年度內(nèi)審工作總結(jié)

1、2015 年工作總結(jié)2015 年是我加入鴻達(dá)興業(yè)集團(tuán)審計(jì)中心的第二年，與 2014 年剛?cè)牍緯r(shí)的我相比有了明顯改善， 因?yàn)榻?jīng)過一年時(shí)間的工作與學(xué)習(xí)，我已經(jīng)從不明白內(nèi)審人員的工作內(nèi)容、不了解審計(jì)工作的工作流程而過渡到了對(duì)審計(jì)工作內(nèi)容與流程以及公司的業(yè)務(wù)都有了比較全面的認(rèn)識(shí)的階段。時(shí)間如白駒過隙 ,轉(zhuǎn)眼間 2015 年即將過去，這一年在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下，我有了一定的進(jìn)步。 在即將到來的 2016年，我將會(huì)在不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，穩(wěn)扎穩(wěn)打，爭取取得更大的進(jìn)步?，F(xiàn)將 2015 年的工作總結(jié)如下：一、主要工作內(nèi)容及收獲（一） 2015 年 1 月，通過對(duì)三和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及各種資料的搜集，對(duì)三和 進(jìn)

2、行年度審計(jì)，我主要負(fù)責(zé)大額資金支付、 往來賬齡分析、 費(fèi)用稽核和內(nèi)控評(píng)價(jià)四個(gè)方面的審計(jì)工作，并參與審計(jì)報(bào)告的撰寫與審計(jì)底稿的整理。在本次年度審計(jì)工作中， 我知道了成員配合的重要性， 同時(shí)對(duì)年度審計(jì)的各個(gè)項(xiàng)目如資產(chǎn)盤點(diǎn)、 費(fèi)用稽核、大額資金支付以及往來賬齡分析等有了系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)和把握，也掌握了一定的審計(jì)方法， 為以后自己能單獨(dú)負(fù)責(zé)年度審計(jì)打下了一定的基礎(chǔ)。（二） 2015 年 1-5 月，參與達(dá)茂稀土資產(chǎn)盤點(diǎn)及收購后續(xù)處理工作。在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，我們前后三次出差達(dá)茂處理達(dá)茂稀土固定資產(chǎn)和新舊帳套設(shè)立與轉(zhuǎn)換問題。我主要協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)參與固定資產(chǎn)的核對(duì)與固定資產(chǎn)卡片賬的處理工作， 并對(duì)達(dá)茂稀土進(jìn)行了 2014

3、 年年度審計(jì)工作。在本次達(dá)茂之行中，最重要的收獲就是對(duì)固定資產(chǎn)折舊和固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固有了新的認(rèn)識(shí)和了解。我了解到：固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固主要是指固定資產(chǎn)的形成方式有兩種，一種是直接采購或其他途徑獲得后就可以直接投入使用的， 在采購后就可以作固定資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算，并按規(guī)定在使用第二個(gè)月開始計(jì)提折舊，另一種固定資產(chǎn)，采購后不能直接使用，需要設(shè)備安裝或者進(jìn)行工程施工建造。如需安裝的設(shè)備、需建造的廠房等建筑物、 構(gòu)筑物等，這類的固定資產(chǎn)， 因?yàn)樯胁痪邆鋵?shí)際使用狀態(tài)，在這之前，不能作為固定資產(chǎn)核算，一般先通過“在建工程”會(huì)計(jì)科目來核算并歸集相關(guān)的采購原價(jià)和建造成本。 而固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固， 就是這后一類的需安裝或建造的設(shè)備或

4、建筑物、 構(gòu)筑物，在安裝或建造完成后，通過驗(yàn)收或調(diào)試試運(yùn)行，達(dá)到了正常使用狀況（也稱竣工驗(yàn)收） ，會(huì)計(jì)上，依據(jù)竣工驗(yàn)收相關(guān)資料，將原來的“在建工程”核算的內(nèi)容沖銷，并轉(zhuǎn)到“固定資產(chǎn)”科目來核算，并按固定資產(chǎn)來管理， 這個(gè)投產(chǎn)使用前的驗(yàn)收及會(huì)計(jì)賬務(wù)處理過程，在專業(yè)上就稱為 “固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固?！彪m然這個(gè)過程不是由我來完成，但是在這次出差中對(duì)于這個(gè)過程有了初步接觸，也彌補(bǔ)了自己在這些專業(yè)知識(shí)上的缺失問題。（三） 2015 年 6-8 月，我與同事組成小組負(fù)責(zé)中谷礦業(yè)的半年度審計(jì)，涉及資產(chǎn)盤點(diǎn)、費(fèi)用稽核、大額資金支付、個(gè)人借款等各個(gè)方面。此外，除了半年度審計(jì)外，我們還配合領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公司的石灰石情況進(jìn)行了專項(xiàng)

5、審計(jì)。由于這次半年度審計(jì)從聯(lián)系中谷礦業(yè)財(cái)務(wù)部、 收集資料、具體審計(jì)內(nèi)容和方法等事項(xiàng)全部由我和同事自己負(fù)責(zé)， 在此過程受益良多， 但同時(shí)也遇到了一些前所未有的困難， 以至于出現(xiàn)了審計(jì)進(jìn)度緩慢問題， 撰寫審計(jì)報(bào)告的時(shí)候也出了一些差錯(cuò)，但是好在部門會(huì)議中，領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)指出，我們也相應(yīng)做了幾次修改，知道了如何才能寫一份好的審計(jì)報(bào)告，才使得我們的這次審計(jì)工作圓滿結(jié)束。（四）2015 年 9-11 月，在廣州圓大廈工程項(xiàng)目審計(jì)中分到設(shè)備安裝組，負(fù)責(zé)設(shè)備安裝工程的審計(jì)工作。由于第一次參與工程項(xiàng)目審計(jì)，對(duì)于很多工程方面的東西都不甚了解，且缺乏專業(yè)的工程審計(jì)方法，在工作之初遇到了阻礙。之后，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，我們與工

6、程部的接觸逐漸增多， 知道了工程部設(shè)備安裝的主要分工， 然后我們具體聯(lián)系到總工程師以及設(shè)備安裝下面具體項(xiàng)目的負(fù)責(zé)工程師， 才使得設(shè)備安裝審計(jì)工作順利進(jìn)行。在此過程中學(xué)到了一些工程方面的知識(shí)， 同時(shí)一定程度上提升了自己的人際交往和溝通能力。二、工作經(jīng)驗(yàn)及教訓(xùn)總結(jié)（一）提前熟悉領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的審計(jì)工作計(jì)劃， 制定好審計(jì)方案，做好準(zhǔn)備工作，聯(lián)系好相關(guān)部門以及對(duì)接負(fù)責(zé)人， 以便順利收集各種資料， 形成審計(jì)證據(jù)， 保證審計(jì)工作的順利進(jìn)行。（二）增強(qiáng)審計(jì)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)。由于經(jīng)驗(yàn)不足，專業(yè)知識(shí)不夠，在工作中經(jīng)常遇到困難， 比如審計(jì)流程混亂、 審計(jì)方法錯(cuò)誤等， 這些都導(dǎo)致了審計(jì)結(jié)果的偏差，所以我參加了2015 年的

7、初級(jí)審計(jì)考試，以彌補(bǔ)自己在專業(yè)知識(shí)方面的缺陷，力圖提升自己的專業(yè)勝任能力。（三）努力調(diào)高自己的人際交往水平和溝通能力。因?yàn)槲覀冏鳛閮?nèi)審人員，很多時(shí)候都必須與其他部門溝通，有效的溝通才能有助于我們的工作。（四）加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)協(xié)作，做好分工和配合工作。我們?cè)S多工作都是由大家共同完成的，工作中的溝通、交流和理解非常重要，尤其是在領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)任務(wù)時(shí)，我們一定要理解領(lǐng)導(dǎo)的意思， 以免浪費(fèi)不必要的時(shí)間而耽誤工作。在工作過程中， 發(fā)現(xiàn)的問題，大家應(yīng)及時(shí)提出和交流，大家共同商討，以便快速找出解決方法，提高工作效率。（五）工作應(yīng)該更謹(jǐn)慎、更細(xì)心。我們的工作需要接觸各種資料和數(shù)據(jù)，在處理數(shù)據(jù)方面尤其應(yīng)仔細(xì)認(rèn)真，在之前的工作

8、中， 我曾把數(shù)據(jù)錄錯(cuò)或者算錯(cuò)， 即使自己檢查也未能發(fā)現(xiàn)，這些都需要我在今后的工作中予以高度重視和改善。（六）培養(yǎng)自己的發(fā)散思維，善于發(fā)現(xiàn)并解決問題，提高工作效率。在工作過程中要積極主動(dòng)一些 ,不能一味的等領(lǐng)導(dǎo)安排， 自己要多思考，善于發(fā)現(xiàn)問題，并積極尋找解決辦法。三、 2016 年工作計(jì)劃2016 年即將到來，我準(zhǔn)備確定一個(gè)符合自己的工作目標(biāo)和計(jì)劃。第一，需要建立職業(yè)規(guī)劃。目標(biāo)就是方向，有了前進(jìn)的方向就有了奮斗目標(biāo)。因此，我想建立職業(yè)生涯發(fā)展規(guī)劃，讓自己對(duì)職業(yè)成長有一個(gè)清晰的目標(biāo)，不斷鞭策自己 , 希望自己努力去實(shí)現(xiàn)。 第二，制定學(xué)習(xí)計(jì)劃，提升個(gè)人素質(zhì)。在接下來的一年中，我希望自己不僅能夠?qū)W習(xí)書本上的知識(shí)， 還要向領(lǐng)導(dǎo)、 同事學(xué)習(xí)， 虛心聽取大家的指導(dǎo)和教育， 而且要善于學(xué)習(xí)、 勤于思考，明確審計(jì)工作的運(yùn)行和處理問題的程序，以提高自己的崗位技術(shù)水平。第三，定期進(jìn)行總結(jié)，積累經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。在工作的過程中， 我們不可避免的會(huì)遇到難題， 會(huì)犯一些錯(cuò)誤， 我們應(yīng)善于在工作過程中進(jìn)行總結(jié)，積累工作經(jīng)驗(yàn)，避免犯同樣的錯(cuò)誤，使自己逐步成長和進(jìn)步。第四，加強(qiáng)與部門領(lǐng)導(dǎo)和同事之間以及與其他部門人員的交流和溝通， 積極參加公司的各項(xiàng)活動(dòng)和技能培訓(xùn)，豐富自