項(xiàng)目投資價(jià)值分析報(bào)告模版.

1、項(xiàng)目投資價(jià)值分析報(bào)告第一部分概 述項(xiàng)目名稱：項(xiàng)目單位：一、 企業(yè)簡(jiǎn)介、 目標(biāo)企業(yè)的歷史沿革，隸屬關(guān)系，企業(yè)性質(zhì)及制度；目前職工人數(shù)。、 地理位置，占地面積；各交通運(yùn)輸條件（鐵、公路、碼頭和航空港口等），運(yùn)輸方式。、 年設(shè)計(jì)及實(shí)際生產(chǎn)能力，運(yùn)營(yíng)狀況。、 產(chǎn)品種類，主導(dǎo)產(chǎn)品名稱及產(chǎn)量。、 能源供應(yīng)條件（水、電、汽、氣、冷凍等）配套情況。、 主要原、輔、燃料的供應(yīng)量及距離，費(fèi)用情況。、 產(chǎn)品質(zhì)量狀況及產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)、 外市場(chǎng)的定位與知名度。、 產(chǎn)品出口量、主要國(guó)家和國(guó)外市場(chǎng)份額。二、 項(xiàng)目概要三、 簡(jiǎn)要分析結(jié)論第二部分團(tuán)隊(duì)和管理一、 董事長(zhǎng)、法人代表二、 原有股東情況三、 主要管理人員四、 主要技術(shù)負(fù)責(zé)

2、人員五、 員工和管理管理及人力資源評(píng)價(jià)指標(biāo)1、 內(nèi)部調(diào)控是否合理2、 管理組織體系是否健全3、 管理層是否穩(wěn)定團(tuán)結(jié)4、 管理層對(duì)市場(chǎng)拓展、技術(shù)開發(fā)的重視程度5、 有否科學(xué)的人才培訓(xùn)計(jì)劃6、 各層面的執(zhí)行情況第三部分產(chǎn)品和技術(shù)一、 產(chǎn)品介紹二、 產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域及性能特點(diǎn)三、 主要技術(shù)內(nèi)容四、 技術(shù)先進(jìn)性五、 產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)六、 國(guó)內(nèi)外技術(shù)發(fā)展?fàn)顩r產(chǎn)品評(píng)價(jià)指標(biāo)1） 產(chǎn)品是否具有獨(dú)特性，難以替代2） 產(chǎn)品的開發(fā)周期3） 產(chǎn)品的市場(chǎng)潛力4） 產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化情況5） 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)是否合理6） 產(chǎn)品的生產(chǎn)途徑技術(shù)評(píng)價(jià)指標(biāo)1） 技術(shù)的專有性（技術(shù)來(lái)源）2） 技術(shù)的保密性（專利保護(hù)）3） 技術(shù)的領(lǐng)先性技術(shù)開發(fā)1） 技術(shù)

3、開發(fā)投入占總收入的比重2） 技術(shù)開發(fā)體系與機(jī)構(gòu)3） 技術(shù)儲(chǔ)備情況第四部分市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)分析一、 市場(chǎng)需求二、 目前的市場(chǎng)狀況產(chǎn)品市場(chǎng)分布三、 產(chǎn)品應(yīng)用市場(chǎng)前景分析四、 產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)五、 產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析（ 1） 產(chǎn)品質(zhì)量競(jìng)爭(zhēng)力分析（ 2） 生產(chǎn)成本競(jìng)爭(zhēng)力分析（ 3）產(chǎn)品技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力分析六、 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析（1） 國(guó)內(nèi)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析，列出前 20 名。做出競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手一覽表。（2） 國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析（ 3） 潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析七、 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況分析（ 1） 市場(chǎng)壟斷情況（ 2） 該行業(yè)是否存在剩余生產(chǎn)能力， 目前是什么情形？（ 3） 該行業(yè)轉(zhuǎn)換成本高低（ 4） 該行業(yè)進(jìn)入壁壘與退出壁壘八、 企業(yè)發(fā)

4、展趨勢(shì)與行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)比較（ 1） 技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)比較（ 2） 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)展趨勢(shì)比較（ 3） 價(jià)格發(fā)展趨勢(shì)比較（ 4） 替代品的研究與開發(fā)；替代品的性能價(jià)格比；替代品對(duì)產(chǎn)業(yè)的威脅。第五部分 建設(shè)內(nèi)容及產(chǎn)品方案一、 建設(shè)內(nèi)容二、 投資預(yù)算三、 產(chǎn)品方案第六部分 融資需求及股權(quán)設(shè)計(jì)一、 融資方式二、 融資金額三、 股權(quán)設(shè)置方案四、 融資條件五、 資金使用計(jì)劃第七部分財(cái)務(wù)狀況1、歷史財(cái)務(wù)報(bào)表分析與考查：（1） 損益表A 、營(yíng)業(yè)收入確認(rèn)政策，收入分部門、分地區(qū)情況；B、利潤(rùn)構(gòu)成考察C、公司產(chǎn)品銷售成本構(gòu)成：直接材料、直接人工與制造費(fèi)用明細(xì)D、公司管理費(fèi)用、 財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用明細(xì)及間接費(fèi)用分配政策。E、公

5、司利潤(rùn)分配政策及歷年利潤(rùn)分配情況說(shuō)明；F、稅率和面臨的賦稅負(fù)擔(dān)。（2）、現(xiàn)金流量表與融資A 、現(xiàn)金收入與構(gòu)成B、現(xiàn)金支出與構(gòu)成C、折舊與攤銷政策及這就與攤銷金額；D、資本支出與營(yíng)運(yùn)資金支出；E、自由現(xiàn)金流量、融資需求與融資額。（3） 產(chǎn)負(fù)債表A 、考察核實(shí)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額及本期變動(dòng)情況；B、存貨明細(xì)及存貨可變現(xiàn)凈值考查，存貨管理辦法及管理效果，存貨張面值與盤點(diǎn)記錄比較；C、應(yīng)收賬款明細(xì)及相關(guān)管理措施：賬目集中、欠款追逃、質(zhì)量、準(zhǔn)備金、疑問(wèn)賬目、注銷記錄、追索、過(guò)期賬目、賬令分析、應(yīng)收賬款政策；D、固定資產(chǎn)明細(xì)，歷史成本與可變現(xiàn)價(jià)值，這就政策等；E、長(zhǎng)期投資明細(xì)及長(zhǎng)期管理辦法；F、銀行長(zhǎng)短期

6、借款明細(xì)；G、應(yīng)付帳款明細(xì)（ 4） 合并財(cái)務(wù)報(bào)表考查（ 5） 積壓未交訂貨摘要（ 6） 主要合同摘要2、 未來(lái)五年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)（ 1）、公司業(yè)務(wù)計(jì)劃、主要客戶摘要及主要業(yè)務(wù)部門資料（ 2）、損益表預(yù)測(cè)：從銷售出發(fā)，考查預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)并評(píng)價(jià)預(yù)測(cè)假設(shè)。合并財(cái)務(wù)報(bào)表。（ 3）現(xiàn)金流量表預(yù)測(cè)：主要考察投資需求、資本支出維持水平、計(jì)劃資本支出、計(jì)劃折舊和攤銷時(shí)間表、融資需求、產(chǎn)生凈現(xiàn)金的能力。（ 4）資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測(cè)：主要考查各主要賬戶的估計(jì)變動(dòng)、固定資產(chǎn)變動(dòng)、負(fù)債、流動(dòng)負(fù)債變動(dòng)情況及變動(dòng)的合理性，與銷售和損益的對(duì)照。財(cái)務(wù)主要考查指標(biāo)：1、安全性1） 資產(chǎn)負(fù)債率2） 有形凈資產(chǎn)3） 有形凈值債務(wù)率4）利息保障倍數(shù)2、 流動(dòng)性1） 流動(dòng)比率2） 速動(dòng)比率3、 盈利性1） 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2） 銷售毛利率3） 凈資產(chǎn)收益率4、 效率性1） 存貨周轉(zhuǎn)率2） 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率3） 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率第八部分 經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)一、 經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)二、 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)第九部分投資退出和回報(bào)一、 公開上市二、 協(xié)議轉(zhuǎn)讓三、 管理層回購(gòu)四、 其他退出回報(bào)第十部分主要風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策一、 經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)二、 市場(chǎng)和競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)三、 技術(shù)研發(fā)和生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)四、 退出風(fēng)險(xiǎn)五、 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)第十一部分結(jié)論和建議一可行性研究結(jié)論二建議做好投