商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)重點(diǎn)

1、 商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)重點(diǎn) 第一章1、 商業(yè)銀行的概念（名詞解釋）商業(yè)銀行是在市場經(jīng)濟(jì)中孕育和發(fā)展起來的，它是適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會化大生產(chǎn)需要而形成的一種金融企業(yè)。2、 商業(yè)銀行發(fā)展的三個階段：原始狀態(tài)的商業(yè)銀行、早期商業(yè)銀行、現(xiàn)代商業(yè)銀行3、 最早的股份制：英格蘭銀行4、 現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的兩種途徑：一是從舊的高利貸銀行轉(zhuǎn)變過來的；二是根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展，按照資本主義原則，以股份公司形式組建而成。5、 商業(yè)銀行兩種傳統(tǒng)模式 英國式融通短期資金傳統(tǒng)（分業(yè)經(jīng)營）（英、美）德國式綜合銀行傳統(tǒng)（混業(yè)經(jīng)營）（德、瑞士、奧地利等）6、 商業(yè)銀行的性質(zhì)首先，商業(yè)銀行是一種企業(yè)，具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征。自有資本；

2、獨(dú)立核算；自負(fù)盈虧；追求利潤最大化其次，它不是一般的企業(yè)，是特殊的企業(yè)，是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè) 一般企業(yè)創(chuàng)造的是使用價值，銀行創(chuàng)造的是能充當(dāng)一般等價物的存款貨幣。第三，商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu) 不同于專業(yè)銀行、不同于央行、不同于非銀行金融機(jī)構(gòu)7、 商業(yè)銀行的功能： 信用中介 支付中介 金融服務(wù) 信用創(chuàng)造 經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)8、 信用中介職能是商業(yè)銀行最基本職能。 支付中介職能是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)職能信用創(chuàng)造的約束條件：首先，商業(yè)銀行信用創(chuàng)造，要以原始存款為基礎(chǔ)。就每一個商業(yè)銀行而言，要根據(jù)存款發(fā)放貸款和投資；就整個商業(yè)銀行體系而言，也要在原始存款的基礎(chǔ)上進(jìn)行信用創(chuàng)造。因此信用創(chuàng)造的限度，取決于原始存款的

3、規(guī)模。其次，商業(yè)銀行信用創(chuàng)造要受中央銀行法定存款準(zhǔn)備金率及現(xiàn)金漏損率的制約，創(chuàng)造能力與其成反比。 最后，創(chuàng)造信用的條件，是要有貸款需求，如果沒有足夠的貸款需求，存款貸不出去，就談不上信用創(chuàng)造，因?yàn)橛匈J款才有派生存款；相反，如果歸還貸款，就會相應(yīng)地收縮派生存款，收縮程度與派生程度一致。因此，對商業(yè)銀行來說，吸收存款的多少具有非常重要的意義。此外，影響商業(yè)銀行信用創(chuàng)造功能發(fā)揮的因素還有很多，如公眾的流動性偏好，市場利率預(yù)期等等。10、 商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)的作用：一）商業(yè)銀行已成為國民經(jīng)濟(jì)活動的中樞二）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動對全社會的貨幣供給具有重要影響三）商業(yè)銀行成為社會經(jīng)濟(jì)活動的信息中心四）商業(yè)銀行

4、成為國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)五）商業(yè)銀行成為社會資本運(yùn)動的中心十一、商業(yè)銀行“安全性、流動性、盈利性”的經(jīng)營目標(biāo)。十二、商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)的矛盾及其協(xié)調(diào)：（論述） 商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動性和盈利性之間往往是相互矛盾的。從盈利性的角度看，商業(yè)銀行的資產(chǎn)可以分為盈利資產(chǎn)和非盈利資產(chǎn)，盈利性目標(biāo)要求提高盈利資產(chǎn)的運(yùn)用率，而流動性目標(biāo)卻要求降低盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用率；資金的盈利性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產(chǎn)。 事實(shí)上，商業(yè)銀行經(jīng)營"三性"目標(biāo)之間存在著潛在的統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。例如，商業(yè)銀行盈利與否的衡量標(biāo)準(zhǔn)并不是單一地采用預(yù)期收益率指標(biāo)，

5、還要綜合考慮商業(yè)銀行的安全性和商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險。因而，對各種風(fēng)險因素進(jìn)行綜合計量后所得出收益率指標(biāo)，才是商業(yè)銀行的實(shí)際盈利狀況。因此，盈利性與安全性之間存在統(tǒng)一的一面 13、 商業(yè)銀行的分類（填空）：按資本所有權(quán)劃分、按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分、按能否從事證券業(yè)務(wù)劃分、按組織形式劃分分行制是世界比較流行的類型。14、 商業(yè)銀行監(jiān)管的兩個階段：第一階段：中國人民銀行對銀行業(yè)的監(jiān)管第二階段，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對銀行業(yè)的監(jiān)管 第二章1、 商業(yè)銀行的資本包括：所有者權(quán)益和債務(wù)資本2、優(yōu)先股具有如下特性：（簡答）第一，優(yōu)先股融資不會稀釋股權(quán) 第二，優(yōu)先股的資本成本低于普通股。銀行是按固定的股息率向優(yōu)先

6、股股東支付股息的，銀行向優(yōu)先股股東支付的股息小于向普通股股東支付的股利。第三，優(yōu)先股無到期日，不存在償還壓力。第四，優(yōu)先股融資具有財務(wù)杠桿效應(yīng)。在正效應(yīng)情況下，優(yōu)先股融資可提高普通股的收益率 3、 銀行資本的用途通過保護(hù)存戶利益而達(dá)到穩(wěn)定公眾對銀行信心的目的 吸收銀行的意外虧損，特別是貸款損失。充足的銀行資本能夠在銀行發(fā)生較大虧損的情況下，恢復(fù)公眾對銀行的信心，使銀行得以正常經(jīng)營購置銀行金融服務(wù)所需的裝備與設(shè)施，對于新開業(yè)的銀行、新設(shè)定的銀行分支機(jī)構(gòu)或面臨更新技術(shù)裝備的銀行來說，銀行資本的這種用途更為明顯 限制銀行資產(chǎn)的無限膨脹 4、 銀行資本充足性的內(nèi)容：資本數(shù)量的充足性：資本適度資本結(jié)構(gòu)的

7、合理性5、巴塞爾協(xié)議涵蓋三大風(fēng)險（信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險）包新資本協(xié)議的主要進(jìn)步：6、新資本主義協(xié)議的主要進(jìn)步：（簡答）1）新資本協(xié)議使資本水平能更真實(shí)地反映銀行風(fēng)險2）進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)了銀行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要性和基本要求3）強(qiáng)調(diào)了監(jiān)管當(dāng)局的準(zhǔn)確評估和及時干預(yù)4）強(qiáng)調(diào)了銀行資本管理的透明度和市場約束括的三大支柱（資本充足比率、監(jiān)管檢查、市場紀(jì)律）7、巴塞爾協(xié)議規(guī)定：一級資本比率不得低于4%，總資本比率不得低于8%。其中，作為二級資本的次級債務(wù)和中期優(yōu)先股的總額最高不得超過一級資本的50%，按照信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法的要求，一般準(zhǔn)備金可以包括在二級資本中，但是不能超過風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的1.25%，8、巴塞爾

8、協(xié)議的進(jìn)步從銀行監(jiān)管制度變遷歷史來看，巴塞爾協(xié)議既延續(xù)了Basel、Basel以及風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，又超越了傳統(tǒng)的資本監(jiān)管框架，從更加寬廣的視角理解風(fēng)險，在監(jiān)管制度層面確立了微觀審慎與宏觀審慎相結(jié)合的監(jiān)管模式。新監(jiān)管模式主要體現(xiàn)為監(jiān)管范圍三個層面的擴(kuò)展：1.從銀行的資產(chǎn)方擴(kuò)展到資產(chǎn)負(fù)債表的所有要素Basel、 Basel的關(guān)注點(diǎn)是銀行資產(chǎn)負(fù)債表的左方，即資產(chǎn)方的風(fēng)險，兩者之間的差異在于采用了不同風(fēng)險敏感度的監(jiān)管資本計量方法，監(jiān)管資本要求反映了銀行資產(chǎn)的風(fēng)險度，即不同資產(chǎn)的風(fēng)險差異。2.從單家銀行的穩(wěn)健性擴(kuò)展到整個金融體系的穩(wěn)定性Basel、 Basel所采用的資本計量方法和所設(shè)定的資本監(jiān)管標(biāo)

9、準(zhǔn)很大程度上忽視了金融體系日益增強(qiáng)的相互關(guān)聯(lián)性以及單家銀行對整個金融體系脆弱性貢獻(xiàn)的差異性。Basel從金融體系風(fēng)險內(nèi)生性的視角對系統(tǒng)性風(fēng)險較大的業(yè)務(wù)以及銀行機(jī)構(gòu)提出了更高的資本和流動性要求，具體包括：1)大幅度提高交易業(yè)務(wù)和交易對手信用風(fēng)險的資本要求2)提高對大型銀行風(fēng)險暴露的資本要求，最大的系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)附加資本要求約為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的3%3)金融穩(wěn)定理事會正在研究大型銀行的自救安排、強(qiáng)化金融市場基礎(chǔ)設(shè)施、跨境銀行危機(jī)處置框架等措施，弱化金融風(fēng)險的傳遞效應(yīng)，降低由單家銀行失敗演化為系統(tǒng)性金融危機(jī)的可能性3)要求銀行持有高于最低資本要求的超額資本，包括留存超額資本和逆周期超額資本，銀行在經(jīng)

10、濟(jì)上行、信貸快速增長和盈利豐沛時期多提資本，用于經(jīng)濟(jì)衰退時期吸收損失，防止過度沖擊銀行資本充足率水平，確保在經(jīng)濟(jì)下行期銀行能夠?yàn)榻?jīng)濟(jì)復(fù)蘇提供信貸支持4)流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例有助于打破“流動性突然斷裂銀行被迫傾銷資產(chǎn)資產(chǎn)價格下跌資本充足率下降信貸供給能力下降”的傳遞鏈條，防止因監(jiān)管規(guī)則與會計規(guī)則的“共振”進(jìn)一步放大金融體系的親周期性9、銀行將通過增加內(nèi)源資本或外源資本這兩種方式來充實(shí)其資本金。10、銀行資本管理與對策：1）分子對策2)分母對策 第三章1、負(fù)債的作用銀行經(jīng)營的先決條件保持銀行流動性的手段集聚閑置資金，擴(kuò)大社會生產(chǎn)資金總量穩(wěn)定社會流通中的貨幣量負(fù)債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠

11、道2、銀行存款種類按性質(zhì)分為：原始存款和派生存款。（填空）3、 存款總量與成本選擇模式：逆向組合模式：存款總量增長，成本反而下降同向組合模式：存款總量增長，成本隨著增長總量單項(xiàng)變化模式：存款總量增長，成本不變成本單項(xiàng)變化模式：存款總量不變，成本增加4、歐洲金融債券的定義：債券發(fā)行銀行通過其他銀行或金融機(jī)構(gòu)，在債券面值貨幣以外的國家發(fā)行并推銷債券。 第四章1、廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)包括：庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金（填空）2、現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則：總量適度、適時調(diào)節(jié)、安全保障。3、最適送鈔量的測算（計算原題）： 第五章1、貸款的構(gòu)成要素：條件、對用途、期限、利率、公式。2、貸款按貸款的

12、保障條件分類：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)。3、擔(dān)保貸款有哪幾類：抵押貸款、質(zhì)押貸款、保障貸款。4、貸款按貸款質(zhì)量分為哪幾類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。5、貸款的程序：（8步）貸款申請、貸款調(diào)查、信用評估、借款審批、合同簽訂和擔(dān)保、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸款收回。6、貸款的價格構(gòu)成：貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額、承諾價格。7、貸款的定價原則：利潤最大化原則、擴(kuò)大市場份額原則、保證貸款安全原則、維護(hù)銀行形象原則8、貸款的定價方法：目標(biāo)收益率定價方法、基礎(chǔ)利率定價方法、成本加成定價方法、優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)定價方法、保留補(bǔ)償存款余額定價方法9、基礎(chǔ)利率包括：國庫券利率、大額定單利率、同業(yè)拆借利率

13、。10、財務(wù)評價的三個指標(biāo)：償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營運(yùn)能力指標(biāo)11、現(xiàn)金等價物指的是：三個月之內(nèi)的短期證券投資。12、現(xiàn)金流量表以收付實(shí)現(xiàn)制為基礎(chǔ)編制。13、借款人現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量+投資活動現(xiàn)金凈流量+融資活動現(xiàn)金凈流量（借款人現(xiàn)金流量包括那三部分 填空）14、實(shí)施統(tǒng)一授信制度的四個統(tǒng)一：授信主體統(tǒng)一、授信形式統(tǒng)一、授信形式統(tǒng)一、授信對象統(tǒng)一。 第六章1、狹義的表外業(yè)務(wù)的定義：未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，但與銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)聯(lián)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)變?yōu)楸韮?nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。是具有風(fēng)險的經(jīng)營活動2、廣義的表外業(yè)務(wù)的定義：商業(yè)銀行所從事的所有不在

14、銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)3、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的聯(lián)系與區(qū)別：（論述）聯(lián)系（共同點(diǎn)）： 都不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映； 具有基本相同的收入形態(tài)非利息收入，如：各種服務(wù)費(fèi)，手續(xù)費(fèi)，傭金等； 在外延上有交叉，如：信用證業(yè)務(wù)，票據(jù)承兌業(yè)務(wù)等；區(qū)別（不同點(diǎn)）： 屬性不同 中間業(yè)務(wù)中，銀行以中間人身份，代客戶辦理收付和委托事項(xiàng)，而不是以信用活動的一方出現(xiàn)； 表外業(yè)務(wù)中，銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債可能演變?yōu)槭聦?shí)上的資產(chǎn)或負(fù)債； 范圍不同： 中間業(yè)務(wù)中，銀行是中間人； 表外業(yè)務(wù)中，銀行既可能是中間人或保證人，也可能是當(dāng)事人； 風(fēng)險不同 受金融當(dāng)局管理的程度不同4、備用信用證的概念：開征行應(yīng)借款人的要求，以放

15、款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能履行義務(wù)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。5、貸款承諾的概念：是銀行與客戶之間達(dá)成的一種具有法律約束力的正式契約，銀行將在有效承諾期內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時準(zhǔn)備應(yīng)客戶的要求向其提供信貸服務(wù)，并收取一定的承諾傭金6、金融互換包括：貨幣互換和利率互換。7、表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：靈活性大、規(guī)模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低。 第七章1、進(jìn)出口押匯的概念：銀行向出口商融資的一種方式，由出口方銀行和進(jìn)口方銀行共同組織。進(jìn)出口商進(jìn)行交易時，出口商將匯票連同提單、保單發(fā)票等全套貨運(yùn)單據(jù)向銀行抵押，借取匯票金額一定百分比的資金

16、。由銀行憑全部貨運(yùn)單據(jù)向進(jìn)口商收回貸款的本息。在匯票由受票人償付后，銀行留下預(yù)付的金額，加上利息和托收費(fèi)，其余的轉(zhuǎn)給出口商。其實(shí)質(zhì)就是銀行以票據(jù)作抵押向出口商放款。有著較高的安全性2、原題計算套匯：例：某銀行準(zhǔn)備在外匯市場進(jìn)行間接套匯，他發(fā)現(xiàn)在蘇黎世、紐約和斯德哥爾摩外匯市場上瑞典克郎（skr）、瑞士法郎（SFRS）和美元（US$）的匯價如下：在蘇黎世：skr1=SFRS0.75在紐約：SFRS1= US$0.22在斯德哥爾摩：US$1= skr4.8因此，該銀行首先在紐約市場上按1瑞士法郎等于0.22美元的匯價，以100萬美元購入454.5454萬瑞士法郎100/0.22然后將購入的瑞士法郎

17、匯到蘇黎世購買瑞典克郎，以454.5454萬瑞士法郎可購入606.0605萬瑞典克郎（454.5454/0.75）最后將購入的瑞典克郎匯到斯德哥爾摩買進(jìn)美元，可以買到的美元為126.2626萬（606.0605/4.8）。這樣，通過三地套匯，該銀行可以得到26.2626萬美元的收益。即使考慮到資金調(diào)撥所花的匯費(fèi)以及其他手續(xù)費(fèi)，銀行的收益也是可觀的。 第八章1、商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論包括：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論2、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債理論的演進(jìn)的四個階段：商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論、資產(chǎn)負(fù)債外管理理論。3、商業(yè)性貸款理論的優(yōu)缺點(diǎn)：積極作用：1）保證資

18、金的安全性和流動性2）能適應(yīng)商品交易對銀行信貸的需要3）起到自動調(diào)節(jié)貨幣流動和信用的作用（貸款自動清償）理論缺陷：1）沒有注意到銀行存款的相對穩(wěn)定性2）沒有考慮到經(jīng)濟(jì)發(fā)展對貸款需求擴(kuò)大和貸款種類多樣化的要求，不利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高速、持續(xù)增長3）缺乏對貸款自我清償外部條件的考慮（信譽(yù)降低等）4、（選擇、判斷）零缺口：敏感性資產(chǎn)=敏感性負(fù)債 缺口率=1在這種情況下，市場利率無論如何變化，銀行的收益或成本都被鎖定當(dāng)市場利率上升，資產(chǎn)收益上升，負(fù)債成本上升，相互抵消正缺口：敏感性資產(chǎn)敏感性負(fù)債 缺口率 1當(dāng)市場利率上升，收益增加 當(dāng)市場利率下降，收益減少負(fù)缺口：敏感性資產(chǎn)敏感性負(fù)債 缺口率 1當(dāng)市場利率上升，收益減少當(dāng)市場利率下降，收益增加 第九章1、風(fēng)險管理大致經(jīng)歷了三個階段： 第一階段，信用風(fēng)險管理階段第