銀行業(yè)金融術(shù)語表

1、保理服務(wù) (Factoring service) ：指對企業(yè)貿(mào)易債務(wù)進(jìn)行管理的服務(wù)。 一般而言， 一家企業(yè) 以折扣價(jià)格向保理人 (factor) 出售到期債務(wù)或發(fā)票，保理人則通過以接近票面價(jià)值的價(jià)格收 回該債務(wù)而獲得利潤。 保理服務(wù)可以減輕企業(yè)債務(wù)管理的負(fù)擔(dān)， 并使其能夠在付款到期日前 拿到現(xiàn)金。一般情況下，這種服務(wù)也可以稱作發(fā)票保理。標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品 (Standardised products)：指以統(tǒng)一規(guī)格向全部客戶提供的 “現(xiàn)成 ”產(chǎn)品，這些產(chǎn)品不根據(jù)客戶的需求進(jìn)行定制。抵押擔(dān)保清收額 (Collateral recovery)：抵押擔(dān)保品指債務(wù)人提供的作為償還貸款的抵押品。抵押擔(dān)保清收是指

2、在貸款發(fā)生違約時(shí)，通過對抵押擔(dān)保品加以變賣而收回的金額。發(fā)票保理( Invoice factoring)： 指對企業(yè)貿(mào)易債務(wù)進(jìn)行管理的服務(wù)。一般而言，一家企業(yè)以折扣價(jià)格向保理人 (factor) 出售到期債務(wù)或發(fā)票，保理人則通過以接近票面價(jià)值的價(jià) 格收回該債務(wù)而獲得利潤。 發(fā)票保理服務(wù)可以減輕企業(yè)債務(wù)管理的負(fù)擔(dān)， 并使其能夠迅速收 回應(yīng)收帳款。這種服務(wù)也可以稱作保理服務(wù)。非抵押擔(dān)保清收額 (Unsecured recovery)： 指在違約發(fā)生時(shí)銀行不能通過抵押擔(dān)保品的變現(xiàn)而清收的金額。分?jǐn)偟娘L(fēng)險(xiǎn)資本 (Allocated risk capital) ：所謂分?jǐn)偟娘L(fēng)險(xiǎn)資本， 是指在計(jì)算中既考慮

3、 風(fēng)險(xiǎn)水平 (根據(jù)信用評級(jí)來確定 )，也考慮抵押水平。一般而言，預(yù)期損失越高，分?jǐn)偟娘L(fēng)險(xiǎn) 越高，因而需要對貸款提供支持的分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)成本就越高。風(fēng)險(xiǎn)敞口 (Exposure) ： 風(fēng)險(xiǎn)敞口指銀行所有客戶全部貸款的絕對數(shù)額。風(fēng)險(xiǎn)回報(bào) (Risk versus reward)：指對特定信貸產(chǎn)品或業(yè)務(wù)策略的潛在風(fēng)險(xiǎn)和潛在回報(bào)進(jìn)行衡量的流程。 高風(fēng)險(xiǎn)的信貸產(chǎn)品預(yù)計(jì)應(yīng)該帶來高回報(bào)， 但同時(shí)也可能面臨較高的潛在損 失。風(fēng)險(xiǎn)框架 (Risk framework)：風(fēng)險(xiǎn)框架是指在一個(gè)企業(yè)內(nèi)部實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)。( 參見信貸風(fēng)險(xiǎn)框架 )風(fēng)險(xiǎn)偏好 (Appetite for risk) ： 風(fēng)險(xiǎn)偏好是指銀行高級(jí)管

4、理層所選擇的一種策略，這 種策略將指導(dǎo)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。 風(fēng)險(xiǎn)偏好又稱風(fēng)險(xiǎn)承受度， 是銀行預(yù)先設(shè)定的， 在未來 計(jì)劃期內(nèi)相對于既定利潤水平愿意接受的損失。 銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好一般分為高風(fēng)險(xiǎn)、 中風(fēng)險(xiǎn)和 低風(fēng)險(xiǎn)偏好。 銀行最終的戰(zhàn)略選擇在很大程度上是由其決策者的風(fēng)險(xiǎn)偏好所決定的。 在決策 前他們應(yīng)完成下列工作：* 明確了解與不同戰(zhàn)略選擇有關(guān)的總體風(fēng)險(xiǎn)水平。 它通常需要涉及對于不同風(fēng)險(xiǎn)的主觀 權(quán)衡；* 明確了不同戰(zhàn)略選擇成功的概率；* 充分考慮銀行利益相關(guān)者的期望( 在個(gè)人自辦或是管理層擁有大量股票期權(quán)的企業(yè)中，即包括決策者自己的期望 ) 。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益 (Risk adjusted return)

5、：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益考慮了銀行所承擔(dān)的客戶違約的風(fēng)險(xiǎn)成本， 或預(yù)期損失， 以及為達(dá)到監(jiān)管當(dāng)局的要求或支持信貸產(chǎn)品而耗用的資本支出， 因 而它比按照凈收入法計(jì)算收益 (即：凈收益 = 貸款價(jià)格成本 )更為準(zhǔn)確。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益 = 貸款價(jià)格經(jīng)營成本預(yù)期損失資本支出風(fēng)險(xiǎn)文化 (Risk culture) ： 一家銀行的風(fēng)險(xiǎn)文化反映了其董事會(huì)設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)偏好。風(fēng)險(xiǎn) 文化是銀行如何貫徹其風(fēng)險(xiǎn)偏好的方法，反映在銀行全體員工的工作實(shí)踐當(dāng)中( 參見風(fēng)險(xiǎn)偏好)。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) (Risk assets) ：指銀行的全部資產(chǎn)中包含風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)。無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可以帶來特 定的未來收益，多數(shù)無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)被歸類為短期政府債務(wù)。公司私營化 (T

6、ake privates) ： 此處指一種以資產(chǎn)為基礎(chǔ)的信貸產(chǎn)品。關(guān)鍵客戶 (Key account) ： 關(guān)鍵客戶是指對銀行而言具有戰(zhàn)略重要性的客戶。關(guān)鍵客戶 之所以重要，是因?yàn)槠淠軌驗(yàn)殂y行帶來大量業(yè)務(wù)，其規(guī)模巨大( 如大型跨國公司客戶 )，或是其潛在的增長能力巨大等等。關(guān)鍵客戶一般由專門指定的關(guān)鍵客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)。客戶的終生價(jià)值 (Lifetime value of client) ：某位客戶對于銀行的終生價(jià)值是指該客戶 在與銀行確立業(yè)務(wù)關(guān)系的整個(gè)期間為銀行帶來的累積價(jià)值。客戶概況系統(tǒng) (Client profiling system)：是指確定一位貸款申請人是否有資格申請貸款以及是否能夠按期

7、還款的流程， 主要通過分析客戶的業(yè)務(wù)、 貸款目的以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)來進(jìn)行。客戶關(guān)系凈價(jià)值 (Net value of Client)：客戶關(guān)系的凈價(jià)值是指某一客戶關(guān)系在現(xiàn)階段能夠?yàn)殂y行帶來的收入額?？蛻艚M合 (Portfolio of clients)：客戶組合是指一組客戶或帳戶的集合，通常根據(jù)客戶類別加以劃分。流動(dòng)比率 (Current ratio) ：指企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債之間的比例， 主要用來衡量企業(yè) 對短期負(fù)債的清償能力。其具體公式為：流動(dòng)比率 = 流動(dòng)資產(chǎn) / 流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)性管理帳戶 (Liquidity management account) ： 指用于優(yōu)化企業(yè)客戶流動(dòng)性的 信貸產(chǎn)品，

8、 即使客戶的某項(xiàng)資產(chǎn)可以較容易地轉(zhuǎn)化為資金。 這類帳戶可以為企業(yè)客戶提供特 定金融工具，如現(xiàn)金工具服務(wù)，從而使其在需要時(shí)能夠獲得資金。流動(dòng)帳戶 (Sweep account) ：為一種創(chuàng)新型銀行服務(wù)，即在特定活期存款帳戶的余額低 于特定水平時(shí)， 銀行將自動(dòng)從某一存款帳戶中調(diào)動(dòng)資金至該活期存款帳戶； 相應(yīng)地， 當(dāng)特定 活期存款帳戶的余額高于某一水平時(shí)， 超過的部分自動(dòng)轉(zhuǎn)入特定存款帳戶， 以使客戶獲取較 高利息收入。年度累積損失 (Annual aggregate loss) ：指銀行在整個(gè)年度所發(fā)生的損失，即預(yù)期損 失再加上意外損失。年度損失概率是指年度內(nèi)可能發(fā)生的累積損失的可能性。期末整付抵押

9、貸款 (Balloon mortgage) ：指在抵押前期僅償還少部分貸款，在期末一 次性支付大筆款項(xiàng)，清償全部未清償?shù)谋窘鸷屠⒌牡盅嘿J款。企業(yè)對企業(yè) / 企業(yè)對企業(yè)對消費(fèi)者 / 企業(yè)對消費(fèi)者 (B2B/B2B2C/B2C) ：* 企業(yè)對企業(yè) (B2B) ：指向其他公司出售產(chǎn)品或服務(wù)的公司。* 企業(yè)對企業(yè)對消費(fèi)者 (B2B2C) ：指以另一家企業(yè)為中介向客戶銷售產(chǎn)品或服務(wù)的公 司。* 企業(yè)對消費(fèi)者 (B2C) ：指向零售或個(gè)人客戶市場銷售產(chǎn)品或服務(wù)的公司。速動(dòng)比率 (Quick ratio) ：速動(dòng)比率又稱酸性試驗(yàn)比率。它與流動(dòng)比率較為相似，但一般 認(rèn)為它是衡量企業(yè)短期償債能力的一個(gè)更可靠的

10、指標(biāo)。由于企業(yè)的存貨有時(shí)難以迅速變現(xiàn)， 速動(dòng)比率在計(jì)算前從資產(chǎn)中扣除了存貨項(xiàng)目。 潛在的債權(quán)人常使用該比率， 因?yàn)樵摫嚷式沂?了企業(yè)在最糟糕的情況下償還債務(wù)的能力。速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn) -存貨)/流動(dòng)負(fù)債透支貸款 (Overdraft facility) ：指銀行與客戶簽訂協(xié)議， 允許客戶從其某一銀行帳戶中 支取超出其實(shí)際存款額的金額。這是銀行提供的融資方式的一種。退出融資 (Exit financing)： 指在公司破產(chǎn)后提供的融資。現(xiàn)金頭寸管理服務(wù) (Cash position management) ： 是一個(gè)企業(yè)中用于管理現(xiàn)金流的 工具，主要是確保企業(yè)能夠及時(shí)為需要資金的項(xiàng)目提供資金，

11、也稱為現(xiàn)金流管理。項(xiàng)目小組： 在協(xié)同型關(guān)鍵客戶管理 (KAM) 階段，銀行和客戶經(jīng)常會(huì)建立一個(gè)項(xiàng)目小組， 就某一個(gè)項(xiàng)目和 / 或合作企業(yè)協(xié)同工作。項(xiàng)目小組的建立反映了銀行和客戶雙方各個(gè)層面對 于合作的投入，即通過從戰(zhàn)略方面整合和改進(jìn)達(dá)到使雙方互惠互利的目的。信貸風(fēng)險(xiǎn)框架 (Credit risk framework)： 參見風(fēng)險(xiǎn)框架。信貸文化 (Credit culture) ： 指由銀行信貸政策規(guī)定，并傳達(dá)給信貸員和客戶經(jīng)理，由 其加以落實(shí)的文化，是銀行企業(yè)文化的組成部分。信托帳戶 (Trust account) ： 指出于為另一方提供資金之目的而設(shè)立的帳戶。該帳戶應(yīng) 在事先說明的期限內(nèi)由

12、“受托人 ”進(jìn)行管理和控制。信用評級(jí) (Credit rating) ： 信用評級(jí)是針對某一個(gè)人或公司客戶作出的評級(jí)，用來反映 客戶的信用度。 銀行在做出信用評級(jí)時(shí)既使用內(nèi)部評級(jí)， 也使用外部評級(jí)。 其中內(nèi)部信用評 級(jí)指銀行內(nèi)部對客戶做出的評級(jí)， 外部信用評級(jí)指由外部評級(jí)機(jī)構(gòu)， 如標(biāo)準(zhǔn)普爾和穆迪做出 的評級(jí)。銀團(tuán)借款 (Syndicated lending) ：銀團(tuán)借款通常是金額較大的貸款， 銀行由于受可貸資 金、風(fēng)險(xiǎn)分散等方面的限制， 由數(shù)家金融機(jī)構(gòu)籌措資金， 然后以統(tǒng)一條件借貸給某一借款人。用于軋平現(xiàn)金流浮動(dòng)的短期貸款 (Short-term facility for evening ou

13、t cashflow fluctuation) ： 指為滿足公司客戶緩解現(xiàn)金流壓力的短期需求的銀行信貸產(chǎn)品，客戶的此 類現(xiàn)金流壓力是由其手頭可用資金暫時(shí)短缺所造成的。遠(yuǎn)程銀行 (Remote banking)： 指銀行提供的新型服務(wù)，通過這些服務(wù)，客戶不必到銀行分支機(jī)構(gòu)即可辦理金融業(yè)務(wù)，如通過電話或互聯(lián)網(wǎng)獲得銀行服務(wù)等。債務(wù)重組 (Debt restructuring) ：指向公司客戶提供的一項(xiàng)銀行服務(wù)，即銀行向客戶提 供如何對債務(wù)進(jìn)行最佳管理的建議，以提高客戶經(jīng)營和現(xiàn)金流管理的效率。政府合同融資 (Government contract financing) ： 指專門為特定公司客戶定制的一 種金融解決方案，這些公司的主要業(yè)務(wù)是為國家或地方政府提供合