《個(gè)人理財(cái)案例分析》ppt課件

1、 張悄然、董紫薇張悄然、董紫薇案例背景一案例背景一李四民35歲，妻子楊貴芬30歲，有子女各一人5歲，2歲。尚未對未來的子女教育希望子女能在國外接受高等教育與養(yǎng)老支出仔細(xì)規(guī)劃，只是擬建立8萬元的子女教育基金和30萬元的退療養(yǎng)老基金，分別處理子女教育和60歲以后的養(yǎng)老問題。6年家庭稅后收入50萬元，根本來自李四民與朋友曹昭的合伙運(yùn)營的企業(yè)(小型運(yùn)用系統(tǒng)開發(fā)；該企業(yè)帳面凈資產(chǎn)約800萬元，員工40人，近年業(yè)務(wù)生長迅速。家庭平均月支出不含供奉父母還房貸10000元案例背景二案例背景二家庭每月供奉雙方父母合計(jì)1 000元06年2月以10年按揭貸款買了房總價(jià)200萬元，年利率6.0%，月供15,000元，

2、尚欠銀行本金150萬元。其他資產(chǎn)：現(xiàn)金與銀行存款20萬元股票投資現(xiàn)市值50萬元2005寶馬5系購置本錢65萬元裝修費(fèi)用30萬元家具、用品30萬元家庭根本情況家庭根本情況目前現(xiàn)狀家庭成員李四民楊貴芬兒子女兒年齡35歲30歲5歲2歲收入狀況稅后年收入50萬家庭主婦住房狀況200萬總價(jià)房屋，月供1.5萬，剩貸款150萬現(xiàn)金與銀行存款20萬股票投資50萬(現(xiàn)市值)寶馬565萬（購置成本）裝修費(fèi)用30萬家具用品30萬客戶根本需求客戶根本需求13年后 作為子女教育金作為子女教育金 8萬萬 25年后退療養(yǎng)老金 30萬 贍養(yǎng)費(fèi)1.2萬萬/年年 生活費(fèi)用 12萬/年 歸還貸款 150萬資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)

3、債表單位：萬元客戶：李四民夫婦資產(chǎn)項(xiàng)目負(fù)債項(xiàng)目金額凈值項(xiàng)目活存200流動(dòng)性資產(chǎn)20流動(dòng)性負(fù)債0流動(dòng)凈值20企業(yè)賬面資產(chǎn)400股票50投資性資產(chǎn)450投資性負(fù)債0投資凈值450自用房屋200自用房貸150自用性資產(chǎn)（裝修費(fèi)）30自用性資產(chǎn)（家具）30自用性資產(chǎn)（寶馬）65自用性資產(chǎn)325自用性負(fù)債150自用凈值175總資產(chǎn)795總負(fù)債150總凈值645 流動(dòng)資產(chǎn)大部分集中于現(xiàn)金和股票流動(dòng)資產(chǎn)大部分集中于現(xiàn)金和股票(70(70萬元萬元) )，投資種類單一，風(fēng)險(xiǎn)集中度高投資種類單一，風(fēng)險(xiǎn)集中度高個(gè)人資產(chǎn)集中于企業(yè)實(shí)體個(gè)人資產(chǎn)集中于企業(yè)實(shí)體, ,資產(chǎn)變現(xiàn)才干差資產(chǎn)變現(xiàn)才干差, ,難難以應(yīng)對家庭出現(xiàn)的大

4、量資金需求以應(yīng)對家庭出現(xiàn)的大量資金需求. .家庭風(fēng)險(xiǎn)分析家庭風(fēng)險(xiǎn)分析- - 流動(dòng)性流動(dòng)性 家庭資產(chǎn)未配備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)保證假定丈夫出現(xiàn)不測假定丈夫出現(xiàn)不測需求變現(xiàn)房產(chǎn)汽需求變現(xiàn)房產(chǎn)汽車股票或企業(yè)去車股票或企業(yè)去歸還高額貸款歸還高額貸款會呵斥家庭經(jīng)濟(jì)的艱會呵斥家庭經(jīng)濟(jì)的艱苦損失苦損失家庭風(fēng)險(xiǎn)分析家庭風(fēng)險(xiǎn)分析- -資產(chǎn)過度偏重資產(chǎn)過度偏重收入方面:收入來源單一,集中于合伙企業(yè),受企業(yè)運(yùn)營開展,贏利才干制約較大.資產(chǎn)方面:生息資產(chǎn)70萬,占凈資產(chǎn)比重過低(10%). 為應(yīng)對家庭能夠出現(xiàn)的不測風(fēng)險(xiǎn)為應(yīng)對家庭能夠出現(xiàn)的不測風(fēng)險(xiǎn), ,建議家庭主要收入來源者補(bǔ)充終身壽建議家庭主要收入來源者補(bǔ)充終身壽險(xiǎn)險(xiǎn), ,定

5、期壽險(xiǎn)定期壽險(xiǎn), ,不測險(xiǎn)及醫(yī)療疾病等家不測險(xiǎn)及醫(yī)療疾病等家庭保證方面的需求。庭保證方面的需求。家庭風(fēng)險(xiǎn)分析家庭風(fēng)險(xiǎn)分析- -特殊需求特殊需求企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析由于李四民先生的企業(yè)是合伙企業(yè)，在企業(yè)保證由于李四民先生的企業(yè)是合伙企業(yè)，在企業(yè)保證方面面臨著較大不確定性，面臨的風(fēng)險(xiǎn)有：方面面臨著較大不確定性，面臨的風(fēng)險(xiǎn)有：李先生家庭收入來源單一李先生家庭收入來源單一一切權(quán)的變現(xiàn)性差一切權(quán)的變現(xiàn)性差企業(yè)能夠遇到運(yùn)營困難企業(yè)能夠遇到運(yùn)營困難產(chǎn)生糾紛的能夠性較大產(chǎn)生糾紛的能夠性較大合伙企業(yè)現(xiàn)金變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)合伙企業(yè)現(xiàn)金變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn): :現(xiàn)有資產(chǎn)變現(xiàn)才干較差，現(xiàn)有資產(chǎn)變現(xiàn)才干較差，一旦發(fā)生不測，企業(yè)帳面凈資產(chǎn)

6、難以變現(xiàn)一旦發(fā)生不測，企業(yè)帳面凈資產(chǎn)難以變現(xiàn), ,會出會出現(xiàn)嚴(yán)重的折價(jià)景象現(xiàn)嚴(yán)重的折價(jià)景象企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析封鎖式企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)封鎖式企業(yè)風(fēng)險(xiǎn): :由于企業(yè)是兩人合伙的封鎖式企業(yè)由于企業(yè)是兩人合伙的封鎖式企業(yè), ,引薦引薦李先生購買相互式保險(xiǎn)。企業(yè)出資為李四李先生購買相互式保險(xiǎn)。企業(yè)出資為李四民與曹昭購買互為受害人的人壽保險(xiǎn)，并民與曹昭購買互為受害人的人壽保險(xiǎn)，并制定相應(yīng)章程，明確相互收買價(jià)錢。明確制定相應(yīng)章程，明確相互收買價(jià)錢。明確規(guī)定受害人所得款項(xiàng)只能用于合伙人之間規(guī)定受害人所得款項(xiàng)只能用于合伙人之間的相互收買，保險(xiǎn)種類為的相互收買，保險(xiǎn)種類為2020年定期壽險(xiǎn)，年定期壽險(xiǎn)，每人保額每人保

7、額400400萬萬需求修正需求修正生活費(fèi)用支出（現(xiàn)值）單位：萬元應(yīng)急基金6.6教育基金8養(yǎng)老基金30臨終與喪葬費(fèi)用支出5償還貸款150退休前生活費(fèi)295295李四民的保險(xiǎn)保障金額：495495子女教育金修正子女教育金修正參照我國目前高等教育收費(fèi)規(guī)范參照我國目前高等教育收費(fèi)規(guī)范, ,及李四及李四民家庭對子女未來教育程度的期望民家庭對子女未來教育程度的期望, ,原有原有的教育基金預(yù)備偏低的教育基金預(yù)備偏低; ;假設(shè)假設(shè): :孩子孩子1818歲時(shí)需求留學(xué)教育基金歲時(shí)需求留學(xué)教育基金 國外教育費(fèi)用現(xiàn)值每年為國外教育費(fèi)用現(xiàn)值每年為2020萬元，學(xué)習(xí)萬元，學(xué)習(xí)年限為年限為3 3年年; ;子女共需教育金現(xiàn)值

8、子女共需教育金現(xiàn)值120120萬元。萬元。退療養(yǎng)老金修正退療養(yǎng)老金修正按照李家目前的經(jīng)濟(jì)收入才干及生活規(guī)范,原有養(yǎng)老基金預(yù)備偏低; 對養(yǎng)老金進(jìn)展修正后 60歲退休后，生活維持目前的水準(zhǔn)。修正后的總需求修正后的總需求生活費(fèi)用支出（現(xiàn)值）單位：萬元應(yīng)急基金6.6教育基金120養(yǎng)老基金272臨終與喪葬費(fèi)用支出5償還貸款150退休前生活費(fèi)295295李四民的保險(xiǎn)保障金額需求849對比生活費(fèi)用支出（現(xiàn)值）單位：萬元應(yīng)急基金6.6教育基金120養(yǎng)老基金272臨終與喪葬費(fèi)用支出5償還貸款150退休前生活費(fèi)295295李四民的保險(xiǎn)保障金額需求849生活費(fèi)用支出（現(xiàn)值）單位：萬元應(yīng)急基金6.6教育基金8養(yǎng)老基金30臨終與喪葬費(fèi)用支出5償還貸款150退休前生活費(fèi)295295李四民的保險(xiǎn)保障金額：495495保險(xiǎn)規(guī)劃保險(xiǎn)組合（25年）項(xiàng)目終生壽險(xiǎn)定期壽險(xiǎn) 合計(jì)保額130300繳費(fèi)方式年繳年繳保費(fèi)5.21217.2家庭風(fēng)險(xiǎn)提示家庭風(fēng)險(xiǎn)提示