財(cái)務(wù)管理平時(shí)作業(yè)

1、財(cái)務(wù)管理平時(shí)作業(yè)（一）20041、設(shè)銀行三年期定期利率為 8%，今天你存入 5 萬(wàn)元，三年后你將得多少錢(qián)？按復(fù)利計(jì)算。2、你朋友將出國(guó)， 委托你在未來(lái)10 年中，每年末為他繳納10000萬(wàn)元房租，他現(xiàn)在應(yīng)給你多少錢(qián)？假設(shè)銀行利率為10%。3、某公司有一個(gè)基建項(xiàng)目，分 5 年投資，每年末投入400000 元，5 年后建成，總投資為2644000 元，資金全部來(lái)源于銀行，問(wèn)：借款利率為多少？3、企業(yè)價(jià)值最大化的內(nèi)容？4、舉例說(shuō)明貨幣時(shí)間價(jià)值觀念的作用？財(cái)務(wù)管理作業(yè)二2004年 4月 24日一、 簡(jiǎn)答題1、資方式包括哪些內(nèi)容？2、企業(yè)如何規(guī)避籌資風(fēng)險(xiǎn)？3、長(zhǎng)期借款、債券、普通股的優(yōu)缺點(diǎn)？4、簡(jiǎn)述財(cái)務(wù)

2、杠桿效益？5、企業(yè)籌資過(guò)成中應(yīng)考慮的因素與遵循的原則？二、 計(jì)算題1、某公司購(gòu)進(jìn)一批電子元件，價(jià)值 10000 元，對(duì)方開(kāi)出的商業(yè)信用條件“ 2/10 ，N/30 ”，市場(chǎng)利率 12%，試問(wèn)：該公司是否應(yīng)爭(zhēng)取享受該現(xiàn)金折扣，說(shuō)明原因？2、公司發(fā)行面值為 100 元，利率 10%的債券，因當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)利率為 12%，公司決定采用折價(jià)發(fā)行方法以 88.70 元的價(jià)格售出，問(wèn)：這是一張幾年期的債券？3、某企業(yè)發(fā)行面值 100 元的 10 年期的債券，票面利率為 10%，問(wèn)：當(dāng)市場(chǎng)利率為8%、10%、12%時(shí)，發(fā)行價(jià)格分別為多少？財(cái)務(wù)管理作業(yè)（三）2004郭斌一、 計(jì)算題1、某公司有A、B 兩個(gè)投資項(xiàng)目

3、，其中A 項(xiàng)目初始投資2 萬(wàn)元，5 年內(nèi)預(yù)計(jì)每年現(xiàn)金流量6000 元；B 項(xiàng)目初始投資5 萬(wàn)元，預(yù)計(jì)第一、二年現(xiàn)金流入量1 萬(wàn)元，第三、四年為1.5 萬(wàn)元，第五年為 2.3 萬(wàn)元。兩個(gè)項(xiàng)目資金成本均為12%。比較并決策？2、某企業(yè)預(yù)計(jì)全年現(xiàn)金需要總量為 400000 元，其收支狀況比較穩(wěn)定。每次有價(jià)證券（年利率 10%）變現(xiàn)固定費(fèi)用為 800 元。計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量、 最低現(xiàn)金管理成本， 確定證券變現(xiàn)的次數(shù)與時(shí)間？3、2000 年某公司的信用條件是； 30 天內(nèi)付款，無(wú)現(xiàn)金折扣。 2000 年平均收現(xiàn)期為 40 天，銷(xiāo)售收入為 10 萬(wàn)元。預(yù)計(jì) 2001 年銷(xiāo)售利潤(rùn)率與 2000 年相同，為 30%?，F(xiàn)為擴(kuò)大銷(xiāo)售，有兩方案：A 方案：“ 3/10 ，n/20 ”, 銷(xiāo)售收入40 萬(wàn)元，壞帳損失率為3%，客戶獲得現(xiàn)金折扣的比率為 60%，平均收現(xiàn)期為 15 天。 B 方案：“ 2/20 ，n/30 ”，銷(xiāo)售收入增加 5 萬(wàn)元，所增加的銷(xiāo)售收入中壞帳損失率為 4%，客戶獲得現(xiàn)金折扣的比率為 70%，平均收現(xiàn)期為 25 天。要求：如應(yīng)收帳款的機(jī)會(huì)成本