.增加就業(yè)機會E.提高國際地位69. 商業(yè)銀行利潤總額的構(gòu)成包括營業(yè)利潤和（）。A.固定資產(chǎn)盤盈B.證券交易差錯收入C.投資收益D.出納長款收入E.營業(yè)外收支凈額70. 商業(yè)銀行在成本管理中要遵守的基本原則包括成本最低化原則、全面成本管理原則、（）。A.成本管理的科學化原則B.成本結(jié)

18、構(gòu)合理化原則C.成本價值化原則D.成本補償原則E.成本責任制原則71. 金融工程發(fā)展動因的內(nèi)部因素包括會計利潤和（）。A.稅收不對稱性B.規(guī)避監(jiān)管C.代理成本D.流動性需求E.風險厭惡72. 在金融創(chuàng)新過程中，商業(yè)銀行的貸款有逐漸“表外化”的傾向，具體業(yè)務(wù)包括:貸款額度、周轉(zhuǎn)性貸款承諾、循環(huán)貸款協(xié)議、（）oA.貸款打包出售B.回購協(xié)議C.票據(jù)發(fā)行便利D.大額可轉(zhuǎn)讓存單E.可轉(zhuǎn)讓支付命令73. 改革開放以來，我國學者對貨幣需求模型進行了重新構(gòu)造，認為社會公眾的貨幣需求應包括（）0A.貨幣的交易需求B.貨幣的預防需求C.貨幣的投資需求D.貨幣的生產(chǎn)需求E.對奢侈品的需求74. 在國民經(jīng)濟分配體系中

19、，能夠?qū)е聡袷杖氤~分配的部門主要有（）。A.稅務(wù)部門B.居民C.財政部門D.銀行E.企業(yè)75. 緊縮性的財政政策措施包括（）。A.減少政府支出B.向居民發(fā)行公債C.轉(zhuǎn)移支付D.增加稅收E.適當增加財政赤字76. 狹義貨幣Ml包括（）。A.居民儲蓄存款B.單位定期存款C.活期存款D.銀行票據(jù)E.流通中現(xiàn)金77. 金融風險的高杠桿性表現(xiàn)為（）A.金融機構(gòu)的資產(chǎn)負債率高B.金融機構(gòu)的注冊資本金要求高C.金融體系的風險傳染快D.金融機構(gòu)資產(chǎn)的流動性高E.衍生金融工具以小博大78. 下列屬于市場風險的有（）。A.流動性風險B.利率風險C.匯率風險D.信用風險E.價格風險79. 金融深化與發(fā)展的控制原

20、則有（）。A.動員社會儲蓄原則B.風險控制原則C.滿足市場需要原則D.鼓勵有效競爭原則E.金融創(chuàng)新原則80. 從政府與市場參與者關(guān)系的角度，可將金融深化和發(fā)展的模式分為（）A.政府控制式B.政府引導式C.自我發(fā)展式D.機構(gòu)自發(fā)式E.市場推動式三、案例分析題（共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯選，本題不得分;少選，所選的每個選項得0.5分）（一）甲機構(gòu)在交易市場上按照每份10元的價格，向乙機構(gòu)出售100萬份證券。同時雙方約定在一段時期后甲方按每份 11元的價格，回購這100萬份證券。根據(jù)上述資料，回答下列問題。81. 這種證券回購交易屬于（）。A.貨幣市場B.票據(jù)市場C.資本市場D.股票市

21、場82. 這種回購交易實際上是一種（）行為。A.質(zhì)押融資B.抵押融資C.信用借款D.證券交易83. 我國回購交易的品種主要是（）。A.股票B.國庫券C.基金D.商業(yè)票據(jù)84. 我國回購交易有關(guān)期限規(guī)定不能超過（）。A.1個月B.3個月C.6個月D.12個月85. 甲機構(gòu)賣出證券的價格與回購證券的價格存在著一定的差額，這種差額實際上就是（）。A.證券的收益B.手續(xù)費C.企業(yè)利潤D.借款利息假設(shè)銀行系統(tǒng)的原始存款額為l 000億元，法定存款準備金率為8%,超額準備金率為2%, 現(xiàn)金漏損率為10%。根據(jù)上述資料，回答下列問題。86. 此時銀行系統(tǒng)的存款乘數(shù)為（）。A.4B.5C.10D.12. 58

22、7. 存款貨幣的最大擴張額為（）億元。A.1 000B.4 000C.5 000D.12 50088. 如果超額準備金率和現(xiàn)金漏損率都為0,銀行系統(tǒng)的存款乘數(shù)為（）。A.4B.5C.10D.12.589. 影響銀行系統(tǒng)存款創(chuàng)造的因素有（）oA.基礎(chǔ)貨幣B.法定存款準備金率C.原始存款量D.現(xiàn)金漏損率90. 下列關(guān)于商業(yè)銀行存款準備金的等式中，正確的有（）。A.超額存款準備金=存款準備金-庫存現(xiàn)金B(yǎng).庫存現(xiàn)金=#款準備金-商業(yè)銀行在央行的存款C.存款準備金=法定存款準備金率x存款總額D.法定存款準備金=庫存現(xiàn)金+超額存款準備金（三）2007年，中國人民銀行加大了宏觀金融調(diào)控的力度，靈活運用貨幣政

23、策工具：第一，運用公開市場操作，2007年累計發(fā)行央行票據(jù)4.07萬億，其中對商業(yè)銀行定向發(fā) 行的3年期央行票據(jù)5 550億；第二，適時運用存款準備金率工具，年內(nèi)共上調(diào)人民幣存 款準備金率10次；第三，年內(nèi)6次上調(diào)金融機構(gòu)人民幣存貸款基準利率。根據(jù)上述資料，回答下列問題。91.我國中央銀行公開市場業(yè)務(wù)債券交易品種除了發(fā)行中央銀行票據(jù)外,還有（）A.外匯交易B.現(xiàn)券交易C.回購交易D.黃金交易92. 2007年對商業(yè)銀行定向發(fā)行3年期中央銀行票據(jù)的目的是（）。A.鼓勵信貸增長過快的商業(yè)銀行B.警示信貸增長較快的商業(yè)銀行C.加大放松銀行體系流動性D.深度收緊銀行體系流動性93. 存款準備金率上調(diào)后

24、，貨幣乘數(shù)（）。A.上升B.下降C.波動增大D.不變94. 我國中央銀行2007年頻繁使用存款準備金率工具，其主要想達到的目的是（）A.促進人民幣升值B.對商業(yè)銀行施加強制影響力C.抑制通貨緊縮D.實施緊縮的貨幣政策95. 上調(diào)金融機構(gòu)人民幣存貸款基準利率的主要目的是（）。A.促進貨幣信貸和投資的增長B.抑制貨幣信貸和投資的增長C.促進外貿(mào)出口D.抑制外貿(mào)出口（四）金融監(jiān)管國際化的進程如下：1975年2月，在瑞士巴塞爾成立了銀行管理和監(jiān)督實施委員會，簡稱巴塞爾銀行監(jiān)管委員 會。1988年7月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本測量和資本標準的報 告，簡稱巴塞爾資本協(xié)議。1997年9

25、月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了巴塞爾有效銀行監(jiān)管的核心原則。2004年6月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架， 簡稱巴塞爾新資本協(xié)議。2006年10月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式頒布了經(jīng)過不斷修改的新版巴塞爾有效銀行監(jiān)管的核心原則及其評估方法。根據(jù)上述資料，回答下列問題。96. 從1975年到2006年間，金融監(jiān)管國際化進程一直致力于實現(xiàn)的目標是（）。A.增強國際銀行體系的健全和穩(wěn)定B.增強國際證券市場的健全和穩(wěn)定C.消除國際銀行間的不平等競爭，確保制度公平D.保證提高國際銀行業(yè)的收益97. 1988 年的巴塞爾資本協(xié)議確認了監(jiān)督銀行資本可行的統(tǒng)一標準，即到1992

26、年底資本占整個風險資產(chǎn)的最低標準是 8%其中核心資本最低為（）。A.2%B.3%C.4%D.5%98. 2004 年的巴塞爾新資本協(xié)議作為 1998年巴塞爾資本協(xié)議的替代，具設(shè)計目標是（）。A.提高監(jiān)管資本金計量對風險的敏感度B.提高最低資本充足標準C.調(diào)整資本構(gòu)成內(nèi)容D.調(diào)整巴塞爾委員會的組織結(jié)構(gòu)99. 2004 年的巴塞爾新資本協(xié)議提出的銀行監(jiān)管重要支柱是（）oA.最低資本充足率要求B.流動性約束C.外部監(jiān)管D.市場約束100. 2004 年的巴塞爾新資本協(xié)議對最低資本充足率要求的風險計量涉及風險種類有（）。A.操作風險B.國家風險C.市場風險D.信用風險、單項選擇題1. A【解析】“結(jié)匯

27、”是指企業(yè)和個人通過銀行和其他交易中介賣出外匯換取本幣。2. D【解析】中國人民銀行的職責之一就是：防范和化解系統(tǒng)性金融風險，維護國家 金融穩(wěn)定。本題要求考生正確理解和記憶中國人民銀行的職責。3. B【解析】H股是指我國境內(nèi)注冊的公司在香港發(fā)行并在香港上市的普通股票。4. D【解析】同業(yè)拆借活動都是在金融機構(gòu)之間進行， 市場準入條件比較嚴格，因此 金融機構(gòu)主要以其信譽參與拆借活動。 也就是說，同業(yè)拆借市場基本上都是信用拆借。5. A【解析】支票是銀行的活期存款人通知銀行在其存款額度內(nèi)或在約定的透支額度 內(nèi)，無條件支付一定金額給持票人的書面憑證6. B【解析】貨幣乘數(shù)=貨幣供給/基礎(chǔ)貨幣=18/

28、6=37. C【解析】超額存款準備金是商業(yè)銀行的存款準備金減去法定存款準備金后的剩余部分，是商業(yè)銀行隨時可以調(diào)度、使用的資金頭寸。8. B【解析】基礎(chǔ)貨幣由通貨C和存款準備金R組成。貨幣供給量則是由通貨C和商 業(yè)銀行創(chuàng)造的、數(shù)倍于存款準備金R的存款貨幣D組成。所以貨幣供給量基礎(chǔ) 貨幣量。9. B【解析】本題考查累計優(yōu)先股的概念。10. B【解析】商業(yè)信用的具體方式很多，如賒銷商品、委托代銷、分期付款、預付貨 款及補償貿(mào)易等。11. D【解析】外源融資是指不同經(jīng)濟主體之間的資金融通，即吸收其他經(jīng)濟主體的資金，使之轉(zhuǎn)化為自己投資的融資方式，如發(fā)行證券（股票、債券等），向銀行借 款等。12. D【解

29、析】有限追索權(quán)主要表現(xiàn)在：一是時間上的有限性；二是金額上的有限性；三是對象上的有限性。13. C【解析】在BOT®目融資中，項目的發(fā)起人一般是項目所在國政府、 政府機構(gòu)或者政府指定的集團公司。14. A【解析】無追索權(quán)項目融資是指貸款人對項目發(fā)起人無任何追索權(quán)，只能依靠項目所產(chǎn)生的收益作為還本付息唯一來源的項目融資。15. B【解析】資產(chǎn)證券化的工具被稱為資產(chǎn)擔保證券。它是以住房抵押貸款、應收賬 款等資產(chǎn)為擔保的金融產(chǎn)品。這類證券最早的發(fā)端是住房抵押擔保證券。16. C【解析】30%X 10% +20蹤 15%+50% 20%=16%17. C【解析】名義收益率=票面收益/票面金額=

30、5/100=5%18. D【解析】馬科維茨認為在同一風險水平前提下，高收益率的投資組合最為有效； 在同一期望收益前提下，低風險的投資組合最為有效。19. B【解析】證券市場線白表達式：E (ri) rf=E(rm) r 加 其中E (門)-rf 是證券的風險溢價水平，E(r m) -rf是市場投資組合的風險溢價水平。E (ri) rf =10%*1.5解得：E (m) rf =15%20. B【解析】本題考查零息債券到期收益率的公式。21. C【解析】在國際金本位制下，鑄幣平價是各國匯率的決定基礎(chǔ)，黃金輸送點是匯 率變動的上下限。22. B【解析】銀行對客戶美元掛牌匯價實行價差幅度管理，美元現(xiàn)

31、匯賣出價與買入價 之差不得超過交易中間價的1%現(xiàn)鈔賣出價與買入價之差不得超過交易中間價 的4%23. B【解析】在出口或?qū)ν赓J款的場合，如果預測計價貨幣貶值，可以在征得對方同 意的條件下提前收匯，以避免該貨幣可能貶值帶來的損失。“某企業(yè)未來有一筆100萬美元的出口收入”，說明未來該企業(yè)要獲得美元資金，那么它們肯定擔心 獲得的這些收入會貶值，所以他們會選擇提前收匯，以規(guī)避美元貶值風險。24. C【解析】國際貨幣基金組織的貨幣可兌換主要是指經(jīng)常項目可兌換25. C【解析】償債率，即當年外債還本付息總額與當年貨物服務(wù)出口總額的比率。26. C【解析】改善我國商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的條件是：建立規(guī)范的法人

32、治理結(jié)構(gòu)； 建立嚴密的內(nèi)控機制；建立科學的激勵約束機制。27. B【解析】商業(yè)銀行的超額備付金比率為在央行的超額準備加庫存現(xiàn)金與各項存款 總額之比，不得低于2%28. C【解析】現(xiàn)代商業(yè)銀行財務(wù)管理的核心是基于價值的管理。29. B【解析】建立健全各項內(nèi)部管理機制主要包括：建立以資產(chǎn)負債管理為前提的自 我調(diào)控機制；建立內(nèi)部授信授權(quán)制度，實行統(tǒng)一授信，分級審批；建立對集團性 大客戶實行統(tǒng)一授信管理的制度等。30. C【解析】新巴塞爾協(xié)議在最低資本金要求中，提出內(nèi)部評級法，使資本充足 率與銀行面對的主要風險更緊密地聯(lián)系在一起。31. C【解析】遠期合約的最大功能在于轉(zhuǎn)嫁風險32. A【解析】本題考

33、查互換的概念。33. C【解析】期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于交易風險在買賣雙方之間的分布不對稱性。期權(quán)交易的風險在買賣雙方之間的分布不對稱，期權(quán)買方的損失是有限的，不會超過期權(quán)費，而獲利的機會從理論上講卻是無限的； 期權(quán)的賣方則 正好相反。34. C【解析】自20世紀80年代以來，隨著金融自由化浪潮的不斷升級， 世界上大多 數(shù)國家的商業(yè)銀行的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)傳統(tǒng)特征和分業(yè)界限已逐步消失。35. D【解析】商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的最終目的是擴大商業(yè)銀行原始存款的資金來源，而且通過各種合理合規(guī)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)的技術(shù)處理，減少或逃避法定存款準備金率的約束，從而創(chuàng)造更多的派生存款。36. B

34、【解析】按照馬克思的理論，其貨幣需求規(guī)律表達式是里Md。 V【解析】財政支出大于財政收入，出現(xiàn)赤字，對貨幣供應量的影響如何，主要取決于財政赤字的彌補辦法。如果社會總需求膨脹，又采用透支的辦法彌補，就會引起國民收入超額分配，必然導致貨幣失衡。38. B【解析】一個國家在一定時期內(nèi)，國際收支如果是順差，則增加外匯儲備，中央 銀行增加基礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應量擴張；反之，如果是逆差，則減少外匯儲備， 中央銀行收回基礎(chǔ)貨幣，貨幣供應量縮減。39. D【解析】均衡利率水平的形成是由貨幣供求的條件決定的。貨幣供不應求，利率上升：貨幣供過于求，利率下降。同樣的道理，適當調(diào)節(jié)利率水平，就可以有效 調(diào)節(jié)貨幣供求，

35、使其處于均衡狀態(tài)。40. A【解析】本題考查國民收入超額分配的概念。41. A【解析】通貨膨脹是信用貨幣制度下的一種經(jīng)常性現(xiàn)象。42. B【解析】隱蔽型通貨膨脹是表面上貨幣工資沒有下降， 物價總水平也未提高，但 居民實際消費水準卻下降的現(xiàn)象。43. A【解析】本題考查治理通貨膨脹的貨幣政策措施。通貨膨脹情況下，要采取緊縮 性貨幣政策措施。緊縮性貨幣政策措施包括：提高法定存款準備金率、提高再貼 現(xiàn)率、公開市場賣出業(yè)務(wù)、直接提高利率。在通貨膨脹時期，中央銀行一般會公開市場向商業(yè)銀行等金融機構(gòu)出售有價證券， 從而達到緊縮信用，減少貨幣供 給量的目的44. C【解析】凱恩斯把貨幣供應量的增加并未帶來利

36、率的相應降低，而只是引起人們手持現(xiàn)金增加的現(xiàn)象稱為“流動性陷阱”。45. B【解析】貨幣主義認為，擴張的財政政策如果沒有相應的貨幣政策配合，就只能產(chǎn)生“排擠效應”，不可能產(chǎn)生“乘數(shù)效應”。46. D【解析】政策和法律調(diào)控是市場經(jīng)濟體制下金融宏觀調(diào)控的主要形式。47. C【解析】再貼現(xiàn)的主要缺點是：再貼現(xiàn)的主動權(quán)在商業(yè)銀行，而不在中央銀行。48. A【解析】凱恩斯學派認為貨幣政策的傳導變量是利率。49. D【解析】本題考查決策時滯的概念。決策時滯是指制定政策的時滯，即從認識到 需要改變政策，到提出一種新的政策所需耗費的時間。50. D【解析】公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點包括：主動權(quán)在中央銀行；富有彈性；中

37、央 銀行買賣證券可同時交叉進行，故很容易逆向修正貨幣政策，可連續(xù)進行，能補 充存款準備金、再貼現(xiàn)這兩個非連續(xù)性政策工具實施前后的效果不足；根據(jù)證券市場供求波動，主動買賣證券，可起穩(wěn)定證券市場的作用。51. D【解析】信用風險是我國銀行風險的主要表現(xiàn)形式。52. C【解析】銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場監(jiān)測包括審查和分析各種報告和統(tǒng)計報表。53. D【解析】保險監(jiān)管機構(gòu)與保險人之間的法律規(guī)范關(guān)系屬于保險行政法律規(guī)范。54. C【解析】不良資產(chǎn)率，即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額之比，不得高于4%55. D【解析】資本利潤率，即凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比，不應低于11%。56. D【解析】金融發(fā)展不單是指金融數(shù)

38、量或質(zhì)量上的變化， 更主要的是指金融效率的 提高。57. C【解析】即使是贊同金融自由化的人，也認為政府的適當干預是必要的。因此， 金融自由化并不否認金融監(jiān)管。58. C【解析】戈德史密斯提出了衡量一國金融發(fā)展水平的相關(guān)指標一一金融相關(guān)比率，即某一時點上現(xiàn)存金融資產(chǎn)總額與國民財富之比。59. A【解析】根據(jù)穩(wěn)定增長條件(產(chǎn)出、勞動力、資本按同一比率增長)，穩(wěn)定條件下托賓的貨幣經(jīng)濟增長模型為s (1 s) nf(k) nko60. A【解析】租金創(chuàng)造的直接目的是為競爭者提供適當?shù)募睿T發(fā)出一種對社會有益的活動。這是“金融約束”論與“金融抑制”論的根本區(qū)別。二、多項選擇題61. ACD【解析】政

39、策性銀行與商業(yè)銀行比較，其共性的方面，如嚴格審查貸款程序，貸 款要還本付息、周轉(zhuǎn)使用等。62. ABDE【解析】在公司繳納所得稅時，公司債券的利息為費用從收益中減除， 在所得稅 前列支。而公司股票的股息屬于凈收益的分配，不屬于費用，在所得稅后列支。63. ABE【解析】本題考查考生對信用及其本質(zhì)的理解。64. BCD【解析】本題考查項目融資模式設(shè)計的基本原則。65. ACDE【解析】本題考查資產(chǎn)證券化的主要特點。66. ACD【解析】根據(jù)十六屆三中全會精神，我國利率市場化改革的基本思路是：“先外幣，后本幣；先貸款，后存款，存款先大額長期、后小額短期”。67. BCE【解析】本題考查決定匯率變動

40、的主要因素。68. ACE【解析】本題考查資本流動對資本流出國的積極影響。69. CE【解析】商業(yè)銀行利潤總額由以下三部分構(gòu)成： 營業(yè)利潤、投資收益和營業(yè)外收 支凈額。70. AE【解析】本題考查成本管理應遵循的基本原則。成本管理要遵循以下原則：成本 最低化原則、全面成本管理原則、成本責任制原則和成本管理的科學化原則。71. CDE【解析】本題考查金融工程發(fā)展動因的內(nèi)部因素。72. BC【解析】在金融創(chuàng)新過程中，商業(yè)銀行的貸款有逐漸“表外化”的傾向，具體業(yè) 務(wù)包括：回購協(xié)議、貸款額度、周轉(zhuǎn)性貸款承諾、循環(huán)貸款協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利 等。73. ABC【解析】我國學者對貨幣需求模型的重新構(gòu)造， 認為

41、社會成員的貨幣需求應包括 三方面：貨幣的交易需求、貨幣的預防需求和貨幣的投資需求。74. CD【解析】在國民收入分配體系中，能夠?qū)е聡袷杖氤~分配的部門一個是財政，另一個是銀行。75. ABD【解析】本題考查緊縮性財政政策的措施。76. CE【解析】狹義貨幣M包括流通中現(xiàn)金和單位活期存款。77. AE【解析】與工商企業(yè)相比，金融企業(yè)負債率明顯偏高，財務(wù)杠桿大，導致負外部 性大。止匕外，金融工具日新月異，衍生金融工具有以小博大的高杠桿效應，也伴 隨著高度的金融風險。78. BCE【解析】按照市場風險發(fā)生的因素，市場風險可分為利率風險、匯率風險和價格 風險。79. BCD【解析】金融深化與發(fā)展的控制原則有風險控制原則、滿足市場需要原則和鼓勵 有效競爭原則。80. ABDE【解析】從政府與市場參與者關(guān)系的角度， 可將金融深化和發(fā)展的模式分為政府 控制式、政府引導式、機構(gòu)