扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表-用戶(hù)操作指南-山東版

1、I / 12 文檔可自由編輯打印金稅三期工程金稅三期工程扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表用戶(hù)操作指南用戶(hù)操作指南V3.0I / 12 文檔可自由編輯打印目目 錄錄第第 1 章章概述概述.11.1主要內(nèi)容.11.2預(yù)期讀者.1第第 2 章章系統(tǒng)簡(jiǎn)介系統(tǒng)簡(jiǎn)介 .22.1系統(tǒng)術(shù)語(yǔ)與約定.2第第 3 章章扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表用戶(hù)操作指南扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表用戶(hù)操作指南 .33.1功能描述.33.2操作人員.33.3表格說(shuō)明.33.4按鈕功能說(shuō)明.53.5操作說(shuō)明.51 / 12 文檔可自由編輯打印第第 1 章章 概述概述1.1 主要內(nèi)容主要內(nèi)容本文檔為扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表用戶(hù)操作指南。1.2

2、預(yù)期讀者預(yù)期讀者網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳身份驗(yàn)證用戶(hù)。2 / 12 文檔可自由編輯打印第第 2 章章 系統(tǒng)簡(jiǎn)介系統(tǒng)簡(jiǎn)介2.1 系統(tǒng)術(shù)語(yǔ)與約定系統(tǒng)術(shù)語(yǔ)與約定網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳身份驗(yàn)證用戶(hù)：指通過(guò)帳號(hào)和密碼或 CA 證書(shū)的方式登錄國(guó)家稅務(wù)總局網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳的人員。3 / 12 文檔可自由編輯打印第第 3 章章 扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表用戶(hù)操作扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表用戶(hù)操作指南指南3.1 功能描述功能描述本功能由納稅人在本地進(jìn)行扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表填寫(xiě)，并根據(jù)系統(tǒng)要求進(jìn)行扣繳個(gè)人所得稅申報(bào)。3.2 操作人員操作人員扣繳義務(wù)人（網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳身份驗(yàn)證用戶(hù)） 。3.3 表格說(shuō)明表格說(shuō)明 扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表各表說(shuō)明以及填寫(xiě)

3、概要序號(hào)序號(hào)表格名稱(chēng)表格名稱(chēng)說(shuō)明說(shuō)明填寫(xiě)概要填寫(xiě)概要1扣繳個(gè)人所得稅匯總報(bào)告表扣繳義務(wù)人基礎(chǔ)信息，個(gè)人所得稅按照所得項(xiàng)目和稅率匯總扣繳明細(xì)合計(jì)。需要填寫(xiě)表頭信息，表頭信需要填寫(xiě)表頭信息，表頭信息以外內(nèi)容不可填寫(xiě)。息以外內(nèi)容不可填寫(xiě)。2合計(jì)頁(yè)匯總扣繳明細(xì)的各項(xiàng)稅額合計(jì)。該表不可填寫(xiě)。該表不可填寫(xiě)。3基礎(chǔ)信息表1（A 表）填寫(xiě)納稅人基礎(chǔ)信息，扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表和基礎(chǔ)信息表 1（A 表）一一對(duì)應(yīng)，每頁(yè)可填寫(xiě)最多 65527 條記錄。適用國(guó)內(nèi)人員使用。4扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表國(guó)內(nèi)人員扣繳個(gè)人所得稅各項(xiàng)所得項(xiàng)目的明細(xì)內(nèi)容，按照明細(xì)頁(yè)記錄條數(shù)進(jìn)行填寫(xiě)，每頁(yè)可填寫(xiě)最多 65527 條記錄。適用國(guó)內(nèi)人員使用。

4、5基礎(chǔ)信息表2（適用于外籍人員）填寫(xiě)納稅人基礎(chǔ)信息，扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表(適用外籍人員)和基礎(chǔ)信息表 2（適用于外籍人員）一一對(duì)應(yīng)，每頁(yè)可填寫(xiě)最多 65527 條記錄。適用外籍人員使用。6扣繳個(gè)人所得扣繳個(gè)人所得稅（外籍人員）各項(xiàng)所得項(xiàng)適用于外籍人員使用，該表4 / 12 文檔可自由編輯打印稅報(bào)告表(適用外籍人員)目的明細(xì)內(nèi)容，按照明細(xì)頁(yè)記錄條數(shù)進(jìn)行填寫(xiě)，每頁(yè)可填寫(xiě)最多 65527 條記錄。需要填寫(xiě)明細(xì)信息。7扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表_2外籍人員扣繳個(gè)人所得稅各項(xiàng)所得項(xiàng)目的明細(xì)內(nèi)容，按照明細(xì)頁(yè)記錄條數(shù)進(jìn)行填寫(xiě)，每頁(yè)可填寫(xiě)最多 65527 條記錄。適用外籍人員使用,該表不該表不可填寫(xiě)可填寫(xiě)，數(shù)據(jù)由扣

5、繳個(gè)人所得稅報(bào)告表(適用外籍人員)導(dǎo)入。8基礎(chǔ)信息表3(適用于港澳人員)填寫(xiě)納稅人基礎(chǔ)信息，扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表_3 和基礎(chǔ)信息表 3(適用于港澳人員)一一對(duì)應(yīng)，每頁(yè)可填寫(xiě)最多 65527 條記錄。適用于在港澳受雇或在內(nèi)地與港澳雙重受雇人員使用。9扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表(適用于港澳人員)扣繳個(gè)人所得稅(適用于在港澳受雇或在內(nèi)地與港澳雙重受雇)各項(xiàng)所得項(xiàng)目的明細(xì)內(nèi)容，按照明細(xì)頁(yè)記錄條數(shù)進(jìn)行填寫(xiě)，每頁(yè)可填寫(xiě)最多 65527 條記錄。適用于在港澳受雇或在內(nèi)地與港澳雙重受雇人員使用，該表需要填寫(xiě)明細(xì)信息。10扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表_3在港澳受雇或在內(nèi)地與港澳雙重受雇人員扣繳個(gè)人所得稅各項(xiàng)所得項(xiàng)目的明細(xì)內(nèi)容

6、，按照明細(xì)頁(yè)記錄條數(shù)進(jìn)行填寫(xiě)，每頁(yè)可填寫(xiě)最多 65527 條記錄。適用于在港澳受雇或在內(nèi)地與港澳雙重受雇人員使用，該表不可填寫(xiě)該表不可填寫(xiě)，數(shù)據(jù)由扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表(適用于港澳人員)導(dǎo)入。 各表交替位置可通過(guò)鼠標(biāo)選擇 SHEET 頁(yè)：圖 3- 15 / 12 文檔可自由編輯打印3.4 按鈕功能說(shuō)明按鈕功能說(shuō)明序號(hào)序號(hào)按鈕名稱(chēng)按鈕名稱(chēng)說(shuō)明說(shuō)明1插入一行在選中的單元格的所在行的上方插入一行空行2刪除選中行刪除選中的行。（不必整行選中，跨行選中單元格即可）。3填充序號(hào)填充表內(nèi)數(shù)據(jù)的“序號(hào)”列。4全部將該列下面的所有數(shù)據(jù)設(shè)置為和首行一樣。5去除格式粘貼對(duì)表格中粘貼的內(nèi)容去除格式，方便納稅人黏貼時(shí)不破

7、壞格式。6審核校驗(yàn)表內(nèi)數(shù)據(jù)有效性。7下一表跳轉(zhuǎn)到下一表8應(yīng)用公式到表格將表內(nèi)因復(fù)制和刪除等其他原因?qū)е鹿饺笔У膯卧裱a(bǔ) 全計(jì)算公式，計(jì)算出正確的稅額。9校驗(yàn)號(hào)碼校驗(yàn)身份證件號(hào)碼的有效性（主要校驗(yàn)居民身份證號(hào)碼的有效性）10導(dǎo)入基本表全部信息將基礎(chǔ)信息表內(nèi)的“納稅人姓名”、“證照類(lèi)型”、“證照號(hào)碼” 信息全部導(dǎo)入扣繳明細(xì)信息表內(nèi)。11從舊版導(dǎo)入從網(wǎng)上扣繳模板上個(gè)版本數(shù)據(jù)直接導(dǎo)入功能12填充所得期間將扣繳個(gè)人所得稅匯總報(bào)告表內(nèi)的“稅款所屬時(shí)期”導(dǎo)入扣繳明細(xì)信息表內(nèi)。3.5 操作說(shuō)明操作說(shuō)明1. 扣繳義務(wù)人點(diǎn)擊扣繳個(gè)人所得稅圖標(biāo)。圖 3- 22. 系統(tǒng)顯示初始化頁(yè)面，如系統(tǒng)提示宏已被禁用，請(qǐng)選擇“

8、啟用此內(nèi)容” 。6 / 12 文檔可自由編輯打印圖 3- 33. 扣繳義務(wù)人需要在“扣繳個(gè)人所得稅匯總報(bào)告表”中填寫(xiě)扣繳義務(wù)人的基礎(chǔ)信息。圖 3- 44. 國(guó)內(nèi)人員的扣繳信息和基礎(chǔ)信息填寫(xiě)入“基礎(chǔ)信息表 1（A 表）” 和“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表”中，為確?！翱劾U個(gè)人所得稅報(bào)告表”中證件類(lèi)型、證件號(hào)碼、姓名在“基礎(chǔ)信息表 1（A 表）”中一一對(duì)應(yīng)，請(qǐng)使用表中“導(dǎo)入基本表全部信息”按鈕。注：“基礎(chǔ)信息表 1（A 表） ”姓名中不可帶空格或其他非法字符。 “扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表”中，如果“是否明細(xì)申報(bào)”7 / 12 文檔可自由編輯打印為是，則該行必須填寫(xiě)姓名、身份證件類(lèi)型、身份證件號(hào)碼，且保存時(shí)會(huì)對(duì)

9、該行填寫(xiě)的數(shù)據(jù)進(jìn)行校驗(yàn)。反之，姓名、身份證件類(lèi)型、身份證件號(hào)碼為非必填項(xiàng)，保存時(shí)程序會(huì)跳過(guò)此行的校驗(yàn)。圖 3- 5圖 3- 65. 外籍人員的扣繳信息和基礎(chǔ)信息填寫(xiě)入“基礎(chǔ)信息表 2（適用于外籍人員） ” 和“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表(適用外籍人員)”頁(yè)中；為確?！翱劾U個(gè)人所得稅報(bào)告表(適用外籍人員)”中證件類(lèi)型、證件號(hào)碼、國(guó)籍、姓名在“基礎(chǔ)信息表 2（適用于外籍人員） ”中一一對(duì)應(yīng)，請(qǐng)使用表中“導(dǎo)入基本表全部信息”按鈕。8 / 12 文檔可自由編輯打印圖 3- 7圖 3- 86. 其對(duì)應(yīng)的扣繳明細(xì)會(huì)在保存時(shí)自動(dòng)帶入到“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表_2”頁(yè)。注：“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表_2”數(shù)據(jù)由程序在保存

10、時(shí)自動(dòng)從“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表(適用外籍人員)”中帶入，不可手工編輯?！?扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表_2”中，如果“是否明細(xì)申報(bào)”為是，則該行必須填寫(xiě)姓名、身份證件類(lèi)型、身份證件號(hào)碼，且保存時(shí)會(huì)對(duì)該行填寫(xiě)的數(shù)據(jù)進(jìn)行校驗(yàn)。反之，姓名、身份證件類(lèi)型、身份證件號(hào)碼為非必填項(xiàng)，保存時(shí)程序會(huì)跳過(guò)此行的校驗(yàn)。9 / 12 文檔可自由編輯打印圖 3- 97. 在港澳受雇或在內(nèi)地與港澳雙重受雇人員的扣繳信息和基礎(chǔ)信息填寫(xiě)入“基礎(chǔ)信息表 3(適用于港澳人員)”和“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表(適用于港澳人員)”頁(yè)中；為確保“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表(適用于港澳人員)” 中證件類(lèi)型、證件號(hào)碼、國(guó)籍、姓名在“基礎(chǔ)信息表 3(適用于港澳人員)”中一一對(duì)應(yīng)，請(qǐng)使用表中“導(dǎo)入基本表全部信息”按鈕。注：“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表（適用于港澳人員） ”中，如果“是否明細(xì)申報(bào)”為是，則該行必須填寫(xiě)姓名、身份證件類(lèi)型、身份證件號(hào)碼，且保存時(shí)會(huì)對(duì)該行填寫(xiě)的數(shù)據(jù)進(jìn)行校驗(yàn)。反之，姓名、身份證件類(lèi)型、身份證件號(hào)碼為非必填項(xiàng)，保存時(shí)程序會(huì)跳過(guò)此行的校驗(yàn)。圖 3- 1010 / 12 文檔可自由編輯打印圖 3- 118. 其對(duì)應(yīng)的扣繳明細(xì)會(huì)在保存時(shí)自動(dòng)帶入到“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表_3”頁(yè)。注：“扣繳個(gè)人所得稅