BWBCS-KN-ALL-1006 BCS基本概念及操作指南

1、此文檔僅供中石化內(nèi)部使用BWBCS-KN-ALL-1006 BWBCS-KN-ALL-1006 BCSBCS基本概念及操作指南基本概念及操作指南版本：版本：2013 V12013 V1課時(shí)：課時(shí)：3 3 課時(shí)課時(shí) 總部運(yùn)維支持中心 | 1 課程概述課程概述課程內(nèi)容：課程內(nèi)容： BCS概念 BCS功能及操作 BCS操作注意事項(xiàng) 手工調(diào)整憑證規(guī)范培訓(xùn)對象：培訓(xùn)對象： 本課程適用中國石化財(cái)務(wù)報(bào)表崗位。軟件信息：軟件信息： 本課程基于SAP GUI 720 總部運(yùn)維支持中心 | 2 課程要求課程要求先期課程要求：先期課程要求：ALL-KN-ALL-1001 BCS基本概念 總部運(yùn)維支持中心 | 3 課

2、程目標(biāo)課程目標(biāo)通過完成本課程的學(xué)習(xí)，你將可以做到：通過完成本課程的學(xué)習(xí)，你將可以做到：l熟悉BCS系統(tǒng)中基本概念l理解BCS各功能作用，以及各功能操作注意事項(xiàng)l了解手工調(diào)整憑證規(guī)范 總部運(yùn)維支持中心 | 4 課程內(nèi)容課程內(nèi)容qBCSBCS概念概念qBCSBCS功能及操作功能及操作qBCSBCS操作注意操作注意事項(xiàng)事項(xiàng)q手工調(diào)整憑證規(guī)范手工調(diào)整憑證規(guī)范 總部運(yùn)維支持中心 | 5 課程內(nèi)容課程內(nèi)容qBCSBCS概念概念qBCSBCS功能及操作功能及操作qBCSBCS操作注意事項(xiàng)操作注意事項(xiàng)q手工調(diào)整憑證規(guī)范手工調(diào)整憑證規(guī)范 總部運(yùn)維支持中心 | 6 BCSBCS概念概念BCS：Business C

3、onsolidation System, 是SAP（Strategic Enterprise Management 企業(yè)管理策略）的一個(gè)子模塊，它是基于BW的財(cái)務(wù)合并工具。 總部運(yùn)維支持中心 | 7 BCSBCS概念概念q合并架構(gòu)合并架構(gòu)包括合并組和合并單元，合并單元是合并中最小的單位，是收集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的最小單位。 總部運(yùn)維支持中心 | 8 BCSBCS概念概念q貿(mào)易伙伴貿(mào)易伙伴貿(mào)易伙伴用于識別交易發(fā)生時(shí)的對方單位，是BCS系統(tǒng)合并抵銷的基礎(chǔ)。 總部運(yùn)維支持中心 | 9 BCSBCS概念概念q移動(dòng)類型移動(dòng)類型BCS投資合并是基于投資、權(quán)益類移動(dòng)類型來進(jìn)行不同作業(yè)的投資合并抵銷。為了滿足反映明細(xì)增

4、減變動(dòng)的報(bào)表需求。 總部運(yùn)維支持中心 | 10 BCSBCS概念概念q過賬級別過賬級別基于合并流程用于區(qū)分合并系統(tǒng)中不同類型的數(shù)據(jù)或過帳分錄。q憑證類型憑證類型對過帳級別的進(jìn)一步細(xì)分，每一個(gè)合并抵銷任務(wù)都有對應(yīng)的憑證類型。過賬級別憑證類型00報(bào)告的數(shù)據(jù): 分錄01調(diào)整已報(bào)告財(cái)政數(shù)據(jù)01上報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)手工調(diào)整02外幣公司尾差調(diào)整10標(biāo)準(zhǔn)化條目10手動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)整憑證類型20雙向銷帳輸入20內(nèi)部往來款抵銷21內(nèi)部收入成本抵銷30合并條目30投資合并抵銷41合并數(shù)據(jù)調(diào)整手動(dòng)過帳 總部運(yùn)維支持中心 | 11 BCSBCS概念概念q項(xiàng)目項(xiàng)目項(xiàng)目是在BCS系統(tǒng)中維護(hù)的一套層級式的會(huì)計(jì)科目。大部分科目與R/3中

5、定義的中石化集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表相對應(yīng)。另設(shè)有合并專用與統(tǒng)計(jì)科目，比如商譽(yù)、外幣折算差異等。 總部運(yùn)維支持中心 | 12 課程內(nèi)容課程內(nèi)容qBCSBCS概念概念qBCSBCS功能及操作功能及操作qBCSBCS操作注意事項(xiàng)操作注意事項(xiàng)q手工調(diào)整憑證規(guī)范手工調(diào)整憑證規(guī)范 總部運(yùn)維支持中心 | 13 BCSBCS主要功能主要功能l余額結(jié)轉(zhuǎn)l數(shù)據(jù)收集l本年利潤計(jì)算l上報(bào)數(shù)據(jù)校驗(yàn)l交易抵消l投資合并l兩金沖銷 總部運(yùn)維支持中心 | 14 先決條件先決條件qBCSBCS操作先決條件操作先決條件 平衡校對進(jìn)入ZMEC平臺，執(zhí)行平衡校對，檢查總賬行項(xiàng)目與R3以及各主題CUBE之間數(shù)據(jù)正確性。 BP3源數(shù)據(jù)基礎(chǔ)處理鏈

6、確保各源數(shù)據(jù)基礎(chǔ)處理鏈狀態(tài)正確，且在平衡校對通過后執(zhí)行。 總部運(yùn)維支持中心 | 15 BCSBCS功能介紹功能介紹q余額結(jié)轉(zhuǎn)余額結(jié)轉(zhuǎn)余額結(jié)轉(zhuǎn)只在每年的1月份才執(zhí)行。結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)到新年度，損益表科目不結(jié)轉(zhuǎn)。移動(dòng)類型轉(zhuǎn)至年初移動(dòng)類型。 總部運(yùn)維支持中心 | 16 BCSBCS功能介紹功能介紹q數(shù)據(jù)收集順序數(shù)據(jù)收集順序 首次合并月數(shù)據(jù)收集順序M_GL1( 余額初始化 )M_GL6( 現(xiàn)金流量 )M_AR1 ( 應(yīng)收投融資 )M_AR2( 應(yīng)收款項(xiàng) )M_AP1 ( 應(yīng)付投融資 )M_AP2 ( 應(yīng)付款項(xiàng) )M_PA1( 獲利分析 )M_AA1( 長期待攤 )； 首次合并后續(xù)期間數(shù)據(jù)收集順

7、序 M_GL5( 總帳增量 )M_GL6( 現(xiàn)金流量 )M_AR1 ( 應(yīng)收投融資 )M_AR2( 應(yīng)收款項(xiàng) )M_AP1 ( 應(yīng)付投融資 )M_AP2 ( 應(yīng)付款項(xiàng) )M_PA1( 獲利分析 )M_ AA1( 長期待攤 )。 總部運(yùn)維支持中心 | 17 BCSBCS功能介紹功能介紹q數(shù)據(jù)收集替代數(shù)據(jù)收集替代對于一定條件的數(shù)據(jù)維度進(jìn)行特殊方式的替代或調(diào)整。如打包公司代碼在BCS以一個(gè)虛擬的公司代碼存在，需要將原有貿(mào)易伙伴替代為虛擬公司代碼。 總部運(yùn)維支持中心 | 18 BCSBCS功能介紹功能介紹q本年利潤計(jì)算本年利潤計(jì)算在R/3中每月的本年利潤是通過表結(jié)法計(jì)算實(shí)現(xiàn)的，在BCS中是通過重分類調(diào)

8、整計(jì)算每月本年利潤以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的平衡。 總部運(yùn)維支持中心 | 19 BCSBCS功能介紹功能介紹q上報(bào)數(shù)據(jù)校驗(yàn)上報(bào)數(shù)據(jù)校驗(yàn)在完成用各種數(shù)據(jù)傳輸方法收集的上報(bào)數(shù)據(jù)以及手工上報(bào)數(shù)據(jù)調(diào)整后，系統(tǒng)自動(dòng)檢查數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系。 總部運(yùn)維支持中心 | 20 BCSBCS功能介紹功能介紹q交易抵消交易抵消交易抵消通過BCS后臺配置為自動(dòng)抵消任務(wù)，根據(jù)憑證行上的科目、貿(mào)易伙伴字段觸發(fā)。 總部運(yùn)維支持中心 | 21 BCSBCS功能介紹功能介紹q投資合并投資合并將長期股權(quán)投資與子公司股東權(quán)益中母公司所占份額進(jìn)行抵銷，同時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算產(chǎn)生少數(shù)股東權(quán)益。合并報(bào)表過程與長期股權(quán)投資與所有者權(quán)益相關(guān)的業(yè)務(wù)是一個(gè)或多個(gè)不

9、同的作業(yè)組合，生成相應(yīng)的抵銷分錄。 總部運(yùn)維支持中心 | 22 BCSBCS功能介紹功能介紹q兩金沖銷兩金沖銷兩金沖銷應(yīng)該為BCS最后一個(gè)動(dòng)作。 總部運(yùn)維支持中心 | 23 課程內(nèi)容課程內(nèi)容qBCSBCS概念概念qBCSBCS功能介紹功能介紹qBCSBCS操作注意事項(xiàng)操作注意事項(xiàng)q手工調(diào)整憑證規(guī)范手工調(diào)整憑證規(guī)范 總部運(yùn)維支持中心 | 24 BCSBCS操作注意事項(xiàng)操作注意事項(xiàng)q合同號未定義合同號未定義現(xiàn)階段，BCS中合同號、集團(tuán)貿(mào)易伙伴以及產(chǎn)品類別等主數(shù)據(jù)通過同步的方式，將BP3中主數(shù)據(jù)信息同步至BCS。出現(xiàn)合同號未定義提示后，應(yīng)聯(lián)系BCS業(yè)務(wù)崗執(zhí)行主數(shù)據(jù)同步操作。 總部運(yùn)維支持中心 | 2

10、5 BCSBCS操作注意事項(xiàng)操作注意事項(xiàng)q上報(bào)數(shù)據(jù)校驗(yàn)報(bào)錯(cuò)上報(bào)數(shù)據(jù)校驗(yàn)報(bào)錯(cuò)進(jìn)入BCS總計(jì)數(shù)據(jù)庫查詢數(shù)據(jù)，與R3中科目余額進(jìn)行核對，查找差異科目。查詢條件：合并組/公司/會(huì)計(jì)年度/期間 過帳級別=00 報(bào)告邏輯=標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目排除：S*/3131000000/5999999999。 總部運(yùn)維支持中心 | 26 課程內(nèi)容課程內(nèi)容qBCSBCS概念概念qBCSBCS功能介紹功能介紹qBCSBCS操作注意事項(xiàng)操作注意事項(xiàng)q手工調(diào)整憑證規(guī)范手工調(diào)整憑證規(guī)范 總部運(yùn)維支持中心 | 27 調(diào)整憑證規(guī)范調(diào)整憑證規(guī)范 移動(dòng)類型調(diào)整會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求調(diào)整非標(biāo)準(zhǔn)抵消任務(wù)過賬打包業(yè)務(wù)拆分 總部運(yùn)維支持中心 | 28 調(diào)整憑證規(guī)范

11、調(diào)整憑證規(guī)范q上報(bào)上報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)手工調(diào)整（憑證類型財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)手工調(diào)整（憑證類型0101）使用說明： 手工調(diào)整投資合并相關(guān)移動(dòng)類型，不得使用此任務(wù)調(diào)整ERP業(yè)務(wù)處理錯(cuò)誤、主數(shù)據(jù)錯(cuò)誤事項(xiàng)，例如客戶、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中貿(mào)易伙伴、往來單位屬性等事項(xiàng)。BCS任務(wù)路徑：UCMON合并監(jiān)視器數(shù)據(jù)收集上報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)手工調(diào)整正確舉例：首次合并長投科目移動(dòng)類型、投資比例調(diào)整：借：1401029901(投資成本) 300(投資：年初數(shù)) 投資比例60%貸：1401029901(投資成本) 總部運(yùn)維支持中心 | 29 調(diào)整憑證規(guī)范調(diào)整憑證規(guī)范q長期長期股權(quán)投資權(quán)益法還原（憑證類型股權(quán)投資權(quán)益法還原（憑證類型1515）使用說明：

12、 本調(diào)整用于在執(zhí)行合并抵銷前，需要將母公司用成本法核算的長期股權(quán)投資進(jìn)行權(quán)益法的還原。其原因?yàn)楦鶕?jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，母公司在ERP賬面采用長期股權(quán)投資的成本法進(jìn)行核算。而在企業(yè)報(bào)表合并時(shí)，要求母公司基于長期股權(quán)投資的權(quán)益法核算結(jié)果與子公司權(quán)益進(jìn)行合并抵銷。BCS任務(wù)路徑：UCMON合并監(jiān)視器交易抵消長期股權(quán)投資權(quán)益法還原正確舉例：調(diào)整權(quán)益法下母公司由于子公司的股利分配而產(chǎn)生的投資收益：借：5201020201(投收-長股投-投收-并)貸：1401029921(長投-其他-損益并表) 332(投資：損益調(diào)整-股利分配) 總部運(yùn)維支持中心 | 30 調(diào)整憑證規(guī)范調(diào)整憑證規(guī)范q內(nèi)部存貨未實(shí)現(xiàn)利潤抵銷（

13、憑證類型內(nèi)部存貨未實(shí)現(xiàn)利潤抵銷（憑證類型2222）使用說明： 用于以手工過帳的方式進(jìn)行內(nèi)部存貨未實(shí)現(xiàn)利潤的抵消，根據(jù)目前中石化的合并抵銷需求，此類交易的抵銷只在總部或者子公司層面予以確認(rèn)。分公司層面視同內(nèi)部存貨當(dāng)期實(shí)現(xiàn)全部銷售。BCS任務(wù)路徑：UCMON合并監(jiān)視器交易抵消內(nèi)部存貨未實(shí)現(xiàn)利潤抵銷正確舉例：調(diào)整內(nèi)部存貨未實(shí)現(xiàn)利潤：借：5401000000(主營業(yè)務(wù)成本) 10,000貸：1243000000(庫存商品) 10,000 總部運(yùn)維支持中心 | 31 調(diào)整憑證規(guī)范調(diào)整憑證規(guī)范q雙方抵銷憑證手工過帳（憑證類型雙方抵銷憑證手工過帳（憑證類型2929）使用說明： 主要用于合并組內(nèi)非標(biāo)準(zhǔn)抵消業(yè)務(wù)

14、手工抵消以及雙邊抵消差異重分類。補(bǔ)充抵消過賬級別為20自動(dòng)抵消任務(wù)結(jié)果（應(yīng)收、應(yīng)付賬款；應(yīng)收、應(yīng)付內(nèi)部單位款；內(nèi)部收入、成本等），不得調(diào)整過賬級別為30的抵消結(jié)果（投資合并相關(guān)抵消結(jié)果）。 BCS任務(wù)路徑：UCMON合并監(jiān)視器交易抵消雙方抵銷憑證手工過帳正確舉例：非標(biāo)準(zhǔn)抵消業(yè)務(wù)手工抵消調(diào)整：借：1180(勝利油田分公司) 1111010000(應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯)貸：1232(魯盛石油有限公司) 2111010000(應(yīng)付票據(jù)-銀行承兌匯) 總部運(yùn)維支持中心 | 32 調(diào)整憑證規(guī)范調(diào)整憑證規(guī)范q合并合并數(shù)據(jù)調(diào)整手動(dòng)過帳（憑證類型數(shù)據(jù)調(diào)整手動(dòng)過帳（憑證類型4141）使用說明： 用于在完成各合并任務(wù)后仍需要對投資合并進(jìn)行相關(guān)的調(diào)整，以及對“打包”的單位投資合并手工過賬。補(bǔ)充抵消過賬級別為30自動(dòng)抵消任務(wù)結(jié)果。BCS任務(wù)路徑：UCMON合并監(jiān)視器合并調(diào)整合并數(shù)據(jù)調(diào)整手動(dòng)過帳正確舉例：“打包”單位投資合并手工過賬：借: 3141150000(利潤分配-未分配利潤) 貸: 2999999999(少數(shù)股東權(quán)益) 總部運(yùn)維支持中心 | 33 調(diào)整憑證規(guī)范調(diào)整憑證規(guī)范q現(xiàn)金流量手工調(diào)整（憑證類型現(xiàn)金流量手工調(diào)整（憑證類型S0S0）使用說明： 用于現(xiàn)金流量表的細(xì)分調(diào)整。只允許用來調(diào)整現(xiàn)金流量科目：S100900000（統(tǒng)計(jì)貨幣資