電算化實訓16開

1、會計電算化實訓教程一、實訓要求1模擬西江市潛力有限公司2016年7月的經(jīng)濟業(yè)務資采用暢捷通T3（V10.8）軟件，啟用總賬、財務報表、工資、固定資產(chǎn)、核算、購銷存模塊，業(yè)務處理須在相應的模塊中完成。2.本實訓應完成以下內(nèi)容：（1）建立賬套：根據(jù)資料進行新建賬套；（2）初始設置：根據(jù)題目要求進行初始設置；（3）會計業(yè)務處理：完善原始憑證、編制記賬憑證（通用記賬憑證）；（4）審核憑證：按照業(yè)務處理要求進行記賬憑證審核；（5）記賬：按照業(yè)務處理要求進行記賬；（6）對賬并結(jié)賬：按照業(yè)務處理要求進行對賬和結(jié)賬；（7）編制報表：自行設置公式，生成資產(chǎn)負債表、利潤表。（8）保存和輸出資料。（資產(chǎn)負債表及利潤

2、表保存到指定文件夾下）3.在實訓過程中如果遇到題中未提供的信息或未作要求的內(nèi)容可以不填寫或使用系統(tǒng)默認值。二、基礎資料（一）企業(yè)基本情況西江市潛力有限公司采用以下的會計政策和核算方法（1）公司執(zhí)行企業(yè)會計準則（2007年）和財政部頒發(fā)的會計基礎工作規(guī)范、會計基礎工作規(guī)范說明。（2）公司經(jīng)西江市國家稅務局認定為一般納稅人企業(yè)，增值稅稅率17%，丙產(chǎn)品為應稅消費品，消費稅稅率為15%，城市維護建設稅稅率7%，教育費附加費率3%，企業(yè)所得稅率25%（企業(yè)所得稅實行查賬計征，按季預繳、年終匯算清繳）。（3）銷售部門周轉(zhuǎn)備用金采用定額備用金制。（4）存貨按實際成本計價，發(fā)出存貨成本采用月末一次加權(quán)平均法

3、計算（順算）。（5）差旅費相關規(guī)定：按實際出差天數(shù)每天補貼50元，住宿費標準為每人每天200元(不含稅)；長途客車、火車、輪船等票實報實銷；飛機票必須提前經(jīng)公司總經(jīng)理批準，方可實報實銷。（6）工薪所得個人所得稅按七級超額累進稅率計算代扣代繳。（7）日工資按21.75天計算，事假按日工資100%扣除，病假扣除日工資的30%。職工繳費工資為2015年平均工資。社會保險和住房公積金計繳比例：社會保險單位繳費比例：養(yǎng)老保險20%、失業(yè)保險2%、醫(yī)療保險8%、單位工傷2%、生育保險1%；社會保險個人繳費比例：養(yǎng)老保險8%、失業(yè)保險1%、醫(yī)療保險2%。住房公積金的單位、個人繳費比例均為12%。（8）固定資

4、產(chǎn)折舊采用年限平均法，按個別折舊率計提折舊。（9）各種要素費用在月末進行分配。電費按各部門用電量進行分配，產(chǎn)品動力用電按機器生產(chǎn)工時分配；輔助生產(chǎn)費用采用一次交換分配法。制造費用按生產(chǎn)工時分配。（10）甲、乙、丙產(chǎn)品按“品種法”計算成本，完工產(chǎn)品與在產(chǎn)品采用約當產(chǎn)量法進行分配。（11）采用科目匯總表核算形式，全月匯總一次。（12）損益結(jié)轉(zhuǎn)采用賬結(jié)法。注：（1）職工個人應繳納的社會保險費、住房公積金由企業(yè)每月代扣代繳。（2）分配率保留小數(shù)后4位，單位成本保留小數(shù)后2位。（二）賬套信息賬套:賬套號：111，賬套名稱：自己的名字，啟用期間：2016年7月，單位名稱：西江市潛力有限公司，單位簡稱：潛力

5、，企業(yè)類型：工業(yè)，行業(yè)性質(zhì)：企業(yè)會計準則（2007年）（按行業(yè)性質(zhì)預置科目），賬套主管為：demo基礎信息：存貨分類，供應商、客戶不分類，無外幣核算，編碼方案：科目編碼42222啟用模塊：總賬、工資、固定資產(chǎn)、核算、購銷存管理，啟用日期：2016年7月01日。增加用戶并進行用戶授權(quán)管理。1.部門檔案編號部門名稱編號部門名稱1行政部門5采購部門2財務部門6機修車間3生產(chǎn)部門7供暖車間4專設銷售部門2職員檔案編號姓名所屬部門編號姓名所屬部門101成春香行政部門313陳杰出生產(chǎn)部門102朱朝飛行政部門314張德利生產(chǎn)部門103楊飛球行政部門315陳喜陽生產(chǎn)部門201周向陽財務部門316左向文生產(chǎn)部門

6、202李進進財務部門317成小麗生產(chǎn)部門203江大遠財務部門318成小濤生產(chǎn)部門301成武華生產(chǎn)部門319葉文茂生產(chǎn)部門302李毅力生產(chǎn)部門320汪明義生產(chǎn)部門303王強偉生產(chǎn)部門401江緩緩專設銷售部門304葉麗麗生產(chǎn)部門402袁程程專設銷售部門305朱志兵生產(chǎn)部門501王力宏采購部門306劉小媚生產(chǎn)部門502張興發(fā)采購部門307李解放生產(chǎn)部門601李大刀機修車間308陳瑞花生產(chǎn)部門602劉曉林機修車間309陳曉洋生產(chǎn)部門603楊木木機修車間310鄧奇志生產(chǎn)部門701鄭峻嶺供暖車間311林小芝生產(chǎn)部門702王麗萍供暖車間312黃小瑩生產(chǎn)部門703左文武供暖車間3客戶檔案4供應商檔案5.結(jié)算方

7、式（1）本公司的開戶銀行（001工商銀行前進支行66321599）。（2）付款條件設置：2/10,1/20,n/30（3）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1支票是2銀行匯票3委托收款4匯兌5商業(yè)匯票9其他6.憑證類別：記賬憑證7.存貨分類分類編碼分類名稱01原材料02產(chǎn)成品99其他類8存貨檔案存貨編碼存貨名稱計量單位存貨屬性所屬存貨大類默認稅率0101A材料千克外購、生產(chǎn)耗用原材料17%0102B材料千克外購、生產(chǎn)耗用原材料17%0103C材料千克外購、生產(chǎn)耗用原材料17%0201甲產(chǎn)品件自制、在制、銷售產(chǎn)成品17%0202乙產(chǎn)品件自制、在制、銷售產(chǎn)成品17%0203丙產(chǎn)品件外購、自制

8、、在制、銷售產(chǎn)成品17%9901運輸費次外購、銷售、勞務費用其他類11%9.倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式是否貨位管理01原料倉全月平均法否02成品倉全月平均法否10.收發(fā)類別類別編碼類別名稱收發(fā)標志1入庫類別收11采購入庫收12產(chǎn)成品入庫收13退料收14半成品入庫收15其他入庫收16委托加工入庫收2出庫類別發(fā)21銷售出庫發(fā)22材料領用出庫發(fā)23半成品出庫發(fā)24產(chǎn)品自用出庫發(fā)25其他出庫發(fā)11.采購與銷售類型采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否默認值00普通采購采購入庫否銷售類型編碼銷售類型名稱出庫類別是否默認值00普通銷售銷售出庫否12設置“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”的這一工作流程。13.

9、2016年6月30日有關賬戶余額及賬頁格式要求科目代碼總賬科目輔助核算借方余額貸方余額1001庫存現(xiàn)金34 150.001002銀行存款3569380.00100201工行存款3569380.001012其他貨幣資金101201銀行匯票存款101202定額備用金部門核算5000.001121應收票據(jù)客戶往來,受控系統(tǒng)：無100 000.001122應收賬款客戶往來,受控系統(tǒng)：應收23400.001123預付賬款供應商往來,受控系統(tǒng)：應付50000.001221其他應收款 122101部門個人借款個人往來122102養(yǎng)老保險費122103失業(yè)保險費122104醫(yī)療保險費1403原材料項目核算（存

10、貨核算）,數(shù)量核算（千克）400750.001405庫存商品項目核算（存貨核算），數(shù)量核算（件）1259100.001408委托加工物資1601固定資產(chǎn)3320000.001602累計折舊812900.001801長期待攤費用2202應付賬款220201應付貨款供應商往來,受控系統(tǒng)：應付220202暫估應付款供應商往來,受控系統(tǒng)：無2203預收賬款客戶往來,受控系統(tǒng)：應收2241其他應付款14520.00224101住房公積金14520.002211應付職工薪酬221101應付職工工資221103應付福利費221104應付社會保險費221105應付住房公積金2221應交稅費30283.6022

11、2101應交增值稅26150.5422210101進項稅額22210102已交稅金22210106銷項稅額26150.5422210107進項稅額轉(zhuǎn)出222106應交所得稅222108應交城建稅1830.54222112應交個人所得稅1518.00222113教育費附加784.524001實收資本4900000.004002資本公積1550000.004101盈余公積500000.00410101法定盈余公積500 000.004104利潤分配485 480.00410415未分配利潤485 480.004103本年利潤505 622.275001生產(chǎn)成本37 025.87500101基本生產(chǎn)

12、成本項目核算37 025.87500102輔助生產(chǎn)成本50010201機修車間50010202供電車間5101制造費用6001主營業(yè)務收入項目核算（存貨核算），數(shù)量核算（件）6051其他業(yè)務收入6301營業(yè)外收入630101政府補助630102收回壞賬損失630103匯兌收益630104非游動資產(chǎn)處置凈收益6711營業(yè)外支出671101壞賬損失671102無法收回的長期債券投資損失671103無法收回的長期股權(quán)投資損失671104自然災害等不可抗力因素造成的損失671105稅收滯納金6401主營業(yè)務成本項目核算（存貨核算），數(shù)量核算（件）6402其他業(yè)務成本6403營業(yè)稅金及附加6601銷售費

13、用660101商品維修費660102廣告費660103業(yè)務宣傳費660104交通費660105通訊費660106業(yè)務招待費660107員工工資660108折舊費660109辦公費660110差旅費660111水電費6602管理費用660201開辦費660202業(yè)務招待費660203研究費用660204交通費660205通訊費660206水電費660207房屋租賃費660208員工活動費660209員工工資660210折舊費660211無形資產(chǎn)攤銷660212辦公費660213差旅費660214暖氣費660215修理費6603財務費用660301利息費用660302手續(xù)費用660303現(xiàn)金折扣6

14、60304匯兌損失（1）指定科目：庫存現(xiàn)金總賬指定為“庫存現(xiàn)金”，銀行存款總賬指定為“銀行存款”。（2）項目設置新增“存貨核算”項目：核算科目選擇“原材料、庫存商品、主營業(yè)務收入和主營業(yè)務成本”新增“生產(chǎn)成本”項目：核算科目選擇：基本生產(chǎn)成本項目分類：1 甲產(chǎn)品，2 乙產(chǎn)品，3 丙產(chǎn)品項目目錄：101 直接材料 1 102 直接人工 1 103 制造費用 1201 直接材料 2 202 直接人工 2 203 制造費用 2301 直接材料 3 302 直接人工 3303 制造費用（3）應收賬款明細（客戶往來期初）日期客戶摘要方向金額發(fā)票號2016/6/26必加美期初借23400.00普通發(fā)票20

15、170226（乙產(chǎn)品45件，單價520元）（4）應收票據(jù)明細：日期客戶摘要方向金額2016/6/17新海市萬江有限公司期初借100 000.00（5）預付賬款明細（供應商往來期初）日期供應商摘要方向金額2016-06-26新海市利民有限公司往來期初引入借50,000.00（6）其他貨幣資金-2017年1月5日，專設銷售部定額備用金5000元（7）原材料期初余額：（錄入庫存期初數(shù)據(jù)）項目方 向余 額A材料數(shù)量金額式借數(shù)量：400單價：390.375金額：156150.00B材料借數(shù)量：200單價：203.00金額： 40600.00C材料借數(shù)量：400單價：510.00金額： 204000.00

16、（8）庫存商品期初余額：（錄入庫存期初數(shù)據(jù)）項目方 向余 額甲產(chǎn)品數(shù)量金額式借數(shù)量： 1500單價： 300.000金額：450000.00乙產(chǎn)品數(shù)量金額式借數(shù)量：2100單價：253.38金額：532100.00丙產(chǎn)品數(shù)量金額式借數(shù)量： 700單價：395.71金額：277000.00（9）生產(chǎn)成本期初余額項 目方 向金 額明 細甲產(chǎn)品借17055.87直接材料11500.00直接人工1165.87制造費用4390.00乙產(chǎn)品借14770.00直接材料11460.00直接人工1190.00制造費用2120.00丙產(chǎn)品借5200.00直接材料1740.00直接人工1250.00制造費用2210

17、.0014.采購及銷售期初（1）采購期初：采購選項：現(xiàn)金折扣是否顯示是。（2）銷售期初：銷售選項：是否銷售生成出庫單是；現(xiàn)金折扣是否顯示是。客戶往來期初：開出增值稅普通發(fā)票一張，具體內(nèi)容如下：15.核算初始化：（1）選項參數(shù)設置：核算方式按倉庫核算；銷售成本核算方式按銷售出庫單.（2）設置存貨科目。(3）設置“采購入庫”的存貨對方科目。16. 往來基本科目設置：（1）客戶往來基本科目設置：（2）供應商往來基本科目設置：17. 結(jié)算方式科目設置（1）供應商往來結(jié)算方式科目設置：結(jié)算方式幣種科目銀行匯票人民幣101201匯兌人民幣100201委托收款人民幣100201支票人民幣100201（2）客

18、戶往來結(jié)算方式科目設置：結(jié)算方式幣種科目銀行匯票人民幣100201匯兌人民幣100201委托收款人民幣100201支票人民幣10020118對采購系統(tǒng)進行期初記賬處理，并對庫存期初數(shù)據(jù)進行記賬處理。19.工資系統(tǒng)初始化數(shù)據(jù)：(1)業(yè)務控制參數(shù)：工資類別個數(shù)：單個核算幣種：人民幣（RMB）要求代扣個人所得稅，個人所得稅不足1元無須繳納所得稅，不進行扣零處理人員編碼長度：3位啟用日期：2016年7月1日其他為默認值（2）人員類別設置：管理人員、車間管理人員、甲生產(chǎn)人員、乙生產(chǎn)人員、丙生產(chǎn)人員、輔助人員。（3）代發(fā)工資銀行名稱設置：工商銀行前進支行，賬號定長為11位。（4）工資項目。工資項目一覽表項

19、目名稱類別長度小數(shù)位數(shù)工資增減項繳費工資數(shù)字82其它基本工資數(shù)字82增項獎金數(shù)字82增項應付工資數(shù)字82其它養(yǎng)老保險數(shù)字82減項失業(yè)保險數(shù)字82減項醫(yī)療保險數(shù)字82減項住房公積金數(shù)字82減項代扣稅數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項稅前工資數(shù)字82其它社保及公積金扣款合計數(shù)字82其它日工資數(shù)字82其它病假天數(shù)數(shù)字82其它事假天數(shù)數(shù)字82其它請假扣款數(shù)字82其它(5)人員檔案設置和職工基本工資數(shù)據(jù)。職工工資檔案表人員編號姓名人員類別獎金繳費工資代發(fā)銀行賬號101成春香管理人員25004000工行前進支行98765432101102朱朝飛管理人員24004000工行前進支行987654321021

20、03楊飛球管理人員23304000工行前進支行98765432103201周向陽管理人員28004000工行前進支行98765432104202李進進管理人員27004000工行前進支行98765432105203江大遠管理人員26004000工行前進支行98765432106301成武華車間管理人員22004000工行前進支行98765432107302李毅力車間管理人員20004000工行前進支行98765432108303王強偉甲生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432109304葉麗麗甲生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432110305朱志兵甲生產(chǎn)人員1200

21、3000工行前進支行98765432111306劉小媚甲生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432112307李解放甲生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432113308陳瑞花甲生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432114309陳曉洋乙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432115310鄧奇志乙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432116311林小芝乙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432117312黃小瑩乙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432118313陳杰出乙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98

22、765432119314張德利乙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432120315陳喜陽丙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432121316左向文乙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432122317成小麗丙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432123318成小濤丙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432124319葉文茂丙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432125320汪明義丙生產(chǎn)人員12003000工行前進支行98765432126401江緩緩管理人員27004000工行前進支行98765432127402袁

23、程程管理人員26004000工行前進支行98765432128501王力宏管理人員24504000工行前進支行98765432129502張興發(fā)管理人員24504000工行前進支行98765432130601李大刀輔助人員28004000工行前進支行98765432131602劉曉林輔助人員18303000工行前進支行98765432132603楊木木輔助人員18003000工行前進支行98765432133701鄭峻嶺輔助人員24503000工行前進支行98765432134702王麗萍輔助人員24003000工行前進支行98765432135703左文武輔助人員24003000工行前進支行

24、98765432136（6）工資類別主管權(quán)限設置，在工資模塊中設置李進進負責本企業(yè)所有工資類別核算。（7）根據(jù)企業(yè)要求進行工資計算公式設置各工資項目計算要求一覽表工資項目計算要求基本工資管理人員中除專設銷售部門是3700元外，其余管理人員為4000元，生產(chǎn)部門除管理人員為3500元外，生產(chǎn)部門其他人為2800元，其余人為2900。養(yǎng)老保險設置公式失業(yè)保險設置公式醫(yī)療保險設置公式住房公積金設置公式實發(fā)合計應付工資-社保及公積金合計-代扣稅社保及公積金合計設置公式應付工資設置公式稅前工資應付工資-社保及公積金合計日工資基本工資/21.75請假扣款設置公式(8)工資分攤設置（按應付工資進行工資分攤設

25、置，按繳費工資進行單位社會保險費及單位住房公積金的工資分攤設置）。20.固定資產(chǎn)期初：（1）業(yè)務控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設置啟用月份20160701折舊信息本年賬套計提折舊：折舊方法：平均年限法（二）折舊匯總分配周期：1個月當（月初已計提月份=可使用月份-1）時，將剩余折舊全部提足編碼方式固定資產(chǎn)類別編碼方式：2-1-1-2；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+序號”自動編碼，卡片序號長度為：3財務接口要求與總賬系統(tǒng)進行對賬，業(yè)務發(fā)生后立即制單對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目：“1601固定資產(chǎn)”累計折舊對賬科目：“1602累計折舊”補充參數(shù)月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務；固定資產(chǎn)缺省入賬科目“1601固

26、定資產(chǎn)”累計折舊缺省入賬科目“1602累計折舊”可納稅調(diào)整的增加方式“直接購入”可抵扣稅額入賬科目：“應交稅費應交增值稅（進項稅額）”其他要求對賬不平衡的情況下不允許月末結(jié)賬。（2）資產(chǎn)類別設置。類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率（%）計量單位計提屬性折舊方法卡片樣式01房屋20棟正常計提平均年限法（二）通用樣式02建筑物20棟正常計提平均年限法（二）通用樣式03機器10臺正常計提平均年限法（二）通用樣式04機械10臺正常計提平均年限法（二）通用樣式05運輸工具4輛正常計提平均年限法（二）通用樣式06設備3臺正常計提平均年限法（二）通用樣式07器具5正常計提平均年限法（二）通用樣式08工具5件正

27、常計提平均年限法（二）通用樣式09家具5張正常計提平均年限法（二）通用樣式（3）各部門對應計提折舊科目設置。部門對應計提折舊科目行政綜合部管理費用（660210折舊費）財務部門管理費用（660210折舊費）生產(chǎn)部門制造費用（5101）專設銷售部門銷售費用（660108折舊費）采購部門管理費用（660210折舊費）機修車間輔助生產(chǎn)成本（50010201）供暖車間輔助生產(chǎn)成本（50010202）（4）根據(jù)下表要求對固定資產(chǎn)增減方式進行對應入賬科目設置：增減方式一覽表增減方式目錄對應入賬科目增加方式：直接購入減少方式：出售（5）輸入2016年3月初固定資產(chǎn)資料如下：名稱廠房辦公樓生產(chǎn)線電腦電腦電腦電

28、腦電腦類別房屋房屋機器設備設備設備設備設備殘值率5%5%5%5%5%5%5%5%使用部門生產(chǎn)部門行政部門生產(chǎn)部門財務部門專設銷售部門采購部門機修車間供暖車間入賬日期2014/12/82010/2/102012/11/252014/11/12014/11/12014/11/12014/11/12014/11/1增加方式直接購入直接購入直接購入直接購入直接購入直接購入直接購入直接購入原值100000080000012000008000080000800004000040000數(shù)量1幢1幢1條1臺臺臺臺臺折舊方法平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限

29、法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）預計使用期間20年20年10年5年5年5年5年5年可抵扣稅額20400013600136001360068006800對應折舊科目410156021041015602105601085602104001020140010202累計折舊62000235200408500268002680026800134001340021完成期初對賬工作，并試算平衡；四、西江市潛力有限公司2016年7月1日至31日發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務如下：1. 1日，銷售部袁程程報銷費用。2. 1日，必加美有限公司交來一張銀行匯票，結(jié)清所欠貨款。（支票背面）3.3日，購入材料，收到如下單據(jù)。材

30、料采購成本計算表年月日單位：元材料名稱買價分配標準分配率采購費用實際采購成本單位成本按入庫重量分配采購費用合計復核：制表：4. 5日，向劉軍華購入滿五年的房產(chǎn)一套，作為專設銷售機構(gòu)的辦公地點。開出支票支付首期款1326250元，其余向工商銀行申請20年期貸款（貸款合同及借據(jù)略）。中國工商銀行支票存根50322333 38914317附加信息出票日期：年 月 日收款人：金額：用途：單位主管：會計：中國工商銀行支票存根5032233338914316附加信息出票日期：2016年7月 5日收款人： 西江市地方稅務局北區(qū)分局金額：¥33 262.50用途：房產(chǎn)契稅 單位主管：劉潛力會計：李進

31、進 5. 6日，銷售商品，收到如下單據(jù)。成品出庫單（財會聯(lián)）2016年7月 6日NO：160701成品名稱規(guī)格計量單位出庫數(shù)量備注甲產(chǎn)品件1250乙產(chǎn)品件1000經(jīng)手人： 劉劍明保管員：吳曉莉6.7日，交納稅款。支行名稱：前進支行網(wǎng)點號：6325814327.8日，預借。西江市潛力有限公司借款單2016年7月8日借款人姓名李進進借款金額 零萬伍仟零佰零拾零元零角零分借款事由北京參加考察交流主管審批意見同意借支。張興發(fā)2016年7月8日還款計劃回來即辦理結(jié)清批準金額：¥5 000.00簽收：李進進8. 9日，繳交社會保險費。9.10日，上交住房公積金。10.10日，收到電費單。11.1

32、0日，收到水費單。12.11日，利用工資模塊核算本月工資并委托銀行代發(fā)職工工資。錄入本月考勤數(shù)據(jù)，李解放病假3天，江大遠事假1天，楊木木婚假3天。另因本月銷售業(yè)績突出，所有銷售部人員獎金增加1000元。中國工商銀行支票存根50322333 38914318附加信息出票日期： 年 月 日收款人：金額：用途：單位主管：會計：13.11日，結(jié)轉(zhuǎn)職工工資中各項代扣款項。14.13日，車間領料。領料單（財會聯(lián)） NO：160701用途：生產(chǎn)甲產(chǎn)品2016年7月13日材料名稱及規(guī)格計量單位請領數(shù)量實發(fā)數(shù)量備注A材料千克400400B材料千克200200經(jīng)手人：馮志恩保管員：白冰冷領料單（財會聯(lián)） NO：1

33、60702用途：生產(chǎn)乙產(chǎn)品 2016年7月13日材料名稱及規(guī)格計量單位請領數(shù)量實發(fā)數(shù)量備注A材料千克180180B材料千克150150C材料千克400400經(jīng)手人：馮志恩保管員：白冰冷15. 14日，采購部購買硒鼓，直接由財務部、銷售部和生產(chǎn)部分別領用。辦公用品領用簽收表品名計量單位數(shù)量部門簽收人硒鼓個1財務部門周向陽硒鼓個1銷售部門袁程程硒鼓個1生產(chǎn)部門李毅力經(jīng)手人：章程保管員：劉洋16.15日，完工產(chǎn)品入庫。成品入庫單(財會聯(lián))2016年3月15日NO：160701成品名稱規(guī)格計量單位入庫數(shù)量備注甲產(chǎn)品件1000經(jīng)手人：馮志恩保管員：白冰冷成品入庫單(財會聯(lián))2016年3月15日NO：16

34、0702成品名稱規(guī)格計量單位入庫數(shù)量備注乙產(chǎn)品件1300經(jīng)手人：馮志恩保管員：白冰冷17.17日，將持有的商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。（銀行有追溯權(quán)）。貼現(xiàn)憑證（收賬通知）4填寫 2016年7月17日第號申請人全稱西江市潛力有限公司貼現(xiàn)匯票種類商業(yè)承兌匯票號碼50029賬號66321599到期日貳零壹陸年零伍月壹拾柒日開戶銀行工商銀行前進支行簽發(fā)日貳零壹陸年零貳月壹拾柒日匯票承兌人（或銀行）名稱新海市萬江有限公司賬號6625934開戶銀行建行新海支行匯票金額壹拾萬元整人民幣（大寫）千百十萬千佰拾元角分¥10000000貼現(xiàn)率每月0.5%貼現(xiàn)利息萬千佰拾元角分實付貼現(xiàn)金額百十萬千佰拾元角分

35、65;100000¥9900000銀行批準中國工商銀行股份有限公司西江市前進支行2016.07.17負責人 信貸人鄧 隆復核 記賬18. 17日，李進進報銷差旅費。W045465 西江北站售2016年07月11日14:15開 03車035號二等座西江北 G0182次北京￥895.00元限乘當日當車諧號23693000480201k045465K043115 西江北站售2016年07月15日08:30開 16車012號二等座北京 G6013次西江北￥895.00元限乘當日當車和諧號6583100005020

36、8ko431159632587415增值稅專用發(fā)票No96321548962發(fā)票聯(lián)開票日期2016年07月15日第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián)購貨方記賬憑證購買方名稱：西江市潛力有限公司納稅人識別號：652148962014000956地址、電話：西江市前進路75號，85465214開戶行及賬號：工商銀行前進支行 66321599密碼區(qū)（略）貨物或應稅勞務、服務名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價金額稅率稅額住宿費晚4180.00720.00¥720.006%43.20¥43.20價稅合計（大寫）621548976312000849Ä柒佰陸拾叁元貳角整 （小寫）¥763.20銷售方

37、名 稱：北京市星程商務酒店納稅人識別號：621548976312000849地 址、電 話：北京市王府井812號69584199開戶行及賬號：中行王府井支行23568109備注收款人：羅麗麗復核：王東坡開票人：羅麗麗銷售方（章）9632587415增值稅專用發(fā)票No96321548962抵扣聯(lián)開票日期2016年07月15日第三聯(lián)：抵扣聯(lián)購貨方抵扣憑證購買方名稱：西江市潛力有限公司納稅人識別號：652148962014000956地址、電話：西江市前進路75號，85465214開戶行及賬號：工商銀行前進支行 66321599密碼區(qū)（略）貨物或應稅勞務、服務名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價金額稅率稅額住宿

38、費晚4180.00720.00¥720.006%43.20¥43.20價稅合計（大寫）621548976312000849Ä柒佰陸拾叁元貳角整 （小寫）¥763.20銷售方名 稱：北京市星程商務酒店納稅人識別號：621548976312000849地 址、電 話：北京市王府井812號69584199開戶行及賬號：中行王府井支行23568109備注收款人：羅麗麗復核：王東坡開票人：羅麗麗銷售方（章）19.17日，收到如下單據(jù)。中國工商銀行電劃貸方補充報單第一聯(lián)報單號碼N0.2516758發(fā)報 2016年07月17日憑證提交號965847231發(fā)報行行號30

39、024匯出行行號或行名西江市中華路28號收報行行號32541匯入行行號或行名工商銀行西江支行此聯(lián)送付款人代付賬通知付款人賬號或地址66321599收款人賬號或地址2263019名稱西江市潛力有限公司名稱天之美股份有限公司2016.07.17中國工商銀行股份有限公司前進支行轉(zhuǎn)訖章（002）伍萬元整金額（大寫）金額¥50 000.00匯款用途：購貨定金應解匯款編號上列款項已代進賬，如有錯誤，請持此聯(lián)來行面洽。此致（開戶單位）（略）銀行（蓋章）年月日上列款項已照收無誤證件名稱證件號碼收款人蓋章年月日科目：（貸）對方科目：（借）解匯日期年月日復核記賬出納20.20日，支付本月3日向西江市西海

40、有限公司購買材料的貨款。中國工商銀行支票存根50322333 38914320附加信息出票日期：年 月日收款人： 金額：用途：單位主管：會計：21.24日，與新海市萬江有限公司簽訂合同，銷售丙產(chǎn)品650件。西江市潛力有限公司報價單2016年07月24日聯(lián)系人：袁程程 聯(lián)系電話： 86348875 傳真號碼： 86348776項目計量單位訂單數(shù)量要求單價（不含 稅）折扣率報價有效期丙產(chǎn)品件600及以下800.00無自報價之日起1個月內(nèi)有效件60010003%件1000及以上4%運費承擔方式購買方承擔備注付款條件2/10，1/20，N/30，按價款計算。中國工商銀行446593251478支票存根

41、50322333 38914319附加信息出票日期：2016年03 月24日收款人：東江市汽車運輸公司金額：￥2109.00用途：運費單位主管：會計：產(chǎn)成品出庫單（財會聯(lián)）2016年 3 月24日 NO：160303成品名稱規(guī)格計量單位出庫數(shù)量備注丙產(chǎn)品件650經(jīng)手人： 劉劍明保管員：吳曉莉22. 25日，與天之美股份有限公司簽訂合同，購入A材料、B材料、C材料。完成預付沖應付操作。購 銷 合 同（簡易）2016年07月25日購貨方西江市潛力有限公司地址：西江市前進路75號開戶行：工行前進支行電話：85465214賬號：66321599銷貨方天之美股份有限公司地址：中華大道156號開戶行：工行

42、西江支行電話：65942183賬號：2263019銷售商品品名單位數(shù)量單價(不含稅)金額(不含稅)A材料千克400380.00152 000.00B材料千克500215.00107 500.00C材料千克600495.00297 000.00合計¥556 500.00結(jié)算方式已預付50000元運費分擔方式銷貨方承擔付款條件收料單（財會聯(lián)）供貨單位：天之美股份有限公司發(fā)票編號：67892468 2016 年07月 25日收料第160702 號材料類別材料編號材料名稱材料規(guī)格計量單位數(shù)量應收實收原料A材料千克400400原料B材料千克500500原料C材料千克600600復核：收料：張曉洋5285692148 增值稅專用發(fā)票No67892468發(fā)票聯(lián)開票日期2016年07月25日第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián)購貨方記賬憑證購買方名稱：西江市潛力有限公司納稅人識別號：652148962014000956地址、電話：西江市前進路75號，85465214開戶行及賬號：工商銀行前進支行66321599密碼區(qū)（略）貨物或應稅勞務、服務名稱規(guī)格型號單位數(shù)