個人理財案例分析講義ppt課件

1、中國.廣州.花都主講人：吳錦桂2022-2-17廣州學院管理學院 吳錦桂22022-2-17廣州學院管理學院 吳錦桂3案例解讀案例解讀報表制造及分析報表制造及分析保險規(guī)劃保險規(guī)劃消費支出規(guī)劃消費支出規(guī)劃教育規(guī)劃教育規(guī)劃退療養(yǎng)老規(guī)劃退療養(yǎng)老規(guī)劃2022-2-17廣州學院管理學院 吳錦桂4 案例案例 養(yǎng)兒買房養(yǎng)兒買房 亞歷山大亞歷山大 夾心層夾心層 家庭如何穩(wěn)中求進家庭如何穩(wěn)中求進 今年今年3939歲的顧先生結婚比較晚，雖然曾經任務不少年頭了，但是家歲的顧先生結婚比較晚，雖然曾經任務不少年頭了，但是家庭還剛剛步入生長階段。庭還剛剛步入生長階段。20212021年結婚，年結婚，20212021年生了

2、孩子以后，我的生年生了孩子以后，我的生活完全變了樣。太太懷孕后，我跟她說，給我活完全變了樣。太太懷孕后，我跟她說，給我3 3年緩沖期，讓我來為年緩沖期，讓我來為他和孩子發(fā)明更好的生活條件。如今眼看著孩子都一周歲了，可是我他和孩子發(fā)明更好的生活條件。如今眼看著孩子都一周歲了，可是我好多事情還沒完成。估計小孩讀個重本就出來任務。好多事情還沒完成。估計小孩讀個重本就出來任務。顧先生目前月收入約顧先生目前月收入約1500015000元，太太元，太太3535歲去年休完產假以后歲去年休完產假以后曾經重新開場上班，月收入約曾經重新開場上班，月收入約50005000元。前幾年，顧先生在老家安徽合元。前幾年，顧

3、先生在老家安徽合肥曾購置了一套房產，目前市值約肥曾購置了一套房產，目前市值約7070萬元，每月可獲租金收入萬元，每月可獲租金收入25002500元。元。顧先生和太太都在南京任務，孩子出生后，顧先生就把老丈人、顧先生和太太都在南京任務，孩子出生后，顧先生就把老丈人、丈母娘接到了南京一同生活，而且還帶來一個遠方表姐照顧全家人的丈母娘接到了南京一同生活，而且還帶來一個遠方表姐照顧全家人的生活起居。由于沒有在南京買房，居住人口一下子增多，顧先生和太生活起居。由于沒有在南京買房，居住人口一下子增多，顧先生和太太不得不重新租了一套三室兩廳的房子，月租金需付出太不得不重新租了一套三室兩廳的房子，月租金需付出

4、40004000元。元。此外，目前全家此外，目前全家6 6口人日常生活開銷大約口人日常生活開銷大約50005000元。而太太是個愛元。而太太是個愛消費的消費的8080后，每月購物等消費支出約要后，每月購物等消費支出約要20002000元。由于老丈人的身體不元。由于老丈人的身體不是很好，而且又分開了安徽當地的職工醫(yī)院，家里的醫(yī)療保健費用每是很好，而且又分開了安徽當地的職工醫(yī)院，家里的醫(yī)療保健費用每個月要達個月要達12001200元左右。付給表姐的費用每月元左右。付給表姐的費用每月18001800元。元。年度性收支方面，顧先生年終獎不少，夫婦倆年終獎合計可以到年度性收支方面，顧先生年終獎不少，夫婦

5、倆年終獎合計可以到達達7 7萬元，探親費用萬元，探親費用1 1萬和年底購物費用萬和年底購物費用2 2萬。萬。2022-2-17廣州學院管理學院 吳錦桂5中短期理財目的買車購房中短期理財目的買車購房“太太上個月剛領了駕駛證，我本人也計劃這個月開場去太太上個月剛領了駕駛證，我本人也計劃這個月開場去學開車。今年我們計劃先買一輛車，生活上方便點。初步學開車。今年我們計劃先買一輛車，生活上方便點。初步計劃買群眾途觀這類計劃買群眾途觀這類20多萬元的多萬元的SUV。顧先生談起本。顧先生談起本人的家庭方案。人的家庭方案?！爸劣诜孔?，我們一定也是要買的。但假設要在南京至于房子，我們一定也是要買的。但假設要在南

6、京買房，勢必要買一套三室兩廳的房子，南京的購房總價大買房，勢必要買一套三室兩廳的房子，南京的購房總價大約需求約需求250萬元，計劃在兩年內買套學區(qū)房吧，同時也是萬元，計劃在兩年內買套學區(qū)房吧，同時也是為了兒子未來上學思索。為了兒子未來上學思索。顧先生檢視了一下本人的家庭資產情況，手上現金和顧先生檢視了一下本人的家庭資產情況，手上現金和活存約活存約5萬元，定期存款萬元，定期存款10萬元，股票市值約萬元，股票市值約40萬元，合萬元，合肥的房產約肥的房產約70萬元，黃金飾品約萬元，黃金飾品約2萬元。萬元。 顧先生顧先生60歲退休，顧太太歲退休，顧太太55歲退休，退休后兩人都歲退休，退休后兩人都大約能

7、活大約能活25年，退休后每年的支出大約為目前程度的年，退休后每年的支出大約為目前程度的6000元，到時能指點的養(yǎng)老金約元，到時能指點的養(yǎng)老金約3000元。退休后不計劃元。退休后不計劃理財。理財。客戶理財需求：客戶理財需求：1、今年購買一輛、今年購買一輛20萬的車。萬的車。2、2年內在南京購買房屋約年內在南京購買房屋約250萬。萬。3、小孩教育資金。、小孩教育資金。4、本人養(yǎng)老問題。、本人養(yǎng)老問題。2022-2-17廣州學院管理學院 吳錦桂6 思緒？思緒？編制財務報表編制財務報表結合家庭類型進展財務分析結合家庭類型進展財務分析結合詳細目的進展現金規(guī)劃結合詳細目的進展現金規(guī)劃詳細規(guī)劃每一階段規(guī)劃詳

8、細規(guī)劃每一階段規(guī)劃重新計算財務報表重新計算財務報表2022-2-17廣州學院管理學院 吳錦桂7兩表編制2022-2-17廣州學院管理學院 吳錦桂82022-2-17廣州學院管理學院 吳錦桂9計算各項財務目的計算各項財務目的財務比率財務比率實際值實際值參考值參考值判判斷斷流動性比率15w/14000=10.73-6偏高結余比率(4w+0.85*12)/(2.25*12+7)=41.76%25%-30%偏高投資與凈資產比率（40+70）/127=86.6%50%偏高清償比率127/127=100%50%（0.6-0.7）偏高負債比率0偏低即付比率15w/0 正無窮0.7左右偏高負債收入比率0/（2

9、.25）=040%合理 財務比率分析財務比率分析流動性比流動性比率偏高率偏高降低流動性比率，結合目的，買車買房那么月支出會增高，故留活期5萬，定期10萬拿出備用結余比率結余比率偏高偏高根據家庭保險保證暫時還未進展規(guī)劃，規(guī)劃后本人支出多，那么可以降低結余比率 投資與凈資產投資與凈資產偏高偏高 清償比率偏高清償比率偏高 負債比率偏低負債比率偏低 即付比率即付比率 負債收入比率負債收入比率此家庭沒有負債，那么可適當負債，結合買房選擇貸款買房，可改善這務比率保險規(guī)劃保險規(guī)劃 此家庭為三口之家，暫時沒有任何商業(yè)保險，那么建議購買必備保險：不測險和重疾險。由于此家庭近2年開支支出需求大，并且結余不算多故不

10、添加其他的財富等險。保險配比金額為家庭年收入的6%-10%。年收入為22500*12+70000=34萬 那么保險年支出總額不超越3.4萬元。大人不測保險大人重疾保險小孩保險*保險規(guī)劃總結根據前面保險金額，那么該家庭年保險支出額為999+230+8610+6630+100+199=16768元 3.4萬較合理消費支出規(guī)劃消費支出規(guī)劃1、買車今年20萬2、兩年內買房250萬目前能拿出來支出的錢有：流動性資產待用的目前能拿出來支出的錢有：流動性資產待用的10萬，股票萬，股票40萬。萬。由于買車是今年需求實現的目的，故資金沒方法收益積累，故直接拿由于買車是今年需求實現的目的，故資金沒方法收益積累，故

11、直接拿10萬和萬和股票的股票的10萬出來買車。買車后的改動有哪些？萬出來買車。買車后的改動有哪些？月支出會添加，假設添加1000元。股票剩下價值30萬元。買車買車消費支出規(guī)劃消費支出規(guī)劃1、買車今年20萬2、兩年內買房250萬可攢錢2年，首付款為250*0.3=75萬 貸款額為250-75萬=175萬 可攢為首付款的為30萬股票：=FV(12%,2,320000)=376320元每年的結余的一部分： 最高能拿出13.6萬40%的年收入，此處能否拿出？買房買房根據前面規(guī)劃后年度結余為原有40000+8500*12-1000*12-16768=113232故最多拿全部結余攢首付兩年=FV(5%,2

12、,113232)=232125元那么合計首付款=376320+232125=608445元 首付款缺口75萬-608445=141555元怎樣辦？怎樣辦？2022-2-17廣州學院管理學院 吳錦桂18賣掉合肥房賣掉合肥房負債借錢負債借錢兩種思緒向親戚或其他向親戚或其他途徑借款途徑借款15萬萬月供月供=PMT(3.25%/12,30*12,1750000)=7616元元 那那么年供為么年供為9萬左右，其小萬左右，其小于年收入的于年收入的40%，也小，也小于新的年度結余于新的年度結余11萬多，萬多，故可負擔。故可負擔。*消費支出規(guī)劃總結根據前面所進展的規(guī)劃重新編制的新報表。根據前面所進展的規(guī)劃重新

13、編制的新報表。購物文娛月支出購物文娛月支出20002000元，略微高，故建議縮減為元，略微高，故建議縮減為10001000元。元。*消費支出規(guī)劃總結根據前面所進展的規(guī)劃重新編制的新報表。根據前面所進展的規(guī)劃重新編制的新報表。購物文娛月支出購物文娛月支出20002000元，略微高，故建議縮減為元，略微高，故建議縮減為10001000元。元。*消費支出規(guī)劃總結重新計算的財務比率如下重新計算的財務比率如下經過重新規(guī)劃之后，各項比率都處在經過重新規(guī)劃之后，各項比率都處在比較合理的范圍。只需即付比率由于比較合理的范圍。只需即付比率由于存在房貸的情況下一切偏低。存在房貸的情況下一切偏低。教育規(guī)劃教育規(guī)劃目

14、前小孩1歲，2+3年幼兒園+6年小學+6年初高中=17年后讀大學，前2年買房買車不好再攢教育費，故教育費用能攢15年。目前重本6000元/學費+1500元/住宿費+1200*10/生活費=19500元那么17年后所需費用為=FV(2%,17,19500)*4=27304元*4=109218元那么月需求資金=PMT(8%/12,15*12,109218)=316元完全沒壓力！退療養(yǎng)老規(guī)劃退療養(yǎng)老規(guī)劃目前兩人40/35歲，那么都在20年后退休，資金可以攢20-2=18年退休后都能活25年 退休后總費用計算：退休后總費用計算：退休年費用退休年費用=FV(3%,18,6000)*12=122575元元

15、那么總費用為那么總費用為=122575元元*25=3064327元元退休后總收入計算：退休后總收入計算：總收入總收入=2000*12*25=600000元元故缺口為：故缺口為：3064327-600000=2464327元元那么月需求資金那么月需求資金=PMT(8%/12,18*12,2464327)=5133元元能否能攢能否能攢出來？怎出來？怎樣辦樣辦 李先生，40歲，任務穩(wěn)定，年收入10萬元，年底有20萬元獎金。單位福利非常好，因此每月家庭開支較少。約8萬元，李太太在一家外企任務，年收入工資加獎金約15萬元，有一兒子9歲，正在上小學。家庭自住用房是單位分配的，價值100萬，夫妻兩人幾年前對房產投資都比較看好，所以還另購置了一套面積不大的房子用于投資，如今曾經升值到了230萬元左右，年租金3萬元。除42萬元分10年期未還完的部分房貸，家庭還積累下來約50萬元現金資產和10萬元基金。夫妻二人忙于任務，這部分資金并沒有做確定的規(guī)劃，只是放在銀行定期存款或者做一些短期銀行理財富品。方案過兩年再買一套房。小孩計劃送出去留學讀研2年。退休后李先生能領到4000元