中信海洋直升機(jī)股份有限公司中信海直

1、中信海洋直升機(jī)股份內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告中信海洋直升機(jī)股份下稱“公司按照財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)等部門聯(lián)合發(fā)布的?企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)?、?年度報(bào)告準(zhǔn)那么?和深交所?上市公司內(nèi)部控制指引?的規(guī)定，對(duì)公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了審議評(píng)估， 作出內(nèi)部控 制自我評(píng)價(jià)，現(xiàn)報(bào)告如下。一、綜述一公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)公司已建立起了完善的內(nèi)部控制組織架構(gòu)， 依照權(quán)限劃分為：股東大會(huì)、董 事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理、職能部門，各層之間均制定有相應(yīng)工作標(biāo)準(zhǔn)，控制程序 明確，形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制，標(biāo)準(zhǔn)公司決策層和經(jīng)營(yíng)層的運(yùn)作、 管理和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，權(quán)責(zé)明確、清晰，公司內(nèi)部控制體系運(yùn)行總體保持平穩(wěn)有效。股東大會(huì)、董事會(huì)及董事

2、會(huì)各專門委員會(huì)、 監(jiān)事會(huì)能夠依法運(yùn)作，履行各自 職責(zé)；董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制體系的完整性、 有效性以及運(yùn)行狀況實(shí) 施檢查、評(píng)價(jià)并提出完善建議；監(jiān)事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制運(yùn)行實(shí)施必要的監(jiān)督和檢 查。公司管理層對(duì)內(nèi)部控制具體制度的制定和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)，通過管理、協(xié)調(diào)、 監(jiān)督各控股子公司和職能部門，行使經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力，保證公司的正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)。 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書能夠按照監(jiān)管要求和公司治理制度切實(shí)履行職責(zé)。根據(jù)航空企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要和公司實(shí)際情況設(shè)立的各控股子公司和職能部門，在授權(quán)范圍內(nèi)實(shí)施具體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，管理公司日常事務(wù)，保證公司合規(guī)、有序運(yùn)行。 公司具體組織架構(gòu)如下：二公司內(nèi)部控制制度建設(shè)情況公

3、司已建立從公司治理層面到各業(yè)務(wù)流程層面根本完整的內(nèi)部控制制度，結(jié)合企業(yè)性質(zhì)、行業(yè)特點(diǎn)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內(nèi)容制定各種具體控制標(biāo)準(zhǔn)。主要有飛行、 機(jī)務(wù)維修、運(yùn)行管理、航空平安監(jiān)督、采購、市場(chǎng)、人力資源管理、資金管理、 財(cái)務(wù)管理、股證管理、行政辦公管理、全面預(yù)算管理、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、 平安保密等各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理規(guī)章、 操作流程和崗位手冊(cè)，涵蓋公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè) 環(huán)節(jié)，保證了公司經(jīng)營(yíng)管理的合法合規(guī)、資產(chǎn)平安、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息的真實(shí) 完整。公司繼續(xù)堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?yàn)樵敲矗瑢?duì)公司的內(nèi)控體系進(jìn)行持續(xù)的改良及優(yōu) 化，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境及內(nèi)部管理的要求，為實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)提供合理保障。三公司內(nèi)部監(jiān)督控制

4、部門的設(shè)立、人員配備及工作情況2021年公司設(shè)立經(jīng)營(yíng)方案部，并配備了專職內(nèi)控內(nèi)審人員，負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部控制 制度建立健全、執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，并負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)工作。內(nèi)審機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé) 人對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，在公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的指導(dǎo)下，獨(dú)立開展內(nèi)審工作。內(nèi)部審計(jì)按照年度審計(jì)方案及工作程序， 通過執(zhí)行綜合審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)，對(duì)公司內(nèi)部 控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查。 對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，依據(jù) 缺陷性質(zhì)按照既定的匯報(bào)程序向管理層或?qū)徲?jì)委員會(huì)及監(jiān)事會(huì)報(bào)告。四2021年度公司為建立和完善內(nèi)部控制所進(jìn)行的重要活動(dòng)、工作及成效報(bào)告期公司根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)第 48號(hào)公告要求和?關(guān)于修改上市公司現(xiàn)金分 紅假設(shè)干規(guī)定

5、的決定?證監(jiān)會(huì)令第 57號(hào)，及時(shí)修訂了?公司章程?、?股東 大會(huì)議事規(guī)那么?等，新建?公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所選聘制度?、?內(nèi)幕信息及知情人管理制度?，修訂了?公司獨(dú)立董事制度?，擬訂了?公司關(guān)聯(lián)交易管理制度?、?公司擔(dān)保管理制度?等標(biāo)準(zhǔn)文件。報(bào)告期公司著力于推進(jìn)“平安管理年、優(yōu)質(zhì) 效勞年、增收節(jié)支年、制度建設(shè)年、文化推動(dòng)年工作，不斷夯實(shí)公司內(nèi)部管理 根底。積極推行平安管理體系SMS建設(shè)，組織生產(chǎn)管理人員的 SMS培訓(xùn)，編 制風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)，制訂各類平安應(yīng)急預(yù)案，初步形成了較為完整的平安生產(chǎn)事故 應(yīng)急預(yù)案體系，確保公司平安風(fēng)險(xiǎn)防控有效。積極推進(jìn)管理類規(guī)章制度的編制和 修訂工作，2021年全年共編制修訂了

6、 176項(xiàng)具體管理制度和9部管理手冊(cè)， 為公司標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)、加強(qiáng)管理提供了制度保障。通過加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)方案的控制和財(cái)務(wù)費(fèi) 用支出的審核，加強(qiáng)資產(chǎn)投資和重大工程方面的預(yù)算審核，切實(shí)防范化解風(fēng)險(xiǎn)。二、重點(diǎn)控制活動(dòng)一對(duì)控股子公司的內(nèi)部控制公司的控股子公司有中信海直通用航空維修工程和中信通航有限責(zé)任公司，控制結(jié)構(gòu)及持股比例圖如下：公司按照?公司法?等有關(guān)法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)性文件以及控股子公司?章程? 的規(guī)定，通過向子公司委派董事、監(jiān)事及重要高級(jí)管理人員、明晰與子公司的業(yè) 務(wù)核算、實(shí)行績(jī)效考核、嚴(yán)格執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度、嚴(yán)格重大事項(xiàng)審議程序等 措施，實(shí)施對(duì)子公司的管理。要求控股子公司參照公司相關(guān)管理制度，結(jié)合其實(shí)際情

7、況，制定營(yíng)運(yùn)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事管理等內(nèi)部控制制度，建立健全內(nèi)控體系。 為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)子公司的管控，公司擬定了?公司子公司管理制度?。二關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制公司?章程?對(duì)關(guān)聯(lián)交易的對(duì)象、內(nèi)容、審批程序和披露作出明確的規(guī)定， 從制度上標(biāo)準(zhǔn)關(guān)聯(lián)交易。關(guān)聯(lián)交易均事先征求獨(dú)立董事意見， 并提交董事會(huì)和股 東大會(huì)審批。在董事會(huì)和股東大會(huì)審批時(shí)關(guān)聯(lián)董事及關(guān)聯(lián)股東嚴(yán)格遵守回避制 度。關(guān)聯(lián)交易定價(jià)按照公平市場(chǎng)價(jià)格，充分保護(hù)各方投資者的利益，必要時(shí)聘請(qǐng) 獨(dú)立財(cái)務(wù)參謀或?qū)I(yè)評(píng)估師對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)。公司與關(guān)聯(lián)方的交易均簽定有書面協(xié) 議，并遵照有關(guān)規(guī)定及時(shí)披露相關(guān)信息。三對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制公司嚴(yán)格按照證監(jiān)會(huì)?關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)上市公司

8、對(duì)外擔(dān)保行為的通知?、?深圳證券交易所股票上市規(guī)那么?等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在公司?章程?中明確了對(duì)外 擔(dān)保的根本原那么、審批權(quán)限、審批程序、信息披露等。在確定審批權(quán)限上，公司 嚴(yán)格執(zhí)行?上市規(guī)那么?關(guān)于對(duì)外擔(dān)保累計(jì)的相關(guān)規(guī)定。報(bào)告期公司未發(fā)生任何對(duì) 外擔(dān)保事項(xiàng)。四募集資金使用的內(nèi)部控制公司建立健全了?募集資金使用管理制度?，對(duì)募集資金的管理、使用、信 息披露等作了明確的規(guī)定。報(bào)告期公司無募集資金的使用情況， 亦無前次募集資 金的使用延續(xù)到本報(bào)告期或變更募集資金用途情況。五重大投資的內(nèi)部控制公司重大投資事項(xiàng)主要用于主營(yíng)業(yè)務(wù)如購置直升機(jī)等工程。 公司在?公司章 程?中明確了股東大會(huì)、董事會(huì)對(duì)重大

9、投資的審批權(quán)限， 并制定了相應(yīng)的議事程 序，對(duì)委托理財(cái)、非主營(yíng)業(yè)務(wù)的對(duì)外投資等嚴(yán)格限制。報(bào)告期內(nèi)，公司無發(fā)生新的重大投資工程。六信息披露的內(nèi)部控制?公司信息披露管理制度?、?公司內(nèi)幕信息及知情人管理制度?明確規(guī)定 了信息披露的原那么、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、程序、信息披露的權(quán)限與責(zé)任劃分、檔案管理、 信息的保密措施、內(nèi)幕信息知情人的管理以及責(zé)任追究與處理措施等。公司信息 披露的具體事務(wù)由董事會(huì)秘書統(tǒng)一負(fù)責(zé)， 設(shè)立股證事務(wù)部負(fù)責(zé)信息披露的具體工 作，保證公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。三、重點(diǎn)控制活動(dòng)中的問題及整改方案公司重視內(nèi)部控制制度的不斷完善，從未間斷過對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行后續(xù)研 究、完善并

10、創(chuàng)新。2021年，通過公司自我評(píng)價(jià)及持續(xù)改良，公司內(nèi)部控制體系基 本健全，未發(fā)現(xiàn)對(duì)公司治理、經(jīng)營(yíng)管理及開展有重大影響之缺陷及異常事項(xiàng)，但 隨著國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)開展大環(huán)境以及產(chǎn)業(yè)、 行業(yè)開展變化，特別是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的變 化，公司也面臨著需要對(duì)原有開展戰(zhàn)略進(jìn)行重新審視， 盡快制定和實(shí)施符合新環(huán) 境和公司開展實(shí)際的戰(zhàn)略開展規(guī)劃問題。公司已于2021年正式啟動(dòng)了戰(zhàn)略開展規(guī)劃制定工作，加快制定公司戰(zhàn)略開展 規(guī)劃問題已被列為公司2021年度工作重點(diǎn)。公司擬聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)助，積極 推進(jìn)公司戰(zhàn)略開展規(guī)劃制定工作。公司不存在中國證監(jiān)會(huì)處分、深圳證券交易所對(duì)公司及相關(guān)人員所作的公開 譴責(zé)事項(xiàng)，也不存在外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告出具保存意見、無法表示意見和否認(rèn)意見情況。四、公司內(nèi)部控制情況總體自我評(píng)價(jià)公司能夠按照相關(guān)法律法規(guī)及?公司章程?、“三會(huì)議事規(guī)那么的要求，根 據(jù)所處行業(yè)、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)并結(jié)合公司業(yè)務(wù)具體情況，逐步建立了涵 蓋公司各個(gè)營(yíng)運(yùn)環(huán)節(jié)健全、有效的內(nèi)部控制體系。公司的內(nèi)控體系與相關(guān)制度能 夠適應(yīng)公司經(jīng)營(yíng)管理的要求和開展的需要，在各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)鍵環(huán)節(jié)發(fā)揮了控制