促進(jìn)貸款特別賬戶管理規(guī)程

1、德國(guó)促進(jìn)貸款特別賬戶管理規(guī)程第一條 為了加強(qiáng)德國(guó)促進(jìn)貸款項(xiàng)目管理，提高貸款資金使用效益，根據(jù)外國(guó)政府貸款管理有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)程。第二條 本規(guī)程適用于使用特別賬戶支付方式的德國(guó)促進(jìn)貸款項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目） 。第三條 向國(guó)內(nèi)中標(biāo)人支付貸款資金次數(shù)較多和頻率較高的項(xiàng)目，可采用特別賬戶支付方式。第四條 特別賬戶的管理應(yīng)當(dāng)遵循權(quán)責(zé)明確、操作規(guī)范、?？顚Ｓ?、安全高效的原則。第五條 特別賬戶，是指經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)，債務(wù)人或其授權(quán)的項(xiàng)目單位 （以下簡(jiǎn)稱開戶人） 在項(xiàng)目轉(zhuǎn)貸銀行總行或其授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)設(shè)立的， 用于提取、 支付和退還德國(guó)促進(jìn)貸款的歐元周轉(zhuǎn)金賬戶。特別賬戶提款，是指轉(zhuǎn)貸銀行根據(jù)開戶人和采購(gòu)公司的

2、要求，從德國(guó)復(fù)興信貸銀行提取一定金額貸款資金， 并存放至特別賬戶。特別賬戶付款，是指轉(zhuǎn)貸銀行根據(jù)開戶人和采購(gòu)公司的要求，將特別賬戶資金撥付給中標(biāo)人。特別賬戶退款， 是指特別賬戶付款工作全部完成后， 轉(zhuǎn)貸銀行根據(jù)開戶人和采購(gòu)公司的要求， 將特別賬戶余款資金退還德國(guó)復(fù)興信貸銀行。第六條省級(jí)財(cái)政部門對(duì)本地區(qū)項(xiàng)目特別賬戶工作進(jìn)行指1導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督， 并按照財(cái)政部規(guī)定組織或委托有關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查。第七條轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)本著單單相符原則，審核特別賬戶申請(qǐng)材料和有關(guān)單據(jù)， 按照本規(guī)程規(guī)定辦理特別賬戶的設(shè)立、 提款、付款、退款和核銷工作， 提前通知開戶人和采購(gòu)公司提供申請(qǐng)所需的單據(jù)和材料， 并在每年 7

3、月 20 日和次年 1 月 20 日前將上、下半年特別賬戶使用情況書面通知相關(guān)省級(jí)財(cái)政部門。第八條 采購(gòu)公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行特別賬戶使用的有關(guān)規(guī)定，協(xié)助開戶人辦理特別賬戶工作， 及時(shí)完整真實(shí)地提供特別賬戶有關(guān)材料，接受有關(guān)部門監(jiān)督檢查。第九條 開戶人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行特別賬戶使用的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)完整真實(shí)地提供特別賬戶有關(guān)材料，接受有關(guān)部門監(jiān)督檢查。第十條項(xiàng)目單位和采購(gòu)公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，經(jīng)德國(guó)復(fù)興信貸銀行和省級(jí)財(cái)政部門同意后， 可采用特別賬戶方式。 項(xiàng)目的政府協(xié)議應(yīng)對(duì)采用特別賬戶方式予以明確。第十一條開戶人應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目轉(zhuǎn)貸協(xié)議簽署后，向外匯管理部門和轉(zhuǎn)貸銀行申請(qǐng)?jiān)O(shè)立特別賬戶。 每個(gè)項(xiàng)目只能設(shè)立 一個(gè)特別

4、賬戶。第十二條 轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)在特別賬戶設(shè)立后 10 個(gè)工作日內(nèi)，將賬戶名稱、 賬號(hào)等信息報(bào)財(cái)政部、 相關(guān)省級(jí)財(cái)政部門和德國(guó)復(fù)興信貸銀行備案。第十三條開戶人和采購(gòu)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)和商務(wù)合同執(zhí)行進(jìn)度，合理確定特別賬戶提款的次數(shù)和金額，制訂用款計(jì)劃。用款計(jì)劃應(yīng)當(dāng)報(bào)轉(zhuǎn)貸銀行備案。2用款計(jì)劃需要調(diào)整的， 開戶人和采購(gòu)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將調(diào)整后的用款計(jì)劃報(bào)轉(zhuǎn)貸銀行備案。第十四條 特別賬戶每次提款金額原則上不少于300 萬(wàn)歐元，最后一次提款金額可以實(shí)際需付款金額為準(zhǔn)。第十五條辦理特別賬戶提款時(shí)，開戶人和采購(gòu)公司向轉(zhuǎn)貸銀行提出申請(qǐng)，并按德國(guó)復(fù)興信貸銀行要求提供有關(guān)單據(jù)。 其中，首次提出提款申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提供商務(wù)合同及

5、英文翻譯件； 商務(wù)合同發(fā)生變更的，應(yīng)在提出提款申請(qǐng)時(shí)提交變更后的商務(wù)合同及英文翻譯件。第十六條 轉(zhuǎn)貸銀行對(duì)提款申請(qǐng)審核無(wú)誤后，應(yīng)對(duì)外辦理提款手續(xù)，并將資金到賬情況及時(shí)通知開戶人和采購(gòu)公司。第十七條 辦理特別賬戶付款時(shí)， 開戶人和采購(gòu)公司應(yīng)當(dāng)向轉(zhuǎn)貸銀行提出申請(qǐng)， 按照德國(guó)復(fù)興信貸銀行、 轉(zhuǎn)貸銀行及商務(wù)合同的要求，提供有關(guān)單據(jù)。第十八條 轉(zhuǎn)貸銀行對(duì)付款申請(qǐng)審核無(wú)誤后， 應(yīng)當(dāng)在 7 個(gè)工作日內(nèi)將申請(qǐng)資金撥付給中標(biāo)人， 并將付款情況及時(shí)通知開戶人和采購(gòu)公司。第十九條 開戶人和采購(gòu)公司如需使用人民幣付款， 應(yīng)向轉(zhuǎn)貸銀行提出申請(qǐng)。 如需外匯管理部門審核的， 開戶人應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)文件。第二十條特別

6、賬戶的付款工作全部完成后，開戶人和采購(gòu)公司應(yīng)當(dāng)與轉(zhuǎn)貸銀行和德國(guó)復(fù)興信貸銀行核對(duì)特別賬戶金額。如有余款，開戶人和采購(gòu)公司應(yīng)當(dāng)在特別賬戶金額核對(duì)完成后 20 個(gè)工作日內(nèi)， 通過(guò)轉(zhuǎn)貸銀行將余款退還德國(guó)復(fù)興信貸銀行。 特別3賬戶退款如根據(jù)政府協(xié)議規(guī)定產(chǎn)生費(fèi)用的，應(yīng)由開戶人承擔(dān)。第二十一條 在完成特別賬戶核對(duì)和退款后 20 個(gè)工作日內(nèi)，開戶人應(yīng)當(dāng)向外匯管理部門和轉(zhuǎn)貸銀行申請(qǐng)撤銷特別賬戶。第二十二條 轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)在特別賬戶撤銷后10 個(gè)工作日內(nèi)通知財(cái)政部、省級(jí)財(cái)政部門和德國(guó)復(fù)興信貸銀行。第二十三條 特別賬戶的利息收益和匯兌損益應(yīng)當(dāng)納入項(xiàng)目工程建設(shè)成本中統(tǒng)一核算。第二十四條 在辦理特別賬戶提取、 支付和退還工作中， 省級(jí)財(cái)政部門有要求的， 開戶人應(yīng)當(dāng)將有關(guān)特別賬戶材料報(bào)送其審核或備案。第二十五條 省級(jí)財(cái)政部門、 轉(zhuǎn)貸銀行、 采購(gòu)公司和開戶人如發(fā)現(xiàn)特別賬戶使用和管理中涉嫌違法違規(guī)情況， 應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施予以妥善處理，并向財(cái)政部和其他有關(guān)部門報(bào)告。第二十六條 省級(jí)財(cái)政部門、 轉(zhuǎn)貸銀行、 采購(gòu)公司和開戶人違反本規(guī)程的， 除依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對(duì)其采取措施外， 財(cái)政部可以采取通報(bào)批評(píng)、 暫停貸款資金的提款和付款、 加速未到期貸款債務(wù)的償還、 追回已支付資金及其形