卡通扁平風財務報銷流程培訓PPT教學講座課件

1、財務報銷流程培訓Financial reimbursement process trainingB U I S N E S S匯報人：匯報人：XXXX 匯報時間：匯報時間：20XX年年目錄一、費用報銷管理辦法二、業(yè)務招待費報銷三、差旅費報銷四、報銷流程培訓 費用報銷管理辦法商業(yè)一詞被引申至政治和經(jīng)濟領(lǐng)域，其涵義演變?yōu)榉褐附y(tǒng)領(lǐng)性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和對策。 01廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心費用報銷管理辦法基本原則基本原則1.責任明確原則2.費用劃分原則3.費用清晰原則4.及時報支入帳原則5.費用申請原則以上事項支出低于2萬元必須經(jīng)

2、領(lǐng)導審批，超過20000元報經(jīng)理辦公會議研究決定。未經(jīng)審批的費用一律不得報銷。廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心費用報銷管理辦法3嚴格控制陪客人數(shù)，原則上陪客人數(shù)不得超過客人數(shù)。招待標準1嚴格執(zhí)行招待標準，每次招待費用不得超過申請單審批的金額，凡超出部分由經(jīng)辦人員和陪同人員自行支付。2招待標準：省及市級領(lǐng)導人均控制在120150元內(nèi)；市相關(guān)部門和業(yè)務單位高管人員人均控制在100120元內(nèi)；區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和一般業(yè)務單位人員人均控制在60100元內(nèi)。廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心費用報銷管理辦法員工出差外出參

3、加會議及培訓出差申請單培訓、會議申請表 業(yè)務招待辦公物品采購 招待申請單 購買辦公用品申請單廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心費用報銷管理辦法公司上級主管部門檢查指導工作、業(yè)務單位來公司洽談業(yè)務、溝通交流及與關(guān)聯(lián)單位的業(yè)務往來等。1財務部門負責根據(jù)公司業(yè)務量制定招待費預算，納入年終考核，每月底通過分析預算完成情況來進行監(jiān)督和控制。2原則上由辦公室統(tǒng)一負責市內(nèi)業(yè)務招待的安排管理工作。3對于超預算標準的業(yè)務招待費，財務部門不予報銷。招待范圍招待管理 業(yè)務招待費報銷商業(yè)一詞被引申至政治和經(jīng)濟領(lǐng)域，其涵義演變?yōu)榉褐附y(tǒng)領(lǐng)性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和

4、對策。 02廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心業(yè)務招待費報銷對所辦理經(jīng)濟業(yè)務的真實性、正確性，對所填寫的各類報銷憑證的真實性、準確性、完整性負責。部門負責人。對所審核業(yè)務的真實性、合理性負直接責任。財務人員。對費用報銷的合法性、合規(guī)性、金額的準確性負直接責任?？偨?jīng)理或副總。對費用報銷的合法性、合理性負責。責任人業(yè)務經(jīng)辦人業(yè)務審核人財務審核人審批人廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心業(yè)務招待費報銷注：一類城市指北京、天津、上海、廣州、深圳、重慶、西安、南京、武漢、成都、沈陽、大連、杭州、寧波、無錫、青島、濟

5、南、廈門、福州、長沙等；二類城市是指一類城市以外的其他城市（不包括亳州市區(qū)）。廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心業(yè)務招待費報銷經(jīng)辦人辦理報銷憑證部門負責人業(yè)務審核財務部審核副總經(jīng)理或總經(jīng)理 審批。廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心業(yè)務招待費報銷3非本公司人員確因公司業(yè)務需要出差的，由相關(guān)部門提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準后，按我公司員工出差的程序辦理出差手續(xù)。出差審批程序1員工出差前應詳細填寫出差申請 單，注明事由、地點行程、日期、隨行人員、交通工具等，經(jīng)分管負責人審批后報辦公室統(tǒng)一安排。2外出參加會議或培訓的

6、人員，需持總經(jīng)理批示明確意見的文件、通知等辦理出差申報手續(xù)。 差旅費報銷商業(yè)一詞被引申至政治和經(jīng)濟領(lǐng)域，其涵義演變?yōu)榉褐附y(tǒng)領(lǐng)性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和對策。 03廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心差旅費報銷注意事項：取得的原始憑證不符合上述基本要求，出現(xiàn)以下情況，財務部一律不予報銷。（1）發(fā)票或收款憑證有涂改、挖補或模糊不清；（2）購物發(fā)票與驗收單在數(shù)量、金額上不相符；（3）發(fā)票或收款憑證的收款項目與收款單位經(jīng)營范圍不相符；（4）發(fā)票或收款憑證屬過期停用或偽造的；（5）套開票、連號票一律不予報銷；（6）其他未符合合法原始憑證基本要求的不

7、予報銷；（7）以合法票據(jù)抵付不合法票據(jù)不予報銷?；疽螅夯疽螅海?）準確填寫付款單位的全稱及付款日期；（2）詳細填寫經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、單位、數(shù)量、單價、金額，不允許涂改，大小寫必須相符；（3）票據(jù)上必須加蓋有出具票據(jù)單位的“發(fā)票專用章”或“財務專用章”，且有收款人簽名(或蓋章)；（4）購物發(fā)票：出現(xiàn)購“辦公用品”、“計算機配件”、“書籍”等，必須附有加蓋與票面相同印章的購貨清單。廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心差旅費報銷廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心差旅費報銷廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務

8、中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心差旅費報銷 差旅費報銷注意事項1凡夜間乘坐火車或連續(xù)乘火車超過8小時（含）者，可以乘坐火車臥鋪。根據(jù)業(yè)務重要程度、時間要求和路途遠近等客觀因素可額外提出申請。3.自帶車出差人員不再報銷長途交通費及補貼市內(nèi)交通費。1部門副職以上人員。2單程距離在400公里以內(nèi)。3同行人數(shù)超過3人，派車費用經(jīng)濟時。4隨身攜帶物品較多或極為重要時。5需要速去速歸，乘車不方便時。 報銷流程培訓商業(yè)一詞被引申至政治和經(jīng)濟領(lǐng)域，其涵義演變?yōu)榉褐附y(tǒng)領(lǐng)性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和對策。 04廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心報銷流程培訓 差旅費報銷注意事項4出差人數(shù)在兩人以上，可與職級最高者入住同一酒店，但限于普通標準間；住同一標準間的，適用兩人中最高標準。5聘請非本公司人員為公司辦理業(yè)務而出差的，由經(jīng)辦部門提出，經(jīng)分管副總審批，等同本公司人員出差。6參加異地會議或培訓等且交納的費用已經(jīng)包含食宿費用的，不得再報銷該期間的食宿費。7出差人員對外有招待業(yè)務的，按照每招待一次扣減當天餐費補助的50%的標準執(zhí)行。8小車駕駛員憑派車單享受每公里0.12元的公里補助，隨出差費用一并報銷。廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心廣東分署機關(guān)服務中心報銷流程培訓