中國人民銀行上海市分行結(jié)算規(guī)定

1、中國人民銀行上海市分行關(guān)于實行上海市單項結(jié)算辦法的通知滬銀會（95）3077號為貫徹落實全國會計工作會議精神，適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，本市將建立銀行票據(jù)自動清算系統(tǒng)，把使用清分機進(jìn)行票據(jù)交換的上海票據(jù)交換場作為整個系統(tǒng)的突破口，擴大上海票據(jù)交換復(fù)蓋面和支票使用范圍，建立帳戶管理數(shù)據(jù)庫；改變銀行會計對公業(yè)務(wù)手工處理方式，完成銀行對公業(yè)務(wù)會計處理自動化。為此，根據(jù)中國人民銀行總行對結(jié)算工作的有關(guān)規(guī)定和上海市票據(jù)暫行規(guī)定，結(jié)合本市實際情況，制定了上海市支票辦法、上海市銀行本票辦法、上海市商業(yè)匯票辦法、上海市貸記辦法、上海市定期借記辦法、上海市專用借記辦法、上海市個人使用支票、銀行本票暫行規(guī)定

2、、上海市關(guān)于對簽發(fā)空頭或印鑒不符支票的處罰規(guī)定、上海市商業(yè)匯票管理辦法、上海市銀行帳戶管理實施細(xì)則現(xiàn)將有關(guān)辦法印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下：一、支票的使用不限定支付方式，可以支取現(xiàn)金，也可以辦理轉(zhuǎn)帳；在支票左上角加劃兩條斜線的為劃線支票，只能辦理轉(zhuǎn)帳，不得支取現(xiàn)金。二、記載內(nèi)容完整的支票遺失，失票人可以向出票人開戶銀行申請掛失，如在掛失前已經(jīng)支付的，銀行不予受理；銀行受理掛失，按票面金額1%向掛失人收取手續(xù)費。三、銀行本票見票即付，當(dāng)場抵用；但兌付跨系統(tǒng)銀行本票時，兌付銀行可以按票面金額30/000向持票人收取手續(xù)費，手續(xù)費不足10元的按10元計收。銀行本票遺失，不得辦理掛失。四、鑒于上海

3、市票據(jù)自動清分系統(tǒng)尚未正式運行，且“定期借記辦法”的實施有一個銀企簽訂協(xié)議的準(zhǔn)備時間，因此，目前采用“專用借記辦法”向“定期借記辦法”過渡的方式。在現(xiàn)階段采取“專用借記辦法”，待票據(jù)自動清分系統(tǒng)完成擴容，正式運行后，在全市實施“定期借記辦法”、停止使用“專用借記辦法”。由于上述情況，“專用借記辦法”不再另設(shè)專門憑證，以原“專用委托收款憑證”代用。五、簽發(fā)空頭支票或與預(yù)留銀行印鑒不符的支票，銀行除退票外，并按票面金額處以5%不低于1000元的罰款；同時處以2%的賠償金，賠償收款人。商業(yè)承兌匯票到期日付款人帳戶不足支付或與預(yù)留銀行印鑒不符時，開戶銀行將按照空頭支票或與預(yù)留銀行印鑒不符支票的處罰規(guī)定

4、辦理。六、個人使用支票、本票是一項新的業(yè)務(wù)，涉及面比較廣，為保證該項業(yè)務(wù)順利進(jìn)行，各行所屬機構(gòu)開辦此項業(yè)務(wù)需報經(jīng)人民銀行上海市分行批準(zhǔn)。經(jīng)各行申報、人民銀行上海市分行批準(zhǔn)，本市30個銀行網(wǎng)點將首批辦理該項業(yè)務(wù)。七、本通知印發(fā)的辦法自1995年9月20日起實施，實施的同時廢止原上海市同城結(jié)算辦法。一九九五年九月五日附件一：上海市支票辦法第一條為保障支票的正常使用和流通，保護(hù)支票關(guān)系人的合法權(quán)益，促進(jìn)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，根據(jù)中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市實際情況，制定本辦法。第二條凡參加上海地區(qū)票據(jù)交換，并在上海地區(qū)范圍內(nèi)簽發(fā)、流通和付款的支票，按照本辦法辦理。第三條支票是出票人簽發(fā)，委托辦理

5、支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付一定金額給收款人或持票人的票據(jù)。支票不限定支付方式，可以支取現(xiàn)金，也可以轉(zhuǎn)帳。在支票左上角加劃兩條斜線的為劃線支票，只能辦理轉(zhuǎn)帳，不得支取現(xiàn)金。第四條單位、個體經(jīng)濟(jì)戶和個人在上海票據(jù)交換地區(qū)的商品交易和勞務(wù)供應(yīng)以及其他款項的結(jié)算均可以使用支票。第五條支票可以流通轉(zhuǎn)讓。第六條出票人在支票正面記明不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓的支票，不得流通轉(zhuǎn)讓。背書人可在支票背面記明不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓，但出票人不能以此抗辯持票人。第七條支票一般記載收款人名稱，也可以記載以“來人”為收款人，也可以不記載收款人名稱。不記載收款人名稱的以來人為收款人。第八條支票金額起點為100元。解交公用事業(yè)費、基本養(yǎng)老保險基金

6、、建房公積金等，可不受金額起點的限制。第九條支票付款期為10天，從簽發(fā)的次日算起，到期日遇例假日順延。第十條簽發(fā)支票應(yīng)使用藍(lán)黑墨水、墨汁或碳素墨填寫。未按規(guī)定填寫，被涂改冒領(lǐng)的，由出票人負(fù)責(zé)。支票大小寫金額、簽發(fā)日期和收款人名稱不得更改。第十一條存款人在銀行的預(yù)留印鑒，可用簽名或蓋章，或簽名加蓋章。但存款人為企事業(yè)單位的在銀行預(yù)留印鑒必須有一個財務(wù)專用章或支票專用章。第十二條支票印章必須按照銀行規(guī)定的尺寸刻制，法人章刻制的尺寸上下距離不大于26mm左右距離不大于28mm私章以不大于公章為宜。萬次印章不能作為預(yù)留銀行印鑒章。支票印鑒應(yīng)蓋在簽發(fā)人簽章處，不得蓋在磁碼打印帶上，否則，由此而引起的退票

7、由出票人負(fù)責(zé)。第十三條出票人必須在銀行帳戶余額內(nèi)按照規(guī)定向收款人簽發(fā)支票。不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票；對簽發(fā)空頭支票或印章與預(yù)留銀行印鑒不符的支票，銀行除退票外并按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款；同時處以2%的賠償金，賠償收款人。對屢次簽發(fā)空頭或印鑒不符支票，銀行可視其情節(jié)按有關(guān)規(guī)定作出處理。經(jīng)辦銀行在受理時發(fā)現(xiàn)遠(yuǎn)期支票，視同即期，可即予支付。第十四條收款人、被背書人接受支票時，可核查持票人的身份證并摘錄身份證號碼，同時應(yīng)認(rèn)真審查支票各項要素的填寫是否符合規(guī)定；支票是否在付款期內(nèi)；票面有無涂改；大小寫金額是否一致；支票的正面及背書欄是否有“不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓”字樣，背書是否連續(xù)等。收款人、持票

8、人憑支票辦理轉(zhuǎn)帳時，應(yīng)在支票背面加蓋背書，填制進(jìn)帳單和票據(jù)目錄一并送交開戶銀行，通過“票據(jù)交換”收妥入帳。收款人憑支票支取現(xiàn)金時，須在支票背面背書，到出票人開戶銀行支取現(xiàn)金，并按照銀行的需要交驗證件。第十五條記載內(nèi)容完整的支票遺失，失票人可向出票人開戶銀行申請掛失；如在掛失前已經(jīng)支付，銀行不予受理。第十六條銀行受理掛失，按票面金額收取1%手續(xù)費。第十七條存款人領(lǐng)用支票，必須填寫“支票領(lǐng)用單”并加蓋預(yù)留銀行印鑒。所購支票必須由銀行在每張支票右上角加蓋本行行名和存款人帳號，并記錄支票起訖號碼；同時，在支票規(guī)定區(qū)域打印有關(guān)磁性編號（支票號碼、地區(qū)銀行交換號、銀行帳號）。帳戶結(jié)清時，必須將全部剩余空白

9、支票加蓋注銷章后交回銀行，未按規(guī)定交回銀行的，由此而產(chǎn)生的后果由存款人自行負(fù)責(zé)。第十八條支票的手續(xù)費每筆1元，由開戶銀行出售支票時向存款人收取。第十九條本市各銀行可根據(jù)本辦法結(jié)合實際情況制定實施細(xì)則，但不得與本辦法有抵觸，并須報備人民銀行上海市分行。第二十條本辦法由中國人民銀行上海市分行負(fù)責(zé)解釋。第二十一條本辦法自1995年9月20日起施行。附件二：上海市銀行本票辦法第一條為保障銀行本票的正常使用和流通，保護(hù)銀行本票關(guān)系人的合法權(quán)益，促進(jìn)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，根據(jù)中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市實際情況，制定本辦法。第二條凡參加上海地區(qū)票據(jù)交換，并在上海地區(qū)范圍內(nèi)簽發(fā)、流通和付款的銀行支票，按

10、照本辦法辦理。第三條銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。第四條單位、個體經(jīng)濟(jì)戶和個人在上海票據(jù)交換地區(qū)的商品交易和勞務(wù)供應(yīng)以及其他款項的結(jié)算均可以使用銀行本票。第五條銀行本票可以流通轉(zhuǎn)讓。第六條出票人在銀行本票正面注明“不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓”的銀行本票，不得流通轉(zhuǎn)讓。背書人可在銀行本票背面注明“不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓”，但出票人不能以此抗辯持票人。第七條銀行本票的金額起點為1000元。第八條銀行本票付款期為1個月，從簽發(fā)的次日算起，到期日遇例假日順延。第九條銀行本票見票即付，當(dāng)場抵用；但兌付跨系統(tǒng)的銀行本票，兌付銀行可按票面金額30/000向持票人收取手續(xù)費。手續(xù)費不足10元

11、的按10元計收。逾期的銀行本票，兌付銀行不予受理，須向簽發(fā)銀行辦理退款手續(xù)。第十條銀行本票一般記載收款人名稱，也可以記載“來人”為收款人，也可以不記載收款人名稱。不記載收款人名稱的以來人為收款人。第十一條銀行本票不限定支付方式，可以支取現(xiàn)金，也可以轉(zhuǎn)帳。第十二條申請辦理銀行本票，應(yīng)向銀行填寫“銀行本票申請書”，并詳細(xì)填明各欄內(nèi)容，個體經(jīng)濟(jì)戶和個人需要支取現(xiàn)金的應(yīng)填明“現(xiàn)金”字樣，并指定兌付銀行。第十三條銀行受理銀行本票申請書，在收妥款項后，據(jù)以簽發(fā)銀行本票；對個體經(jīng)濟(jì)戶和個人需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)填明兌付銀行名稱，在人民幣大寫金額欄先填寫“現(xiàn)金”字樣，后填寫大寫金額，并加蓋本票專用章，用壓數(shù)機壓印

12、金額，將銀行本票交給申請人。第十四條銀行本票手續(xù)費每筆1元，由簽發(fā)銀行向申請人收取。第十五條收款人、被背書人接受銀行本票時，可核查持票人的身份證并摘錄身份證號碼，同時認(rèn)真審查銀行本票各項要素的填寫是否符合規(guī)定；是否已蓋本票專用章；銀行本票是否在付款期內(nèi)；票面有無涂改；壓數(shù)機壓印的金額與大寫金額是否一致；銀行本票的正面或背書欄是否有“不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓”的字樣，背書是否連續(xù)等。持票人憑銀行本票辦理轉(zhuǎn)帳時，應(yīng)在銀行本票背面加蓋背書，填制進(jìn)帳單一并送交開戶銀行辦理轉(zhuǎn)帳。收款人憑具有“現(xiàn)金”字樣的銀行本票支取現(xiàn)金時，應(yīng)在銀行本票背面加蓋背書、登記身份證號碼，到指定銀行支取現(xiàn)金，并按銀行要求交驗有關(guān)證件，收款人為

13、單位或經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的銀行本票，不得支取現(xiàn)金。第十六條銀行本票不得掛失。銀行本票遺失，確未被冒領(lǐng)的，俟付款期滿后一個月，可由原申請人備函說明情況后，辦理退款手續(xù)。申請人因銀行本票超過付款期或其他原因要求退款時，可持銀行本票到簽發(fā)銀行辦理。第十七條簽發(fā)銀行本票所收取的款項，應(yīng)按規(guī)定比例繳存人民銀行。第十八條銀行本票的簽發(fā)銀行（限于參加票據(jù)交換）為人民銀行上海市分行、工商銀行上海市分行、農(nóng)業(yè)銀行上海市分行、中國銀行上海市分行、建設(shè)銀行上海市分行、交通銀行上海分行、中信實業(yè)銀行上海分行、招商銀行上海分行、光大銀行上海分行、上海浦東發(fā)展銀行及其所屬的指定的分支機構(gòu)，以及經(jīng)中國人民銀行上海市分行批準(zhǔn)經(jīng)營銀行

14、業(yè)務(wù)的其他金融機構(gòu)。第十九條本市各銀行可根據(jù)本辦法結(jié)合實際情況制定實施細(xì)則，但不得與本辦法有抵觸，并須報備人民銀行上海市分行。第二十條本辦法由中國人民銀行上海市分行負(fù)責(zé)解釋。第二十一條本辦法自1995年9月20日起施行。附件三：上海市商業(yè)匯票辦法第一條為保障商業(yè)匯票的正常使用和流通，保護(hù)商業(yè)匯票關(guān)系人的合法權(quán)益，促進(jìn)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，根據(jù)中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市實際情況，制定本辦法。第二條凡參加上海地區(qū)票據(jù)交換，并在上海地區(qū)范圍內(nèi)簽發(fā)、流通和付款的商業(yè)匯票，按照本辦法辦理。第三條商業(yè)匯票是收款人或付款人（或承兌申請人）簽發(fā)，由付款人承兌，并于到期日向收款人或持票人無條件支付款項的票

15、據(jù)。第四條商業(yè)匯票按其承兌人的不同，分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票是由收款人簽發(fā)，經(jīng)付款人承兌，或由付款人簽發(fā)并承兌的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票按雙方約定簽發(fā)。由收款人簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票，應(yīng)交付款人承兌；由付款人簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票，應(yīng)經(jīng)本人承兌。付款人須在商業(yè)承兌匯票正面簽署“承兌”字樣，并加蓋預(yù)留銀行印章后，將商業(yè)承兌匯票交給收款人。銀行承兌匯票是由收款人或承兌申請人簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。銀行承兌匯票按雙方約定簽發(fā)，由收款人簽發(fā)的銀行承兌匯票，應(yīng)交承兌申請人持匯票和購銷合同向其開戶銀行申請承兌；由承兌申請人簽發(fā)的銀行承兌匯票，應(yīng)由本人持匯票和購銷

16、合同向其開戶銀行申請承兌。第五條在銀行開立帳戶的法人之間根據(jù)購銷合同進(jìn)行的商品交易，可使用商業(yè)承兌匯票。國有企業(yè)、股份制企業(yè)、集體所有制工業(yè)企業(yè)、供銷合作社以及三資企業(yè)之間根據(jù)購銷合同進(jìn)行的商品交易，可使用銀行承兌匯票，其他法人和個人不得使用銀行承兌匯票。第六條嚴(yán)禁利用商業(yè)匯票拆借資金和套取銀行貼現(xiàn)資金。第七條商業(yè)匯票一律記名，可以流通轉(zhuǎn)讓。出票人或承兌人在匯票正面記明“不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓”字樣的匯票，不得流通轉(zhuǎn)讓。背書人可在匯票背面記明“不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓”，但出票人、承兌人不能以此抗辯持票人。第八條商業(yè)匯票承兌期限，由交易雙方商定，最長不超過6個月。如屬分期付款，應(yīng)一次簽發(fā)若干張不同期限的匯票，也可按供貨進(jìn)度

17、分次簽發(fā)匯票。第九條商業(yè)承兌匯票的收款人或持票人，應(yīng)于匯票到期日起10日內(nèi)送交開戶銀行辦理收款，超過期限的，銀行不予受理。付款人應(yīng)于商業(yè)承兌匯票到期前將票款足額交存其開戶銀行，銀行俟到期日憑票將款項劃轉(zhuǎn)給收款人或持票人。第十條商業(yè)承兌匯票到期日，付款人帳戶不足支付或預(yù)留銀行印鑒不符時，其開戶銀行應(yīng)將商業(yè)承兌匯票退還給收款人或持票人，由其自行處理。同時銀行對付款人按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款；并處以2%的賠償金，賠償收款人。第十一條本市辦理銀行承兌匯票的承兌銀行為：人民銀行上海市分行、工商銀行上海市分行、農(nóng)業(yè)銀行上海市分行、中國銀行上海市分行、建設(shè)銀行上海市分行、交通銀行上海分行、

18、中信實業(yè)銀行上海分行、光大銀行上海分行、招商銀行上海分行、上海浦東發(fā)展銀行及其所屬的指定的分支機構(gòu)。非銀行金融機構(gòu)不能辦理銀行承兌匯票的承兌。第十二條銀行承兌匯票的承兌銀行，應(yīng)按票面金額向承兌申請人收取50/000的手續(xù)費。手續(xù)費每筆不足10元的，按10元計收。第十三條銀行承兌匯票的收款人或持票人應(yīng)于銀行承兌匯票到期日起10日內(nèi)，將銀行承兌匯票、解訖通知，連同進(jìn)帳單送交開戶銀行辦理轉(zhuǎn)帳，超過期限的，銀行不予受理。第十四條銀行承兌匯票的承兌申請人應(yīng)于銀行承兌匯票到期日前將票款足額交存其開戶銀行。承兌銀行俟到期日憑票將款項付給收款人或持票人。第十五條銀行承兌匯票的承兌申請人于匯票到期日未能足額交存

19、票款時，承兌銀行除憑票向收款人、持票人無條件付款外，應(yīng)根據(jù)承兌協(xié)議規(guī)定，對承兌申請人執(zhí)行扣款，并對尚未扣回的承兌金額每天按50/000計收罰息。第十六條商業(yè)匯票的收款人或持票人需要資金時，可持未到期的商業(yè)承兌匯票或銀行承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)。貼現(xiàn)銀行需要資金時，可持未到期的承兌匯票向其他銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；也可向人民銀行申請再貼現(xiàn)。第十七條貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限一律從其貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止。實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日（到期日遇例假日的應(yīng)相應(yīng)加計天數(shù)）的利息計算。貼現(xiàn)利率按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十八條貼現(xiàn)到期，貼現(xiàn)銀行應(yīng)向承兌人收取票款。如商業(yè)承兌匯票，承兌人的銀行帳戶不足支付，

20、其開戶銀行除按規(guī)定收取罰款外，應(yīng)立即將商業(yè)承兌匯票退給貼現(xiàn)銀行，由其從貼現(xiàn)申請人帳戶內(nèi)收取。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)到期，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)銀行向承兌人收取票款。第十九條單位或銀行對已承兌的商業(yè)承兌匯票或銀行承兌匯票，負(fù)有到期無條件付款的責(zé)任，不得以交易糾紛和本身承兌的責(zé)任拒付票款。對于持票人用欺騙手段取得票據(jù)行使權(quán)利時，承兌人對其可以抗辯。但對經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓匯票的其他債權(quán)人行使權(quán)利時，承兌人對其不得提出抗辯。第二十條經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的商業(yè)匯票，因不獲付款而遭退票時，持票人可以對出票人、背書人和其他債務(wù)人行使追索權(quán)，票據(jù)的各債務(wù)人對持票人負(fù)連帶責(zé)任。第二十一條本市各銀行可根據(jù)本辦法結(jié)合實際情況制定實施細(xì)則，但不得與本

21、辦法有抵觸，并須報備人民銀行上海市分行。第二十二條本辦法由中國人民銀行上海市分行負(fù)責(zé)解釋。第二十三條本辦法自1995年9月20日起施行。附件四：上海市貸記辦法第一條為適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，加快銀行結(jié)算時間，提高社會資金效益，根據(jù)中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，結(jié)合上海實際情況，制定本辦法。第二條本辦法適用于在本市銀行（限于參加票據(jù)交換）開戶的機關(guān)團(tuán)體和企事業(yè)單位。第三條貸記分為定期貸記和直接貸記。定期貸記是按固定日期由付款人簽發(fā)，委托開戶銀行從其帳戶中將款項劃轉(zhuǎn)指定收款人帳戶的支付方式，只用于每月工資的發(fā)放，上、下級撥款等（目前暫不實施）。直接貸記是付款人簽發(fā)，委托開戶銀行從其帳戶中將款項付出

22、劃轉(zhuǎn)指定收款人帳戶的支付方式，適用于本市各單位之間的勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥及其他款項的支付。第四條貸記憑證只能提交給付款單位開戶銀行辦理轉(zhuǎn)帳，不能提取現(xiàn)金，不得流通轉(zhuǎn)讓。第五條貸記不受金額起點的限制。第六條貸記的付款期為3天，從簽發(fā)的次日算起，到期日遇例假日順延。第七條填制貸記憑證應(yīng)使用藍(lán)色或黑色園珠筆，雙面復(fù)寫紙?zhí)讓?，未按?guī)定填寫，被涂改冒領(lǐng)的，由出票人負(fù)責(zé)。貸記憑證的大小寫金額，簽發(fā)日期和收、付款人帳號、戶名不得更改。第八條付款人開戶行受理貸記憑證時，應(yīng)認(rèn)真審查貸記憑證各欄內(nèi)容的填寫是否符合規(guī)定；貸記憑證是否在付款期內(nèi)；大、小寫金額是否一致；印鑒與預(yù)留銀行印鑒是否相符。第九條付款人開戶銀行在受

23、理貸記憑證后，應(yīng)在憑證第三聯(lián)磁碼打印帶上，打印收款人銀行號、帳號、交易代碼、金額四個域，連同第四聯(lián)收款人收帳通知一并通過票據(jù)交換提交收款人開戶銀行。第十條貸記的手續(xù)費每筆2元，由開戶銀行在出售憑證時向開戶單位（憑證購買人）收取。第十一條貸記憑證的管理作為重要空白憑證管理，保管和領(lǐng)用出售必須登記起訖號碼，按照重要空白憑證的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十二條本市各銀行可根據(jù)本辦法結(jié)合實際情況制定實施細(xì)則，但不得與本辦法有抵觸，并須報備人民銀行上海市分行。第十三條本辦法由中國人民銀行上海市分行負(fù)責(zé)解釋。第十四條本辦法自1995年9月20日起施行。附件五：上海市專用借記辦法第一條根據(jù)中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本

24、市實際情況，制定本辦法。第二條本辦法適用于在本市銀行（限于參加票據(jù)交換）開戶的機關(guān)團(tuán)體和企事業(yè)單位。第三條本辦法將逐步向定期借記辦法過渡。目前暫使用專用委托收款憑證。第四條專用借記是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。暫限于公用事業(yè)、郵電、房管和交通運輸部門根據(jù)合同向各用戶單位收取自來水費、電費、煤氣費、電話費、郵費、電報費、房租、運輸費等費用，不得用于商品交易。第五條使用專用借記應(yīng)由收、付款人雙方單位簽訂使用此種結(jié)算的合同，并需經(jīng)銀行批準(zhǔn)。對超出本辦法規(guī)定范圍的專用借記或違反合同規(guī)定的收費，銀行不予受理并可根據(jù)情節(jié)給予警告，直至停止收款人使用專用借記結(jié)算。第六條收款人辦理專用借記時須填

25、制專用借記憑證，注明合同號碼，連同有關(guān)單證一并送交開戶銀行。收款人辦理專用借記，必須提高核算質(zhì)量，避免差錯。第七條付款人開戶銀行收到專用借記憑證后，即從其帳戶內(nèi)付出，并通知付款人，如遇帳戶內(nèi)存款不足，銀行作退票處理；如付款人有異議，可在10天內(nèi)（付款的次日算起，到期日遇例假順延）向銀行提出，由銀行如數(shù)向收款人劃回。發(fā)生糾紛，由收、付雙方自行解決。第八條專用借記的手續(xù)費每筆2元，由經(jīng)辦銀行向委托收款人收取。第九條本市各銀行可根據(jù)本辦法結(jié)合實際情況制定實施細(xì)則，但不得與本辦法有抵觸，并須報備人民銀行上海市分行。第十條本辦法由中國人民銀行上海市分行負(fù)責(zé)解釋。第十一條本辦法自1995年9月20日起施行

26、。附件六：上海市定期借記辦法第一條為適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的需要，加快銀行結(jié)算時間，提高社會資金效益，根據(jù)中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合上海實際情況，制定本辦法。第二條本辦法適用于在本市銀行（限于參加票據(jù)交換）開戶的機關(guān)團(tuán)體和企事業(yè)單位。第三條定期借記是收、付款人雙方簽定合同，由付款人授權(quán)收款人和付款人開戶銀行，在一定的金額范圍內(nèi)收、付電話費、電報費、郵費、自來水費、煤氣費、房租等費用和國務(wù)院、人民銀行規(guī)定的法定基金。不得用于商品交易。第四條除另有規(guī)定外，辦理定期借記時必須具備：一、固定的付款日期；二、相對穩(wěn)定的結(jié)算金額；三、收、付款人必須簽訂使用該項辦法的合同；四、付款人對其開戶銀行的授權(quán)金額不

27、得小于平時該項款項支付金額的200%，以保證付款銀行在授權(quán)金額范圍內(nèi)無條件支付。第五條辦理定期借記時需簽訂合同一式四聯(lián)，兩聯(lián)由收、付款人留存，兩聯(lián)交收、付款人開戶銀行。收款人在辦理定期借記時，應(yīng)填寫定期借記憑證，并注明合同號碼，交開戶銀行辦理結(jié)算。第六條辦理定期借記的各行業(yè)付款日期，由人民銀行根據(jù)實際情況加以規(guī)定，以平衡全市銀行結(jié)算業(yè)務(wù)量，保證票據(jù)自動清分的正常運轉(zhuǎn)。第七條付款人在規(guī)定的付款日應(yīng)備足資金，按約履行，保證款項支付。第八條付款人開戶銀行收到在授權(quán)金額范圍內(nèi)的定期借記憑證后，即從付款人帳戶付出。如遇帳戶內(nèi)存款不足，銀行作退票處理；如付款人有異議，可在10天內(nèi)（付款的次日起，到期日遇例

28、假順延）向銀行提出，由銀行如數(shù)向收款人劃回。發(fā)生糾紛，由收、付雙方自行解決。第九條付款人開戶銀行收到超過授權(quán)金額范圍的定期借記憑證后，付款人開戶銀行可主動將憑證退回收款人開戶行，由收款人開戶行交收款人，改用其他結(jié)算方式收取款項。第十條對超出本辦法規(guī)定或違反合同規(guī)定的定期借記，銀行不予受理，并可根據(jù)情況給予警告，直至停止收款人使用定期借記結(jié)算。第十一條定期借記的手續(xù)費每筆2元。由經(jīng)辦銀行向委托人收取。第十二條本市各銀行可根據(jù)本辦法結(jié)合實際情況制定實施細(xì)則，但不得與本辦法有抵觸，并須報備人民銀行上海市分行。第十三條本辦法由中國人民銀行上海市分行負(fù)責(zé)解釋。第十四條本辦法自1995年9月20日起施行。

29、附件七：上海市個人使用支票、銀行本票暫行規(guī)定為了適應(yīng)社會主義市場發(fā)展的需要，方便個人資金結(jié)算，減少現(xiàn)金使用，根據(jù)上海市票據(jù)暫行規(guī)定（修改本）、上海市支票辦法、上海市銀行本票辦法的有關(guān)規(guī)定，特制定本規(guī)定。支票第一條個人使用支票的條件1、 有上海市常住戶口或暫住戶口或1年以上國外護(hù)照，并在本市有固定居住場所或具備一定條件經(jīng)銀行批準(zhǔn)。二、有一定的收入，需要辦理支票結(jié)算。三、在銀行開立存款帳戶并保持一定的金額確保支付。四、根據(jù)需要，銀行可要求申請使用支票者提供擔(dān)保人，擔(dān)保不得附有條件，擔(dān)保人與被擔(dān)保人承擔(dān)同一責(zé)任，擔(dān)保人為2人以上的，擔(dān)保人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。第二條個人申請開立存款帳戶的手續(xù)一、必須持有

30、本人身份證和戶口簿、1年以上護(hù)照、暫住戶口證明，經(jīng)銀行批準(zhǔn)。2、 經(jīng)銀行同意具備條件后，簽訂協(xié)議，填制開戶申請書并預(yù)留銀行印鑒或簽字樣本。開戶銀行審查后可開立帳戶，確定銀行帳號，并售給支票。三、申請人取得支票帳戶的同時應(yīng)存入資金，起存金額為5，000元。第三條個人使用支票的一般規(guī)定1、 個人在上海票據(jù)交換地區(qū)的商品交易和勞務(wù)供應(yīng)以及其它款項的結(jié)算均可使用支票。2、 存款人必須在支票存款帳戶的余額內(nèi)簽發(fā)支票，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票；對簽發(fā)空頭支票或印章與預(yù)留銀行印鑒不符的支票，銀行除退票外，應(yīng)按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款；同時處以2%的賠償金，賠償收款人。對于屢次簽發(fā)空頭或印鑒不符支票，

31、銀行可視其情節(jié)按有關(guān)規(guī)定作出處理。3、 簽發(fā)支票時應(yīng)填寫當(dāng)天日期，不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票，銀行對遠(yuǎn)期支票視為即期，即予支付。4、 嚴(yán)禁利用支票進(jìn)行違法違紀(jì)活動，不準(zhǔn)出租出借帳戶和支票。五、支票金額起點為100元。六、支票付款期限為10天，從簽發(fā)次日算起，到期日遇例假日順延。七、支票一般記載收款人名稱，也可以記載以“來人”為收款人，也可以不記載收款人名稱，不記載收款人名稱的以來人為收款人。八、簽發(fā)支票應(yīng)使用藍(lán)黑墨水、墨汁或碳素墨水填寫，未按規(guī)定填寫，被涂改冒領(lǐng)的，由出票人負(fù)責(zé)。九、支票大小寫金額、簽發(fā)日期和收款人名稱不得更改。十、支票不限定支付方式，可以支取現(xiàn)金，也可以轉(zhuǎn)帳。支票左上角加劃兩條斜線的為

32、劃線支票，只能辦理轉(zhuǎn)帳，不得支取現(xiàn)金。十一、支票可以流通轉(zhuǎn)讓。十二、出票人在支票正面記明不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓的支票，不得流通轉(zhuǎn)讓。背書人可在支票背面記明不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓，但出票人不能以此抗辯持票人。十三、收款人、被背書人接受支票時，可核查持票人的身份證并摘錄身份證號碼，同時應(yīng)認(rèn)真審查支票各項要素的填寫是否符合規(guī)定；支票是否在付款期內(nèi)；票面有無涂改；大小寫金額是否一致；支票的正面及背書欄是否有“不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓”字樣；經(jīng)轉(zhuǎn)讓的支票還應(yīng)審查背書是否連續(xù)等。收款人、持票人憑支票辦理轉(zhuǎn)帳時，應(yīng)在支票背面加蓋背書，填制有關(guān)單證送交開戶銀行辦理托收。收款人憑支票支取現(xiàn)金時，應(yīng)在支票背面加蓋背書，登記身份證號碼，到出票人的開戶銀行支取

33、現(xiàn)金，并按銀行的要求交驗證件；收款人為單位的支票或經(jīng)流通轉(zhuǎn)讓的支票，不得支取現(xiàn)金。十四、記載內(nèi)容完整的支票遺失，失票人可向開戶銀行申請掛失，在銀行受理掛失前，款項已經(jīng)支付，銀行不予受理。第四條其他1、 個人向銀行購買支票時，每個帳戶一次限購一本；所購的支票必須由銀行在每張支票右上角加蓋本行行名和存款人帳號，并紀(jì)錄支票起訖號碼；同時，在支票規(guī)定區(qū)域打印有關(guān)磁性編碼（支票號碼、地區(qū)銀行交換號、銀行帳號）。存款人結(jié)清帳戶時，應(yīng)將未用的空白支票和作廢支票全部交回銀行負(fù)責(zé)處理。未按規(guī)定交回銀行，由此而產(chǎn)生的后果由存款人自行負(fù)責(zé)。2、 支票手續(xù)費每筆1元，由開戶銀行在出售支票時向存款人收取。三、個人向銀行

34、辦理支票掛失申請時，應(yīng)按票面金額1%向銀行支付手續(xù)費。銀行本票第五條個人申請使用銀行本票的條件個人將款項繳存銀行（銀行存款轉(zhuǎn)出或現(xiàn)金繳存），由銀行簽發(fā)憑以辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算或支取現(xiàn)金的銀行本票。第六條個人使用銀行本票的一般規(guī)定一、個人在上海票據(jù)交換地區(qū)的商品交易和勞務(wù)供應(yīng)以及其他款項的結(jié)算，均可申請使用銀行本票。二、銀行本票的金額起點為1000元。三、銀行本票付款期為1個月，從簽發(fā)的次日算起，到期日遇例假日順延。四、銀行本票見票即付，當(dāng)場抵用；但兌付跨系統(tǒng)的銀行本票，兌付銀行可按票面金額30/000向持票人收取手續(xù)費，手續(xù)費不足10元的按10元計收。逾期的銀行本票，兌付銀行不予受理，須向簽發(fā)銀行辦理

35、退款手續(xù)。五、銀行本票一般記載收款人名稱，也可以記載以“來人”為收款人，也可以不記載收款人名稱。不記載收款人名稱的以來人為收款人。六、銀行本票不限定支付方式，可以支取現(xiàn)金，也可以轉(zhuǎn)帳。七、個人申請辦理銀行本票，應(yīng)向銀行填寫“銀行本票申請書”，并詳細(xì)填字樣，并指定兌付銀行。八、銀行本票可以流通轉(zhuǎn)讓。九、出票人在銀行本票正面注明“不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓”的銀行本票，不得流通轉(zhuǎn)讓。背書人可在銀行本票背面注明“不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓”，但出票人不能以此抗辯持票人。十、收款人、被背書人接受銀行本票時，可核查持票人的身份證和摘錄身份證號碼，同時認(rèn)真審查銀行本票各項要素的填寫是否符合規(guī)定；是否已蓋本票專用章；銀行本票是否在付款期內(nèi)；票

36、面有無涂改；壓數(shù)機壓印的金額與大寫金額是否一致；銀行本票的正面及背書欄是否有“不準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓”的字樣；轉(zhuǎn)讓的銀行本票還應(yīng)審查背書是否連續(xù)等。十一、持票人憑銀行本票辦理轉(zhuǎn)帳時，應(yīng)在銀行本票背面加蓋背書，填制有關(guān)單證送交開戶銀行辦理清算。收款人憑具有“現(xiàn)金”字樣的銀行本票支取現(xiàn)金時，應(yīng)在銀行本票背面加蓋背書，登記身份證號碼，到指定銀行支取現(xiàn)金，并按銀行的要求交驗證件；收款人為單位或經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的銀行本票，不得支取現(xiàn)金。十二、銀行本票不得掛失。銀行本票遺失確未被冒領(lǐng)的，俟付款期滿后1個月，可由原申請人備函說明情況后辦理退款手續(xù)。申請人因銀行本票超過付款期或其他原因要求退款時，可持銀行本票到簽發(fā)銀行辦理。第七

37、條其他一、銀行本票手續(xù)費每筆1元，由簽發(fā)銀行向申請人收取。二、銀行本票的簽發(fā)銀行（限于參加票據(jù)交換）為人民銀行上海市分行、工商銀行上海市分行、農(nóng)業(yè)銀行上海市分行、中國銀行上海市分行、建設(shè)銀行上海市分行、交通銀行上海分行、中信實業(yè)銀行上海分行、招商銀行上海分行、光大銀行上海分行、上海浦東發(fā)展銀行及其所屬指定的分支機構(gòu)，以及經(jīng)中國人民銀行上海市分行批準(zhǔn)經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)的其他金融機構(gòu)。第八條本市各銀行可根據(jù)本規(guī)定結(jié)合實際情況制定實施細(xì)則，但不得與本規(guī)定有抵觸，并須報備人民銀行上海市分行。第九條本規(guī)定由中國人民銀行上海市分行負(fù)責(zé)解釋。第十條本規(guī)定自1995年9月20日起施行。附件八：上海市商業(yè)匯票管理辦法

38、第一條為了有效地發(fā)揮商業(yè)匯票對疏導(dǎo)商業(yè)信用，減少貨款拖欠，搞活流通的積極作用，根據(jù)本市實際情況制定本辦法。第二條簽發(fā)、承兌、使用商業(yè)匯票必須遵守以下原則：一、使用商業(yè)匯票的單位必須是在銀行開立帳戶的法人。國有企業(yè)、股份制企業(yè)、集體所有制工業(yè)企業(yè)、供銷合作社以及三資企業(yè)之間根據(jù)購銷合同進(jìn)行的商品交易，可使用銀行承兌匯票。其他法人和個人不得使用銀行承兌匯票。二、禁止簽發(fā)無商品交易的商業(yè)匯票，嚴(yán)禁利用商業(yè)匯票套用銀行資金。、商業(yè)匯票經(jīng)承兌后，承兌人即付款人負(fù)有到期無條件支付票款的責(zé)任。第三條商業(yè)匯票的承兌期限按雙方約定簽發(fā)，最長不超過6個月。如屬分期付款，應(yīng)一次簽發(fā)若干張不同期限的匯票，也可按供貨進(jìn)

39、度分次簽發(fā)匯票。第四條銀行辦理商業(yè)匯票的承兌和貼現(xiàn)，必須經(jīng)信貸、會計部門負(fù)責(zé)人復(fù)審，金額較大的，須報經(jīng)主管行長批準(zhǔn)。銀行承兌匯票的承兌權(quán)限，按各行規(guī)定的貸款審批權(quán)限執(zhí)行，每張匯票的承兌金額最高不得超過1000萬元。銀行在辦理銀行承兌匯票時，信貸部門負(fù)責(zé)按照信貸辦法的有關(guān)規(guī)定和審批程序，以及對企業(yè)單位的資信情況、購銷合同、匯票的使用對象和匯票記載的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查，必要時可由承兌申請人提供抵押或擔(dān)保，符合規(guī)定和承兌條件的，與承兌申請人簽訂承兌協(xié)議。對不符合規(guī)定和承兌條件的，一律不予辦理。會計部門負(fù)責(zé)匯票記載內(nèi)容和使用對象的復(fù)審。信貸部門在銀行承兌匯票到期日前10天，可提前向企業(yè)發(fā)出到期催收通知單

40、，監(jiān)督企業(yè)備足票款，以便到期日及時將款項劃轉(zhuǎn)收款人。第五條銀行承兌匯票的承兌銀行，必須具備下列條件：一、參加全國聯(lián)行或省轄聯(lián)行（限省內(nèi)范圍使用）；二、內(nèi)部管理完善，制度健全；三、具有到期履行支付票款的能力。本市承兌銀行的確定，由各分行根據(jù)其總行有關(guān)規(guī)定審定。第六條本市辦理銀行承兌匯票的承兌銀行為：人民銀行上海市分行、工商銀行上海市分行、農(nóng)業(yè)銀行上海市分行、中國銀行上海市分行、建設(shè)銀行上海市分行、交通銀行上海分行、中信實業(yè)銀行上海分行、光大銀行上海分行、招商銀行上海分行、上海浦東發(fā)展銀行及其所屬指定的分支機構(gòu)。交通銀行上海分行、中信實業(yè)銀行上海分行、光大銀行上海分行、招商銀行上海分行等區(qū)域性銀行

41、不能向本系統(tǒng)未設(shè)立機構(gòu)的地區(qū)承兌銀行承兌匯票，非銀行金融機構(gòu)不能辦理銀行承兌匯票的承兌。第七條商業(yè)匯票到期收款，應(yīng)于到期日起10天內(nèi)，將商業(yè)匯票解訖通知，連同進(jìn)帳單交開戶銀行辦理轉(zhuǎn)帳，超過期限，銀行不予受理。第八條商業(yè)承兌匯票到期日，付款人帳戶不足支付或與預(yù)留銀行印鑒不符時，其開戶銀行應(yīng)將匯票退給收款人或持票人，由其自行處理。同時，銀行對付款人按票面金額處以5%不低于1000元的罰款，并處以2%的賠償金，賠償收款人。銀行承兌匯票到期日，申請人未能足額交存票款，承兌銀行除憑票向收款人或持票人無條件履行支付外，應(yīng)根據(jù)承兌契約規(guī)定，對承兌申請人執(zhí)行扣款，并對尚未扣回的承兌金額每天按50/000計收罰

42、息。第九條單位或銀行對已承兌的商業(yè)承兌匯票或銀行承兌匯票，負(fù)有到期無條件付款的責(zé)任，不得以交易糾紛和本身承兌的責(zé)任拒付票款。對于持票人用欺騙手段取得票據(jù)行使權(quán)利時，承兌人對其可以抗辯。但對經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓匯票的其他債權(quán)人行使權(quán)利時，承兌人對其不得提出抗辯。第十條經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的商業(yè)匯票，因不獲付款而遭退票時，持票人可以對出票人、背書人和其他債務(wù)人行使追索權(quán)，票據(jù)的各債務(wù)人對持票人負(fù)連帶責(zé)任。第十一條簽發(fā)、承兌空白或內(nèi)容不完整的商業(yè)匯票無效。收款人或被背書人不得收受和轉(zhuǎn)讓或內(nèi)容不完整的商業(yè)匯票，銀行也不得為其辦理貼現(xiàn)和票款的結(jié)算，否則，由此產(chǎn)生的民事責(zé)任和經(jīng)濟(jì)糾紛，由責(zé)任人共同承擔(dān)。第十二條商業(yè)承兌匯票和

43、銀行承兌匯票是空白重要結(jié)算憑證，單位、銀行的財會人員要按規(guī)定嚴(yán)格管理。單位簽發(fā)商業(yè)匯票必須使用中國人民銀行總行統(tǒng)一印制的商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票，否則，收款人和持票人不得受理，銀行也不辦理承兌、貼現(xiàn)和票款的結(jié)算。單位和銀行違反本辦法，簽發(fā)、承兌、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)商業(yè)匯票，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定對其予以處罰。偽造、變造商業(yè)匯票和利用商業(yè)匯票進(jìn)行違法活動構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。第十三條本辦法由中國人民銀行上海市分行負(fù)責(zé)解釋。第十四條本辦法自1995年9月20日起實施。附件九：上海市關(guān)于對簽發(fā)空頭或印鑒不符支票的處罰規(guī)定第一條為維護(hù)正常的結(jié)算秩序，加速資金周轉(zhuǎn)，嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，保障債權(quán)人的正當(dāng)權(quán)益，特

44、制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于銀行（包括參加票據(jù)交換的金融機構(gòu)，城鄉(xiāng)信用社，下同）、企事業(yè)單位和個人。凡簽發(fā)空頭或印鑒不符支票的均按本規(guī)定處罰。第三條空頭支票，是指出票人簽發(fā)，收款人或持票人收受，并按規(guī)定向銀行提示付款時，出票人銀行存款余額不足支付的支票。遠(yuǎn)期支票，是指出票人在簽發(fā)時不填列當(dāng)天日期，而延填未來日期，并交收款人或持票人的支票。第四條印鑒不符的支票，是指出票人在簽發(fā)支票時所蓋印章或簽字與預(yù)留銀行的印鑒不相符合，缺少或錯蓋簽章的支票。第五條簽發(fā)空頭或印鑒不符的支票，銀行按票面金額對出票人處以5%但不低于1000元的罰款；同時處以2%的賠償金，賠償收款人。第六條付款人帳面余額不足支付罰

45、金時，銀行先將余額提存，同時按規(guī)定比例作罰金和賠償金。如付款人帳面無余額，銀行則應(yīng)在退票理由書上寫明“此戶無款支付賠償金”。第七條對出票人銀行存款余額不足支付且自退票之日起3天內(nèi)無法彌補支付該款項的空頭或印鑒不符的支票，應(yīng)視作欺詐性質(zhì)的行為，銀行須立即對其帳戶停止支票結(jié)算，只收不付。對出票人1年內(nèi)發(fā)生二次以上（含二次）銀行存款余額不足支付，但在退票之日起3天內(nèi)即予彌補支付該款項或糾正簽章后即予支付的空頭或印鑒不符的支票，銀行應(yīng)收回支票改用其他結(jié)算方式。不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。銀行對提示付款的遠(yuǎn)期支票，以其提示日為到期日辦理支付，存款不足支付時，即作空頭支票處理。第八條銀行因工作差錯造成存款人帳面余額

46、不足的，根據(jù)銀行結(jié)算辦法有關(guān)規(guī)定處理。第九條銀行未按照規(guī)定對簽發(fā)空頭或印鑒不符支票的單位或個人進(jìn)行罰款的，人民銀行或其上級管理行對其應(yīng)作等額處罰。第十條支票作退票處理后，收款人或持票人可將支票作為債權(quán)憑證，依法行使對此票款的追索權(quán)，不應(yīng)再向銀行提出托收。銀行可不受理托收過的支票。第十一條銀行在處理退票時，對要式不全等原因且存款不足的支票，應(yīng)在退票理由書上同時填明有關(guān)原因和“存款不足”的字樣，并對存款不足的空頭支票予以處罰。第十二條同城商業(yè)匯票按此辦法執(zhí)行。第十三條本辦法由中國人民銀行上海市分行負(fù)責(zé)解釋。第十四條本規(guī)定自1995年9月20日起施行。附件十：上海市銀行帳戶管理實施細(xì)則第一條根據(jù)人民

47、銀行總行銀行帳戶管理辦法結(jié)合上海的實際情況，制定本細(xì)則。第二條凡在上海市開立人民幣帳戶的機關(guān)、團(tuán)體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、個體經(jīng)濟(jì)和個人（以下簡稱存款人）以及銀行和非銀行金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）必須遵照本細(xì)則辦理。外匯存款帳戶的開立、使用和管理，按照上海外匯管理分局頒發(fā)的外匯帳戶規(guī)定執(zhí)行。第三條存款帳戶分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。第四條基本存款帳戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付的帳戶。存款人的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過本帳戶辦理。第五條下列存款人可以申請開立基本存款帳戶。一、企業(yè)法人；二、企業(yè)法人內(nèi)部單獨核算的單位；三、管理財政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財

48、政部門；四、實行財政預(yù)算管理的行政機關(guān)、事業(yè)單位；五、縣級（含）以上軍隊、武警單位；六、外國駐華機構(gòu)；七、社會團(tuán)體；八、單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；九、外地常設(shè)機構(gòu)；十、私營企業(yè)、個體經(jīng)濟(jì)戶、承包戶和個人。第六條存款人申請開立基本存款帳戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列文件之一：一、上海市工商行政管理機關(guān)核發(fā)的企業(yè)法人執(zhí)照或營業(yè)執(zhí)照正本;二、中央或地方編制委員會、人事、民政等部門的批文；三、軍隊軍以上、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明；四、單位對附設(shè)機構(gòu)同意開戶并承擔(dān)附設(shè)機構(gòu)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的證明；五、駐地有權(quán)部門對外地常設(shè)機構(gòu)的批文；六、承包雙方簽訂的承包協(xié)議；七、個人的居民身份證和戶口簿。第七條一般存款戶是存

49、款人在基本帳戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款帳戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位開立的帳戶，或根據(jù)其資金管理需要開立的帳戶。存款人可以通過本帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。第八條下列情況，存款人可以申請開立一般存款帳戶：一、在基本存款帳戶以外的銀行取得借款的；二、與基本存款帳戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位；三、根據(jù)資金管理需要。第九條存款人申請開立一般存款帳戶，除必須提供開立基本存款帳戶的上海市工商行政管理機關(guān)核發(fā)的企業(yè)法人執(zhí)照或營業(yè)執(zhí)照正本和中國人民銀行上海市分行帳戶管理卡外，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：、借款合同或借款借據(jù)；、基本存款帳戶的存款人同

50、意其附屬的非獨立核算單位開戶的證明;三、根據(jù)資金管理需要的證明。第十條臨時存款帳戶是存款人因臨時經(jīng)營活動需要開立的帳戶存款人可以通過本帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和根據(jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。第十一條下列情況，存款人可以申請開立臨時存款帳戶：一、外地臨時機構(gòu)；二、臨時經(jīng)營活動需要的；三、通過應(yīng)解匯款或匯票解入的款項。第十二條存款人申請開立臨時存款帳戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件之一:一、上海市工商行政管理機關(guān)核發(fā)的臨時執(zhí)照；二、上海市有權(quán)部門同意設(shè)立外來臨時機構(gòu)的批文；三、應(yīng)解匯款或匯票。第十三條專用存款帳戶是存款人因特定用途需要開立的帳戶。第十四條下列資金存款人可以申請開立專用存款帳戶:一、基本建

51、設(shè)的資金；二、更新改造的資金；三、特定用途，需要專戶管理的資金。第十五條存款人申請開立專用存款帳戶，除必須提供開立基本存款帳戶的上海市工商行政管理機關(guān)核發(fā)的企業(yè)法人執(zhí)照或營業(yè)執(zhí)照正本和中國人民銀行上海市分行帳戶管理卡外，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：一、經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項的文件；二、國家有關(guān)文件的規(guī)定。第十六條存款人只能在銀行開立一個基本存款帳戶。本細(xì)則另有規(guī)定的除外。第十七條在銀行開戶的企業(yè)法人，必須對其所開立的所有帳戶負(fù)責(zé)，承擔(dān)同一法人的民事、經(jīng)濟(jì)、法律責(zé)任。第十八條存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選擇存款人開立帳戶。任何單位和個人不得干預(yù)存款人、銀行開立或使用帳戶。第十九條存款人在其帳戶內(nèi)應(yīng)有足夠資金保證支付。第二十條銀行應(yīng)依法為存款人保密，維護(hù)存款人資金自主支配權(quán)，不代任何單位