校車財(cái)務(wù)管理制度

1、精品財(cái)務(wù)管理制度為了更好的運(yùn)營校車提高資金的使用率，全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)政法規(guī)及會計(jì)制度。一、財(cái)務(wù)科職責(zé)范圍1 、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。2 、建立健全校車各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。3 、采取切實(shí)有效的措施保證校車的資金和財(cái)產(chǎn)安全。4 、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，督促有關(guān)部門加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。5 、進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用。6 、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。7 、及時(shí)核算和上繳各種稅金。8 、會計(jì)檔案資料的收集、

2、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。9 、加強(qiáng)本部門管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。10 、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布感謝下載載精品置的其他任務(wù)。二、借款和各種費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：1 、日常費(fèi)用借款：校車辦因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財(cái)務(wù)科領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)（支票或現(xiàn)金） 、部門、借款事由，所借金額，由本科室主管簽字，經(jīng)科室主管經(jīng)理核實(shí)后報(bào)總經(jīng)理簽批，或送由公司董事長簽字；借款單交會計(jì)留存，待借款人歸還借款后， 財(cái)務(wù)開具收據(jù)作為清賬依據(jù)。2 、備用金借款：對于特定部門或崗位實(shí)行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實(shí)際情況核定， 報(bào)董事長批準(zhǔn)后執(zhí)行。所有

3、備用金借款于每年年度終了報(bào)帳時(shí)歸還結(jié)清。3 、其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第 1 條。4 、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。5 、嚴(yán)格禁止個(gè)人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔(dān)保并由董事長批準(zhǔn)后方可借支。三、日常費(fèi)用報(bào)銷：1 、公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。2 、經(jīng)辦人報(bào)銷票據(jù)應(yīng)提供稅務(wù)發(fā)票，且內(nèi)容必須據(jù)實(shí)填寫完整。具體包括：單位名稱、開票日期、物品名稱、單位、數(shù)量、單價(jià)、金額、開票人、開票單位財(cái)務(wù)專用章或感謝下載載精品發(fā)票專用章。對在集貿(mào)市場購買農(nóng)副產(chǎn)品或向個(gè)人采購物品，無法取得正規(guī)發(fā)票的，應(yīng)填寫購物收款收據(jù)，列明購物單位、日期、購物用途、物品名稱、單位、數(shù)量、單價(jià)、金額大小寫、購物地址等。3 、報(bào)銷時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，由科室負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)主管科室經(jīng)理核實(shí)后送公司總經(jīng)理審批，或交由公司董事長簽字。4 、補(bǔ)充說明票據(jù)報(bào)銷時(shí)， 2000 元以下（含 2000 元）由公司總經(jīng)理簽字后報(bào)銷；2000元以上必