建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的種類有哪些

1、建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的種類有哪些投資規(guī)模大只是建設(shè)工程項(xiàng)目的特征之一，他還有實(shí)施周期長、不確定性因素多、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)大、對生態(tài)環(huán)境的潛在影響嚴(yán)重、在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中占有重要戰(zhàn)略地位等 特征。隨著科技的飛速發(fā)展和人們生活節(jié)奏的不斷加快，社會(huì)環(huán)境瞬息萬變，各工程項(xiàng)目所涉及的不確定因素日益增多， 面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來越多， 風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失規(guī)模也越來越大， 這些都 促使科研人員和實(shí)際管理人員從理論上和實(shí)踐上重視對工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理。建筑工程項(xiàng)目 從立項(xiàng)到完成后運(yùn)行的整個(gè) 生命周期 中都必須重視對風(fēng)險(xiǎn)的管理， 建筑工 程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)具有如下特點(diǎn)：第一，風(fēng)險(xiǎn)存在的 客觀性和普遍性。作為損失發(fā)生的不確定性，

2、風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并超越人們主觀意識(shí)的 客觀存在，而且在項(xiàng)目的全壽命周期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)是無處不在、 無時(shí)不有的。這些說明為什么雖然人類一直希望認(rèn)識(shí)和控制風(fēng)險(xiǎn)，但直到現(xiàn)在也只能在有限的空間和時(shí)間內(nèi)改變風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率， 減少損失程度，而不能也不可能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。第二，某一具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性和大量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的必然性。任何一種具體風(fēng)險(xiǎn)的發(fā) 生都是諸多 風(fēng)險(xiǎn)因素 和其他因素共同作用的結(jié)果， 是一種隨機(jī)現(xiàn)象。個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生是 偶然的、雜亂無章的，但對大量風(fēng)險(xiǎn)事故資料的觀察和 統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)其呈現(xiàn)出明顯的運(yùn)動(dòng) 規(guī)律，這就使人們有可能用 概率統(tǒng)計(jì)方法及其他現(xiàn)代 風(fēng)險(xiǎn)分析方法去計(jì)算風(fēng)

3、險(xiǎn)發(fā)生的概率和 損失程度，同時(shí)也導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理的迅猛發(fā)展。第三，風(fēng)險(xiǎn)的可變性。這是指在項(xiàng)目的整個(gè)過程中、各種風(fēng)險(xiǎn)在質(zhì)和量上的變化，隨著項(xiàng)目的進(jìn)行.有些風(fēng)險(xiǎn)將得到控制， 有些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)發(fā)生并得到處理，同時(shí)在項(xiàng)目的每一階段都可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。第四，風(fēng)險(xiǎn)的多樣性和多層次性建筑工程項(xiàng)目周期長、規(guī)模大、涉及范圍廣、風(fēng)險(xiǎn) 因素?cái)?shù)量多且種類繁雜致使其在全壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣.而且大量風(fēng)險(xiǎn)因素之的內(nèi)在關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜、各風(fēng)險(xiǎn)因素之間并與外界交叉影響又使風(fēng)險(xiǎn)顯示出多層次性，這是建筑工程項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)之一 按責(zé)任方可以把風(fēng)險(xiǎn)劃分為：發(fā)包人風(fēng)險(xiǎn)、承包人風(fēng)險(xiǎn)以及第三人風(fēng)險(xiǎn)等。這三 種風(fēng)險(xiǎn)既可能獨(dú)立存在，也可能共同

4、構(gòu)成，即混合風(fēng)險(xiǎn)。例如，因發(fā)包人支付原 因和承包人管理水平因素而導(dǎo)致工期延誤等即屬混合風(fēng)險(xiǎn)。按風(fēng)險(xiǎn)因素的主要方面，又可將風(fēng)險(xiǎn)分為技術(shù)、環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)方面 的風(fēng)險(xiǎn)以及合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)等三種。它們主要有以下幾類：（一）技術(shù)與環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)1、地質(zhì)地基條件。工程發(fā)包人一般應(yīng)提供相應(yīng)的 地質(zhì)資料和地基技術(shù)要求, 但這些資料有時(shí)與實(shí)際出入很大，處理異常地質(zhì)情況或遇到其他障礙物都會(huì)增加 工作量和延長工期。2、水文氣象條件。主要表現(xiàn)在異常天氣的出現(xiàn)，如 臺(tái)風(fēng)、暴風(fēng)雨、雪、洪 水、泥石流、坍方等不可抗力的自然現(xiàn)象和其它影響施工的自然條件，都會(huì)造成 工期的拖延和財(cái)產(chǎn)的損失。3、施工準(zhǔn)備。由于業(yè)主提

5、供的施工現(xiàn)場存在周邊環(huán)境等方面自然與人為的 障礙或“三通一一平等”準(zhǔn)備工作不足，導(dǎo)致建筑企業(yè)不能做好施工前期的準(zhǔn)備 工作，給工程施工正常運(yùn)行帶來困難。4、設(shè)計(jì)變更或圖紙供應(yīng)不及時(shí)。設(shè)計(jì)變更會(huì)影響施工安排，從而帶來一系列問題；設(shè)計(jì)圖紙供應(yīng)不及時(shí)，會(huì)導(dǎo)致施工進(jìn)度延誤，造成承包人工期推延和經(jīng) 濟(jì)損失。5、技術(shù)規(guī)范。尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝，由于發(fā)包人沒有明確采用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，在工序過程中又沒有較好地進(jìn)行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，影響以后工程的驗(yàn)收和結(jié)算。6施工技術(shù)協(xié)調(diào)。工程施工過程出現(xiàn)與自身技術(shù)專業(yè)能力不相適應(yīng)的工程 技術(shù)問題，各專業(yè)間又存在不能及時(shí)協(xié)調(diào)的困難等；由于發(fā)包人管理工程的技術(shù)水平差，對承包人提出需

6、要發(fā)包人解決的技術(shù)問題，而又沒有作出及時(shí)答復(fù)。（二）經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)1、招標(biāo)文件。這是招標(biāo)的主要依據(jù)，特別是投標(biāo)者須知，設(shè)計(jì)圖紙、工程 質(zhì)量要求、合同條款以及工程量清單等都存在著潛在的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，必須仔細(xì)分析 研究。2、要素市場價(jià)格。要素市場包括勞動(dòng)力市場、材料市場、設(shè)備市場等，這 些市場價(jià)格的變化，特別是價(jià)格的上漲，直接影響著 工程承包價(jià)格。3、金融市場因素。金融市場因素包括存貸款 利率變動(dòng)、貨幣貶值等，也影 響著工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。4、資金、材料、設(shè)備供應(yīng)。主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì) 量不合格或供應(yīng)不及時(shí)。5、國家政策調(diào)整。國家對工資、 稅種和稅率等進(jìn)行宏觀調(diào)控，都會(huì)給建筑 企業(yè)

7、帶來一定風(fēng)險(xiǎn)。（三）合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)1、存在缺陷、顯失公平的合同。合同條款不全面、不完善，文字不細(xì)致、不嚴(yán)密，致使合同存在漏洞。如在合同條款上，存在不完善或沒有轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān) 保、索賠、保險(xiǎn)等相應(yīng)條款，缺少因第三方影響造成工期延誤或經(jīng)濟(jì)損失的條款， 存在單方面的約束性、過于苛刻的權(quán)利等不平衡條款。2、發(fā)包人資信因素。發(fā)包人經(jīng)濟(jì)狀況惡化，導(dǎo)致履約能力差，無力支付工 程款；發(fā)包人信譽(yù)差，不誠信，不按合同約定進(jìn)行 工程結(jié)算，有意拖欠工程款3、分包方面。選擇分包商不當(dāng)，遇到分包商違約，不能按質(zhì)按量按期完成 分包工程，從而影響整個(gè)工程的進(jìn)度或發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失。4、履約方面。合同履行過程中，由于發(fā)包人派

8、駐工地代表或 監(jiān)理工程師的 工作效率低，不能及時(shí)解決遇到的問題，甚至發(fā)出錯(cuò)誤指令等。工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一、招投標(biāo)階段施工企業(yè)造價(jià)管理風(fēng)險(xiǎn)分析1、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指如果建設(shè) 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn) 事件一旦發(fā)生，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的直接或間接后果將造成建 設(shè)項(xiàng)目工程造價(jià)的提高。引起經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的因素一般有以下四個(gè)方面：（1）項(xiàng)目所需資源的單價(jià)上漲。如施工過程中材料單價(jià)的上漲和人工單價(jià)的上漲等 等。（2） 工程設(shè)計(jì)的不完整、不詳細(xì)、不清楚，給施工和投標(biāo)報(bào)價(jià)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。（3）工程承包 范圍是否清楚，承包內(nèi)容是否明白無誤。不要因?yàn)楣こ坛邪秶磺?楚造成互相扯皮，增加項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。（4） 施工單位在投標(biāo)時(shí)，應(yīng)根據(jù) 工程項(xiàng)目的具

9、體情況，確定適合的 施工方案，并根 據(jù)該方案定出準(zhǔn)確的報(bào)價(jià)，如果到施工時(shí)才發(fā)現(xiàn)原先制定的施工方案不合理要重新制定，則很有可能造起造價(jià)的提高風(fēng)險(xiǎn)。2、工程量風(fēng)險(xiǎn)（1）清單工程量與實(shí)際工程量不符的風(fēng)險(xiǎn)工程量清單規(guī)定招標(biāo)單位給出工程量清單，對其偏差負(fù)責(zé)，在結(jié)算時(shí)調(diào)整。但在實(shí)際操作中，招標(biāo)單位為了規(guī)避 工程量計(jì)算 錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)，在招標(biāo)文件中規(guī)定多少范圍內(nèi)比如 正負(fù)百分之三，不得調(diào)整；或者規(guī)定有投標(biāo)單位復(fù)核工程量，負(fù)責(zé)校正，如果在投標(biāo)階段不提出，則視為沒有偏差，結(jié)算時(shí)也不調(diào)整。這樣招標(biāo)人就把工程量編制的責(zé)任和風(fēng) 險(xiǎn)又全部推給了 投標(biāo)人。如果施工企業(yè)不能擺脫清單責(zé)任，業(yè)主就可以隨時(shí)以投標(biāo)人報(bào)價(jià)里包含的所有工

10、程風(fēng)險(xiǎn)為由來打壓施工企業(yè)，施工企業(yè)將不得不額外承擔(dān)不應(yīng)由自己來擔(dān)的工程量風(fēng)險(xiǎn)。（2）工程量清單缺項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)雖然在計(jì)價(jià)規(guī)范中規(guī)定：工程量清單漏項(xiàng)或設(shè)計(jì)變更引起新的工程量清單項(xiàng)目，其相應(yīng)綜合單價(jià)由承包企業(yè)提出，經(jīng) 發(fā)包人確認(rèn)后作為結(jié)算的依據(jù)，”但承包企業(yè)提出的漏項(xiàng)項(xiàng)目往往在投標(biāo)時(shí)就應(yīng)在 投標(biāo)書中有所體現(xiàn)才易為業(yè)主接受和有利于與業(yè)主在價(jià) 格上協(xié)商。如果承包企業(yè)在審核工程量清單時(shí)，沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)漏項(xiàng)或發(fā)現(xiàn)漏項(xiàng)卻沒有向業(yè)主提出異議，施工過程中想通過索賠來獲得相應(yīng)的工程款是很困難的，如果想得到一個(gè)有利的價(jià)格則更難。（3）合同風(fēng)險(xiǎn)業(yè)主聘請有經(jīng)驗(yàn)的法律專家和工程咨詢顧問起草合同，使合同質(zhì)量很高，其中隱含了 大量的

11、不利于承包商的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任條款和業(yè)主的反索賠條款。再加上承包商很難權(quán)力對等參與合同談判，往往受制于業(yè)主，這樣就很容易被業(yè)主牽著鼻子走，自然就增加了履行合同的風(fēng)險(xiǎn)性，承包商十分輕信業(yè)主在合同以外的妥協(xié)和承諾，輕率的簽定了既沒有法律約束力，又無法兌現(xiàn)的 君子協(xié)定”承包商對簽定合同的前期準(zhǔn)備工作明顯不足，對業(yè)主的資信和合同的公正性缺乏嚴(yán)格的分析，承包商對合同缺乏識(shí)別力， 為合同條款不全，不完備，不具體，缺乏對業(yè)主的權(quán)利限制性條款和對承包商保護(hù)條款時(shí)，沒有輻射能去修改完善它，不自覺地接受了合同中大量隱含風(fēng)險(xiǎn)，最終在合同施工導(dǎo)致了承包商的損失。因承包撒歡能夠?qū)?合同審查不嚴(yán)引起的合同漏洞， 缺陷造成了不應(yīng)有

12、的合同風(fēng) 險(xiǎn)，帶來了不必要的損失。二、防范措施1、施工企業(yè)應(yīng)有及時(shí)正確獲得材料的價(jià)格，價(jià)格的變動(dòng)趨勢及供貨渠道的能力。2、施工企業(yè)應(yīng)根據(jù)工程的具體情況合理制定施工方案，以避免施工方案更改而造成 不必要的損失。3、施工企業(yè)應(yīng)盡快根據(jù)企業(yè)本身的管理和技術(shù)水平制定施工企業(yè)定額。這樣施工企業(yè)在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)，就可以確定成本價(jià)，明確中標(biāo)后是否獲利多少， 這樣就可以避免為中 標(biāo)而盲目壓低投標(biāo)價(jià)，最后才發(fā)現(xiàn)工程虧本的現(xiàn)象。4、采用風(fēng)險(xiǎn)分析法制定工程造價(jià)預(yù)算。風(fēng)險(xiǎn)分析是一個(gè)將工程項(xiàng)目的不確定的事項(xiàng)全列出來，并把這些項(xiàng)目的金額量化的風(fēng)險(xiǎn)估算方法，估算出來的風(fēng)險(xiǎn)金額會(huì)加進(jìn)投標(biāo)報(bào)價(jià)中，工程項(xiàng)目常見的風(fēng)險(xiǎn)包括業(yè)主更改其對

13、工程的量或質(zhì)的要求，市場價(jià)格的變動(dòng)，宏觀經(jīng)濟(jì)狀況及投標(biāo)氣氛，工程設(shè)計(jì)更改等。5、合同是施工企業(yè)一切風(fēng)險(xiǎn)的源頭，如果合同先就處于非常不合理的地位，勢必造 成工程項(xiàng)目實(shí)施中的被動(dòng)，因此承包商在合同正式簽訂前就應(yīng)該嚴(yán)格的審查把關(guān)。6、策略投標(biāo)報(bào)價(jià)許多承包商采用一些報(bào)價(jià)策略以降低，避免或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，例如：（1） 開口升級(jí)報(bào)價(jià)：將工程中一些風(fēng)險(xiǎn)大，花錢多的分項(xiàng)工程 或工作拋開，僅在 報(bào) 價(jià)單中注明，由雙方再度商討決定， 這樣大大降低了總報(bào)價(jià)， 以最低價(jià)吸引業(yè)主， 取得 與業(yè)主商討的機(jī)會(huì)，而在議價(jià)談判和合同談判中逐漸提高報(bào)價(jià)。（2）多方案報(bào)價(jià)：在報(bào)價(jià)單中注明，如果業(yè)主修改某些苛刻的，對承包商不利的，風(fēng)險(xiǎn)大的

14、條款，則可以降低報(bào)價(jià)。按不同的情況，分別提出多個(gè)報(bào)價(jià)供業(yè)主選擇，這在合同談判標(biāo)后談判中用的更多。（3）在報(bào)價(jià)單中，建議將一些花費(fèi)大，風(fēng)險(xiǎn)大的分項(xiàng)工程按成本加酬金的方式結(jié)算。7、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移如果業(yè)主通過招投標(biāo)的 固定總價(jià)合同 的方式將建設(shè)項(xiàng)目的大部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給承包商， 那么承包商就可以通過固定總價(jià)等合同方式將一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給分包商，而承包商和分包商就可以通過買保險(xiǎn)的方式將一部風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)商，同時(shí)保險(xiǎn)費(fèi)也算在整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的造價(jià)之中。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理一、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分類、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理程序三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容識(shí)別引起風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)可能引起的后果。方法專家調(diào)查法專家調(diào)查法主要包

15、括頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法和訪談法財(cái)務(wù)報(bào)表法初始風(fēng)險(xiǎn)清單法建立項(xiàng)目的初始風(fēng)險(xiǎn)清單有兩種途徑：一是參照保險(xiǎn)公司或風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu) 公布的潛在損失一覽表，再結(jié)合某項(xiàng)目所面臨的潛在損失，對一覽表中的 損失予以具體化，從而建立特定工程的風(fēng)險(xiǎn)一覽表；二是通過適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn) 分解方式來識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。對于大型、復(fù)雜的項(xiàng)目，首先將其按單項(xiàng)工程、單 位工程分解，再對各單項(xiàng)工程、單位工程分別從時(shí)間維、目標(biāo)維和因素維 進(jìn)行分解，可以較容易地識(shí)別岀項(xiàng)目主要的、常見的風(fēng)險(xiǎn)。流程圖法運(yùn)用流程圖分析，項(xiàng)目管理人員可以明確地發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。但流 程圖分析僅著重于流程本身，而無法顯示發(fā)生問題的損失值或損失發(fā)生的 概率。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法成果風(fēng)險(xiǎn)

16、識(shí)別的成果是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估的重要基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的最主要成果是風(fēng)險(xiǎn)清單。四、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)確定單一風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的概率；分析單一風(fēng)險(xiǎn)因素的影響范圍大?。环治龈鱾€(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的 發(fā)生時(shí)間；分析各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果，探討這些風(fēng)險(xiǎn)因素對項(xiàng)目目標(biāo)的影響程度；在 單一風(fēng)險(xiǎn)因素量化分析的基礎(chǔ)上，考慮多種風(fēng)險(xiǎn)因素對項(xiàng)目目標(biāo)的綜合影響、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的 程度并提岀可能的措施作為管理決策的依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)度量風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率及概率分布是風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)。一般應(yīng)用概率分布函數(shù)來描述風(fēng)險(xiǎn)事 件發(fā)生的概率與概率分布。在實(shí)踐中，均勻分布、三角分布及正態(tài)分布最為常用。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定將風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率的指數(shù)與風(fēng)險(xiǎn)后果的等級(jí)

17、相乘，根據(jù)相乘所得數(shù)值即可對風(fēng)險(xiǎn)的重要 性進(jìn)行評(píng)定。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)重要性評(píng)分值在8分以上的風(fēng)險(xiǎn)因素表示風(fēng)險(xiǎn)重要性較高，是不可以接受的風(fēng)險(xiǎn)，需要給予重點(diǎn)的關(guān)注。風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)的方法目前，常用的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)的方法主要有調(diào)查打分法、蒙特卡洛模擬法、計(jì)劃評(píng)審 技術(shù)法和敏感性分析法等。調(diào)查打分法又稱綜合評(píng)估法或主觀評(píng)分法。調(diào)查打分法的基本 步驟。1）針對風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，確定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的權(quán)重，以表示其對項(xiàng)目的影響程度； 2）確定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的等級(jí)值，等級(jí)值按經(jīng)常、很可能、偶然、極小、不可能分為五個(gè)等 級(jí)。3）將每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的權(quán)重與相應(yīng)的等級(jí)值相乘，求岀該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的得分。4）將各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的得分逐項(xiàng)相加

18、得岀項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的總分，總分越高，風(fēng)險(xiǎn)越大。調(diào)查打分法的優(yōu)點(diǎn)在于簡單易懂、能節(jié)約時(shí)間，而且可以比較容易地識(shí)別主要的風(fēng)險(xiǎn)因素。五、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn)回避是指在完成項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)后，如果發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率很高，而且可能的損失也很大，又沒有其他有效的對策來降低風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)采取放棄項(xiàng)目、放棄原有計(jì)劃或改變目標(biāo)等方法，使其不發(fā)生或不再發(fā)展，從而避免可能產(chǎn)生的潛在損失。風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)自留是指項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)保留在風(fēng)險(xiǎn)管理主體內(nèi)部，通過采取內(nèi)部控制措施等來化解風(fēng)險(xiǎn)或者對這些保留下來的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不采取任何措施。風(fēng)險(xiǎn)自留與其他風(fēng)險(xiǎn)對策的根本區(qū)別在于：它不改變項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的客觀性質(zhì)，即既不改變項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概

19、率，也不改變項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)潛在損失的嚴(yán)重性。風(fēng)險(xiǎn)自留可分為非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留和計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留兩種。計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留的計(jì)劃性主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)自留水平和損失支付方式兩方面。風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制工作可分為預(yù)防損失和減少損失兩個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則是：任何一種風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)由最適宜承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)或最有能力進(jìn)行損失控制的一方 承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法很多，主要包括非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩大類。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移又稱為合同轉(zhuǎn)移，因?yàn)檫@種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移一般是通過簽訂合同的方式將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給非保險(xiǎn)人的對方當(dāng) 事人。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)最常見的非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移有以下三種情況：1）業(yè)主將合同責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給對方當(dāng)事人。2 ）承包商進(jìn)行項(xiàng)目分包。3）第三方擔(dān)保。例題：1

20、下列表格中，不屬于工程項(xiàng)目年度計(jì)劃的是（）。A年度計(jì)劃項(xiàng)目表B年度建設(shè)資金平衡表C年度設(shè)備平衡表D投資計(jì)劃年度分配表 D解析：工程項(xiàng)目年度計(jì)劃主要包括文字和表格兩部分內(nèi)容。其中表格包括年度計(jì)劃項(xiàng)目表、年度竣工投產(chǎn)交付使用計(jì)劃表、年度建設(shè)資金平衡表和年度設(shè)備平衡表。工程項(xiàng)目建設(shè)總進(jìn)度計(jì)劃的表格包括工程項(xiàng)目一覽表、工程項(xiàng)目總進(jìn)度計(jì)劃、 投資計(jì)劃年度分配表和工程項(xiàng)目進(jìn)度平衡表。2在項(xiàng)目實(shí)施中，激勵(lì)、調(diào)動(dòng)和發(fā)揮項(xiàng)目控制人員實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的積極性、創(chuàng)造性，這是工程 項(xiàng)目目標(biāo)控制的（）之一。A .組織措施B .技術(shù)措施C.經(jīng)濟(jì)措施D .合同措施 A解析：工程項(xiàng)目目標(biāo)控制措施包括組織措施、技術(shù)措施、經(jīng)濟(jì)措施、合同

21、措施。激勵(lì)，調(diào)動(dòng)和發(fā)揮項(xiàng)目控制人員實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的積極性、創(chuàng)造性，屬于涉及到人的措施，是組織措施。在判斷某一項(xiàng)行為屬于哪一類措施時(shí)，一般而言，涉及到人的措施都是組織措施，涉及到技術(shù)方面的措施為技術(shù)措施，涉及到資金方面的措施為經(jīng)濟(jì)措施，涉及到合同方面的措施為合同措施。3下列關(guān)于工程項(xiàng)目目標(biāo)控制方法的表述中正確的是（）。A 直方圖是一種用來尋找影響工程質(zhì)量主要因素的有效工具B 通過因果分析圖，可以發(fā)現(xiàn)工程項(xiàng)目中的主要質(zhì)量問題C. S曲線與香蕉曲線都可以用來控制工程造價(jià)和工程進(jìn)度D 控制圖法和直方圖法分別屬于質(zhì)量控制的靜態(tài)和動(dòng)態(tài)分析方法C解析：排列圖是用來尋找影響工程（產(chǎn)品）質(zhì)量主要因素的一種有效工具。因

22、果分析 圖是用來尋找某種質(zhì)量問題產(chǎn)生原因的有效工具。直方圖和排列圖屬于靜態(tài)分析方法，控制圖是動(dòng)態(tài)分析方法。香蕉曲線是兩條S形曲線的疊加，因此，能控制的目標(biāo)相同。4根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論，工程建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的基本原則是（）。A工程建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由業(yè)主和承包商平均分配B工程建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)大部分應(yīng)由業(yè)主承擔(dān)C工程建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)大部分應(yīng)由承包商承擔(dān)而風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則是：任解析：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由有關(guān)各方分擔(dān)，何一種風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)由最適宜承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)或最有能力進(jìn)行損失控制的一方承擔(dān)。5 下列屬于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法的是（）。A.頭腦風(fēng)暴法 B.訪談法C.財(cái)務(wù)報(bào)表法D. S形曲線圖法 E.德爾菲法解析：常見的風(fēng)

23、險(xiǎn)識(shí)別方法包括專家調(diào)查法、 財(cái)務(wù)報(bào)表法、初始風(fēng)險(xiǎn)清單法。其中專家調(diào)查 法包括頭腦風(fēng)暴法、訪談法、德爾菲法。本題中的S形曲線圖是工程項(xiàng)目進(jìn)度控制和工程造價(jià)控制的方法，非風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理摘要：所謂風(fēng)險(xiǎn)管理，就是人們對潛在的意外損失進(jìn)行辨識(shí)、評(píng)估，并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，即在主觀上盡可能有備無患或在無法避免時(shí)亦能尋求切實(shí)可行的補(bǔ)償措施，從而減少意外損失或進(jìn)而使風(fēng)險(xiǎn)為我所用。關(guān)鍵詞：建設(shè)工程管理、風(fēng)險(xiǎn)管理概述所謂風(fēng)險(xiǎn)管理，就是人們對潛在的意外損失進(jìn)行辨識(shí)、評(píng)估，并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，即在主觀上盡可能有備無患或在無法避免時(shí)亦能尋求切實(shí)可行的補(bǔ)償措施，從而減少意

24、外損失或進(jìn)而使風(fēng)險(xiǎn)為我所用。風(fēng)險(xiǎn)管理事關(guān)企業(yè)的存亡。不少企業(yè)家特別是投資商因忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理或因?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足或判斷錯(cuò)誤，從而在經(jīng)營或在投資活動(dòng)中遭受巨額虧損，甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)倒閉。風(fēng)險(xiǎn)管理直接影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，可避免許多不必要的損失，從而降低成本，增加企業(yè)利潤。通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，可將潛在的重大損失轉(zhuǎn)移給他人，例如保險(xiǎn)公司。通過對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行恰當(dāng)?shù)姆治?，做出正確的預(yù)測，可采取斷然措施以獲取意外利益。如果企業(yè)很好地管理了它可能遭遇的風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)產(chǎn)生安定和充滿信心的局面，企業(yè)的管理者就可以放心地研究并大膽地承擔(dān)有利可圖的業(yè)務(wù)。否則，就只能束手束腳，錯(cuò)過贏利的大好時(shí)機(jī)。例如，當(dāng)承包商不得不考

25、慮其工程用材料可能漲價(jià)，他就勢必要囤積足夠的材料，從而占用大量資金。如果他同業(yè)主簽署的合同中，寫有對通貨膨脹的補(bǔ)救措施，如對材料按實(shí)結(jié)算或根據(jù)價(jià)格調(diào)值公式對材料差價(jià)給予補(bǔ)償，則該承包商就不必為此而擔(dān)憂，他可以將大筆資金用到更需要的地方。做好風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提高重大決策的質(zhì)量，例如，承包商考慮按租賃辦法解決施工所需機(jī)具問題，如果他忽視了租賃辦法可能帶來的除租金以外的麻煩問題，如損壞賠償，他很可能做出錯(cuò)誤的決定。當(dāng)投資者或承包商做出投機(jī)冒險(xiǎn)的決策時(shí)，如果能妥善地處理好采取這種決策時(shí)可能出現(xiàn)的一般風(fēng)險(xiǎn)，那么他就能更有效地處理該冒險(xiǎn)舉動(dòng)中的特殊風(fēng)險(xiǎn)。例如，一個(gè)企業(yè)有充分把握防止或應(yīng)付進(jìn)入某一承包市場可能

26、遇到的風(fēng)險(xiǎn)，他就可能更積極地?cái)U(kuò)大業(yè)務(wù)面，大膽地承攬大型工程。風(fēng)險(xiǎn)管理能減弱企業(yè)的年利潤和現(xiàn)金流量的波動(dòng)。如果企業(yè)管理人員能把這種波動(dòng)控制在一定的幅度內(nèi)，其制定的計(jì)劃將會(huì)更加周密完善、實(shí)用可行。如果企業(yè)家事前已有高度的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，即使企業(yè)遭到一定的損失， 也會(huì)臨危不亂，采取 有效的補(bǔ)救措施。做好風(fēng)險(xiǎn)管理，有助于確立企業(yè)的良好信譽(yù)，從而為企業(yè)的廣泛開拓業(yè)務(wù)打下良好的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)管理還有助于加強(qiáng)企業(yè)的社會(huì)地位，有助于其履行社會(huì)責(zé)任，自然也有助于企業(yè)發(fā)展與其他合作者的友好協(xié)作關(guān)系。隨著社會(huì)的不斷發(fā)展， 行業(yè)間相互依賴日趨緊密， 但彼此間的商業(yè)關(guān)系卻因競爭激烈而 變化無常。永恒的信任不復(fù)存在，新的損失風(fēng)險(xiǎn)也

27、不斷增加因此風(fēng)險(xiǎn)研究與管理已成為企業(yè)的重要工作。二、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與衡量（一）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步。這項(xiàng)工作相當(dāng)重要，它是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。缺乏這一基礎(chǔ)，任何風(fēng)險(xiǎn)管理都是空中樓閣，毫無實(shí)現(xiàn)之可能。風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)過程通常分 6個(gè)步驟：1確認(rèn)不確定性的客觀存在這項(xiàng)工作包括兩項(xiàng)內(nèi)容： 即首先要辨認(rèn)所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性。如果是確定無疑的，則無所謂風(fēng)險(xiǎn)。眾所周知的結(jié)果不會(huì)構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)。例如承包商已知工程所在國的物價(jià)高昂而仍然決定投標(biāo)，則物價(jià)高昂便不會(huì)成為風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槌邪桃呀?jīng)準(zhǔn)備了對付高昂物價(jià)的辦法，有備而投標(biāo)。確認(rèn)不確定性的客觀存在的第二項(xiàng)內(nèi)容就是確認(rèn)這種不確定性是客 觀存在的，是確定

28、無疑的，而不是憑空想像的。 辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的第一步工作就是確認(rèn)不確定性和 它的客觀存在。2建立初步清單建立初步清單是辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的操作起點(diǎn)。清單中應(yīng)明確列出客觀存在的和潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)包括各種影響生產(chǎn)率、操作運(yùn)行、質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益的各種因素。人們通常憑借企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)驗(yàn)對其作出判斷。建立清單可采用商業(yè)清單辦法或通過對一系列調(diào)查表進(jìn)行深入研 究、分析而制定。例如工程承包中材料保管和運(yùn)輸階段的風(fēng)險(xiǎn)初步清單可按以下模式制定（見下表）。初步檢查清單通常作為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的起點(diǎn)，作為確定更準(zhǔn)確的清單的基礎(chǔ)。多數(shù)情況 下，清單中必須列出有分析或參考價(jià)值的各種數(shù)據(jù)。3確立各種風(fēng)險(xiǎn)事件并推測其結(jié)果根據(jù)初步風(fēng)險(xiǎn)清單中開列的

29、各種重要的風(fēng)險(xiǎn)來源，推測與其相關(guān)聯(lián)的各種合理的可能 性，包括贏利和損失、人身傷害、自然災(zāi)害、時(shí)間和成本、節(jié)約或超支等方面，重點(diǎn)應(yīng)是資 金的財(cái)務(wù)結(jié)果。4制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測圖風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測圖采用二維結(jié)構(gòu)（見下圖）。圖中，第一維的不確定因素的評(píng)價(jià)與其發(fā)生概率相關(guān)，第二維的風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)與潛在的危害相關(guān)。這種二維圖形是一種重要的圖形表示，通過這種二維圖形評(píng)價(jià)某一潛在風(fēng)險(xiǎn)的相對重要性。鑒于風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，并且與潛伏的危害性密切相關(guān)，因而可通過一種由曲線群構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測圖表示。曲線群中每一曲線均表示相同的風(fēng)險(xiǎn)，但不確定性或者說其發(fā)生的概率與潛在的危害有所不同，因此各條曲線所反應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)程度也就不同。曲線距離原點(diǎn)越 遠(yuǎn)，

30、風(fēng)險(xiǎn)就越大。5進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類具有雙重目的：首先，通過對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類能加深對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解，其次，通過分類，辨清了風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，從而有助于制定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)分類有多種方法，有些人注重于開列清單，不管概率大小和輕重程度，統(tǒng)統(tǒng)羅列，有些人則根據(jù)其造成影響的嚴(yán)重程度分類列舉；但許多人往往忽視了不同風(fēng)險(xiǎn)事件之間的聯(lián)系。正確的方法應(yīng)該是依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和可能的結(jié)果及彼此間可能發(fā)生的關(guān)系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。這樣的風(fēng)險(xiǎn)分類能更徹底地理解風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)測其結(jié)果，且有助于發(fā)現(xiàn)與其關(guān)聯(lián)的各方面的因素。常見的分類方法是以若干個(gè)目錄組成框架形式，每個(gè)目錄中都列出不同種類的風(fēng)險(xiǎn)，并針對各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面檢查。這樣可避免

31、僅重視某一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)而忽視其他風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)象。以工程承包為例（見表），分類框架可由6個(gè)風(fēng)險(xiǎn)目錄組成，各個(gè)目錄中均列出典型風(fēng)險(xiǎn)。雖然 難免有某些遺漏，但畢竟多數(shù)典型的風(fēng)險(xiǎn)能反映出來。上表僅為風(fēng)險(xiǎn)分類的一個(gè)實(shí)例。不同的項(xiàng)目，其分類的內(nèi)容自然不會(huì)一樣。但以框架形式分列能給人一目了然的效果，且能顯示邏輯開發(fā)分類框架的優(yōu)點(diǎn)。6.建立風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要這是風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)過程的最后一個(gè)步驟。通過建立風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要，可將項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)匯總并排列出輕重緩急，能給人一種總體風(fēng)險(xiǎn)印象圖。而且能把全體項(xiàng)目人員都統(tǒng)一起來， 使各人不再僅僅考慮自己所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，而且能自覺地意識(shí)到項(xiàng)目的其他管理人員的風(fēng)險(xiǎn)， 還能預(yù)感到項(xiàng)目中各種風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)

32、系和可能發(fā)生的連鎖反應(yīng)。當(dāng)然，風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要并非一成不變，風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)隨著信息的變化和風(fēng)險(xiǎn)的演變而及時(shí)更新。下表為風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要的實(shí)例，供風(fēng)險(xiǎn)管理人員參考。三、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)分析是指應(yīng)用各種風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)，用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程，其目的是評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的可能影響。風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和管理之間聯(lián)系的紐帶， 是決策的基礎(chǔ)。在項(xiàng)目生命周期的全過程中，會(huì)出現(xiàn)各種不確定性， 這些不確定性將對項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生積極或消極影響。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析就是對將會(huì)出現(xiàn)的各種不確定性及其可能造成的各種影 響和影響程度進(jìn)行恰如其分的分析和評(píng)估。通過對那些不太明顯的不確定性的關(guān)注，對風(fēng)險(xiǎn)影響的揭示，對

33、潛在風(fēng)險(xiǎn)的分析和對自身能力的評(píng)估，采取相應(yīng)的對策， 從而達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的不利影響或減少其發(fā)生的可能性之目的。風(fēng)險(xiǎn)分析具有以下好處：(1) 使項(xiàng)目選定在成本估計(jì)和進(jìn)度安排方面更現(xiàn)實(shí)、可靠。（2）使決策人能更好地、更準(zhǔn)確地認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)對項(xiàng)目的影響及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用。（3）有助于決策人制定更完備的應(yīng)急計(jì)劃，有效地選擇風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（4）有助于決策人選定最合適的委托或承攬方式。（5）能提高決策者的決策水平，加強(qiáng)他們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，開闊視野，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。風(fēng)險(xiǎn)分析包括以下三個(gè)必不可少的主要步驟：1采集數(shù)據(jù)首先必須采集與所要分析的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各種數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)可以從投資者或者承包商過去類似項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)的歷史記

34、錄中獲得。所采集的數(shù)據(jù)必須是客觀的、可統(tǒng)計(jì)的。某些情況下，直接的歷史數(shù)據(jù)資料還不夠充分，尚需主觀評(píng)價(jià)，特別是哪些對投資者來講在技術(shù)、商務(wù)和環(huán)境方面都比較新的項(xiàng)目，需要通過專家調(diào)查方法獲得具有經(jīng)驗(yàn)性和專業(yè)知識(shí)的主觀評(píng)價(jià)。2完成不確定性模型對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和可能的結(jié)果給以明確的定可能的結(jié)果體現(xiàn)在項(xiàng)目現(xiàn)金流表上，用貨幣表以已經(jīng)得到的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的信息為基礎(chǔ)， 量化。通常用概率來表示風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性, 示。3對風(fēng)險(xiǎn)影響進(jìn)行評(píng)價(jià)在不同風(fēng)險(xiǎn)事件的不確定性已經(jīng)模型化后，緊接著就要評(píng)價(jià)這些風(fēng)險(xiǎn)的全面影響。通過評(píng)價(jià)把不確定性與可能結(jié)果結(jié)合起來。常見的風(fēng)險(xiǎn)分析方法有八種：即調(diào)查和專家打分法、層次分析法、模糊數(shù)學(xué)法、

35、統(tǒng)計(jì)和概率法、敏感性分析法、蒙特卡羅模擬、模型、影響圖。其中前兩種方法側(cè)重于定性分析， 中間三種側(cè)重于定量分析，而后三種則側(cè)重綜合分析。四、風(fēng)險(xiǎn)防范與對策風(fēng)險(xiǎn)的防范手段有多種多樣，但歸納起來不外乎以下兩種最基本的手段：采用風(fēng)險(xiǎn)控制措施來降低企業(yè)的預(yù)期損失或使這種損失更具有可測性，從而改變風(fēng)險(xiǎn)。 這種手段包括風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、風(fēng)險(xiǎn)分隔及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等。采用財(cái)務(wù)措施處理業(yè)經(jīng)發(fā)生的損失，包括購買保險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)自留和自我保險(xiǎn)等。（一）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1. 風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn)回避主要是中斷風(fēng)險(xiǎn)源，使其不致發(fā)生或遏制其發(fā)展。這種手段主要包括： （1）拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)采取這種手段有時(shí)可能不得不做出一些必要的犧牲， 但較之承擔(dān)風(fēng)

36、險(xiǎn)， 這些犧牲比風(fēng)險(xiǎn) 真正發(fā)生時(shí)可能造成的損失要小得多， 甚至微不足道。 例如投資因選址不慎而在河谷建造的 工廠，而保險(xiǎn)公司又不愿為其承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。 當(dāng)投資人意識(shí)到在河谷建廠將必不可避免要受 到洪水威脅， 且又別無防范措施時(shí)， 他只好放棄該建廠項(xiàng)目。 雖然他在建廠準(zhǔn)備階段耗費(fèi)了 不少投資， 但與其廠房建成后被洪水沖毀，不如及早改弦易轍，另謀理想的廠址。 這種破財(cái) 消災(zāi)的辦法在國際事務(wù)中也是常見的。（2）放棄業(yè)經(jīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)以避免更大的損失實(shí)踐中這種情況經(jīng)常發(fā)生。 事實(shí)證明這是緊急自救的最佳辦法。 作為工程承包商， 在投 標(biāo)決策階段難免會(huì)因?yàn)槟承┦д`而鑄成大錯(cuò)。 如果不及時(shí)采取措施， 就有可能一敗

37、涂地。 例 如某承包商在投標(biāo)承包一項(xiàng)皇宮建造項(xiàng)目的， 誤將純金扶手譯成鍍金扶手， 按鍍金扶手報(bào)價(jià)， 僅此一項(xiàng)就相差 100多萬美元， 而承包商又不能以自己所犯的錯(cuò)誤為由要求廢約， 否則要承 擔(dān)違約責(zé)任。 風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)注定， 只有尋找機(jī)會(huì)讓業(yè)主自動(dòng)提出放棄該項(xiàng)目。 于是他們通過各種 途徑， 求助于第三者游說， 使國王自己主動(dòng)下令放棄該項(xiàng)工程。 這樣承包商不僅避免了業(yè)已 注定的風(fēng)險(xiǎn)，而且利用業(yè)主主動(dòng)放棄項(xiàng)目進(jìn)行索賠，從而獲得一筆可觀的額外收入。轉(zhuǎn)包工程也是回避風(fēng)險(xiǎn)的有效手段之一。 許多情況下， 業(yè)主并不禁止轉(zhuǎn)包。 如果承包商 經(jīng)過分析認(rèn)定工程已注定難逃虧損厄運(yùn)， 他只有采取轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的辦法。 有些項(xiàng)目對

38、于某些承 包商可能風(fēng)險(xiǎn)較大， 但對于另一些承包商則并不一定有風(fēng)險(xiǎn)。 因?yàn)椴煌某邪叹哂胁煌?優(yōu)勢。例如中國一家承包商以低價(jià)標(biāo)獲取非洲某國的一項(xiàng)大型公路項(xiàng)目。 該承包商在當(dāng)?shù)貨] 有基地，所有物資及人員都必須由國內(nèi)調(diào)撥。 這種情況下，如果堅(jiān)持獨(dú)家實(shí)施該項(xiàng)目， 勢必 虧損相當(dāng)嚴(yán)重。 該承包商經(jīng)過分析比較， 決定將工程的大部分轉(zhuǎn)包給另一家在當(dāng)?shù)匾延惺┕?設(shè)備和人員的公司， 只留下很小的一部分任務(wù)自己完成， 從而轉(zhuǎn)移了風(fēng)險(xiǎn)， 而這一風(fēng)險(xiǎn)對于 承接轉(zhuǎn)包任務(wù)的承包商則不再是風(fēng)險(xiǎn)了，因?yàn)樗哂凶銐虻臈l件承接這項(xiàng)任務(wù)?；乇茱L(fēng)險(xiǎn)雖然是一種風(fēng)險(xiǎn)防范措施， 但應(yīng)該承認(rèn)這是一種消極的防范手段。 因?yàn)榛乇茱L(fēng) 險(xiǎn)固然能

39、避免損失， 但同時(shí)也失去了獲利的機(jī)會(huì)。 處處回避， 事事回避，其結(jié)果只能是停止 發(fā)展。 如果企業(yè)家想生存圖發(fā)展， 又想回避其預(yù)測的某種風(fēng)險(xiǎn)， 最好的辦法是采用除回避以外的其他手段。2. 損失控制風(fēng)險(xiǎn)防范的第二種手段是控制損失。 損失控制包括兩方面的工作： 減少損失發(fā)生的機(jī) 會(huì)即損失預(yù)防；降低損失的嚴(yán)重性即遏制損失加劇，設(shè)法使損失最小化。（1）預(yù)防損失預(yù)防損失系指采取各種預(yù)防措施以杜絕損失發(fā)生的可能。 例如房屋建造者通過改變建筑 用料以防止用料不當(dāng)而倒塌； 供應(yīng)商通過擴(kuò)大供應(yīng)渠道以避免貨物滯銷； 承包商通過提高質(zhì) 量控制標(biāo)準(zhǔn)以防止因質(zhì)量不合格而返工或罰款； 生產(chǎn)管理人員通過加強(qiáng)安全教育和強(qiáng)化安全

40、 措施，減少事故發(fā)生的機(jī)會(huì)等等。在商業(yè)交易中，交易的各方都把損失預(yù)防作為重要事項(xiàng)。 業(yè)主要求承包商出具各種保函就是為了防止承包商不履約或履約不力；而承包商要求在合同條款中賦予其索賠權(quán)利也是為了防止業(yè)主違約或發(fā)生種種不測事件。（ 2）減少損失減少損失系指在風(fēng)險(xiǎn)損失已經(jīng)不可避免地發(fā)生的情況下， 通過種種措施以遏制損失繼續(xù) 惡化或局限其擴(kuò)展范圍使其不再蔓延或擴(kuò)展， 也就是說使損失局部化。 例如承包商在業(yè)主付 款誤期超過合同規(guī)定期限情況下采取停工或撤出隊(duì)伍并提出索賠要求甚至提起訴訟； 業(yè)主在 確信某承包商無力繼續(xù)實(shí)施其委托的工程時(shí)立即撤換承包商；施工事故發(fā)生后采取緊急救 護(hù)；安裝火災(zāi)警報(bào)系統(tǒng)； 投資商

41、控制內(nèi)部核算； 制定種種資金運(yùn)籌方案等都是為了達(dá)到減少 損失的目的。（ 3）損失控制控制損失通?？刹捎靡韵罗k法： 預(yù)防危險(xiǎn)源的產(chǎn)生； 減少構(gòu)成危險(xiǎn)的數(shù)量因素； 防止已經(jīng)存在的危險(xiǎn)的擴(kuò)散； 降低危險(xiǎn)擴(kuò)散的速度，限制危險(xiǎn)空間； 在時(shí)間和空間上將危險(xiǎn)與保護(hù)對象隔離； 借助物質(zhì)障礙將危險(xiǎn)與保護(hù)對象隔離； 改變危險(xiǎn)的有關(guān)基本特征； 增強(qiáng)被保護(hù)對象對危險(xiǎn)的抵抗力，如增強(qiáng)建筑物的防火和防震性能； 迅速處理環(huán)境危險(xiǎn)已經(jīng)造成的損害； 穩(wěn)定、修復(fù)、更新遭受損害的物體?？刂茡p失應(yīng)采取主動(dòng)，以預(yù)防為主， 防控結(jié)合。 應(yīng)認(rèn)真研究測定風(fēng)險(xiǎn)的根源。就某一行 為或項(xiàng)目而言， 應(yīng)在計(jì)劃、 執(zhí)行及施救各個(gè)階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制分析。

42、控制損失的第一步是識(shí) 別和分析已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)引起或?qū)⒁鸬奈ｋU(xiǎn)。分析應(yīng)從兩方面著手： 損失分析。 通?？刹扇〗⑿畔⑷藛T網(wǎng)絡(luò)和編制損失報(bào)表。分析損失報(bào)表時(shí)不能只考慮已造成損失的數(shù)據(jù)， 應(yīng)將僥幸事件或幾乎失誤或險(xiǎn)些造成損失的事件和現(xiàn)象都列入報(bào)表并 認(rèn)真研究和分析。 危險(xiǎn)分析。 危險(xiǎn)分析包括對已經(jīng)造成事故或損失的危險(xiǎn)和很可能造成損失或險(xiǎn)些造成損失的危險(xiǎn)的分析。 除對與事故直接相關(guān)的各方面因素進(jìn)行必要的調(diào)查外， 還應(yīng)調(diào)查那些在 早期損失中曾給企業(yè)造成損失的其他危險(xiǎn)重復(fù)發(fā)生的可能性。此外，還應(yīng)調(diào)查其他同類企業(yè)或類似項(xiàng)目實(shí)施過程中曾經(jīng)有過的危險(xiǎn)或損失。3. 分離風(fēng)險(xiǎn)分離風(fēng)險(xiǎn)系指將各風(fēng)險(xiǎn)單位分離間隔，

43、以避免發(fā)生連鎖反應(yīng)或互相牽連。 這種處理可以 將風(fēng)險(xiǎn)局限在一定的范圍內(nèi)，從而達(dá)到減少損失的目的。風(fēng)險(xiǎn)分離常用于承包工程中的設(shè)備采購。為了盡量減少因匯率波動(dòng)而遭致的匯率風(fēng)險(xiǎn)， 承包商可在若干不同的國家采購設(shè)備， 付款采用多種貨幣。 比如在德國采購支付馬克， 在日 本采購支付日元， 在美國采購支付美元等。 這樣即使發(fā)生大幅度波動(dòng)， 也不會(huì)全都導(dǎo)致?lián)p失 風(fēng)險(xiǎn)。 以日元、 馬克支付的采購可能因其升值而導(dǎo)致?lián)p失， 但以美元支付的采購則可以因其 貶值而獲得節(jié)省開支的機(jī)會(huì)。 在施工過程中， 承包商對材料進(jìn)行分隔存放也是風(fēng)險(xiǎn)分離手段。 因?yàn)榉指舸娣艧o疑分離了風(fēng)險(xiǎn)單位。 各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位不會(huì)具有同樣的風(fēng)險(xiǎn)源， 而且

44、各自的風(fēng)險(xiǎn) 源也不會(huì)互相影響。這樣就可以避免材料集中于一處時(shí)可能遭受同樣的損失。4. 風(fēng)險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)分離不一樣， 后者是對風(fēng)險(xiǎn)單位進(jìn)行分隔、 限制以避免互相波及， 從而 發(fā)生連鎖反應(yīng)； 而風(fēng)險(xiǎn)分散則是通過增加風(fēng)險(xiǎn)單位以減輕總體風(fēng)險(xiǎn)的壓力， 達(dá)到共同分?jǐn)偧?體風(fēng)險(xiǎn)的目的。 例如企業(yè)內(nèi)部擴(kuò)張， 增設(shè)實(shí)體以分散風(fēng)險(xiǎn)或企業(yè)兼并從而加大風(fēng)險(xiǎn)承受能力。 對于工程承包商， 風(fēng)險(xiǎn)分散應(yīng)成為其經(jīng)營的主要策略之一。 例如多攬項(xiàng)目、 廣種博收即可避 免單一項(xiàng)目上的過大風(fēng)險(xiǎn)。承包工程付款采用多種貨幣組合也是基于風(fēng)險(xiǎn)分散的原理。5. 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是風(fēng)險(xiǎn)控制的另一種手段。 經(jīng)營實(shí)踐中有些風(fēng)險(xiǎn)無法通過上述手段進(jìn)行有效控 制，經(jīng)營者只好采取轉(zhuǎn)移手段以保護(hù)自己。 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移并非損失轉(zhuǎn)嫁。 這種手段也不能被認(rèn)為 是損人利己有損商業(yè)道德， 因?yàn)橛性S多風(fēng)險(xiǎn)對一些人的確可能造成損失， 但轉(zhuǎn)移后并不一定 同樣給他人造成損失。其原因是各人的優(yōu)劣勢不一樣，因而對風(fēng)險(xiǎn)的承受能力也不一樣。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的手段常用于工程承包中的分包和轉(zhuǎn)包、 技術(shù)轉(zhuǎn)讓或財(cái)產(chǎn)出租。 合同、 技術(shù)或 財(cái)產(chǎn)的所有人通過分包或轉(zhuǎn)包工程、 轉(zhuǎn)讓技術(shù)或合同、 出租設(shè)備或房屋等手段將應(yīng)由其自身 全部承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)